Привлечение средств

Ответы на вопросы, касающиеся привлечению денежных средств кредитными кооперативами от своих членов - пайщиков в виде сбережений и займов.

Участок под строительство под материнский капитал

Вопрос 1

Интересует вопрос по участкам 5-ти соток. К нам обратился клиент с заявлением на заем, на строительство. Разрешение на стройку присутствует, в выписке на участок 5 соток. Ограничений в законе нет по количеству соток, но сами понимаем, что для стройки маловато. Можно ли такие сделки проводить? Человек уверяет, что начало стройки положено и мы планируем в выходные сделать осмотр и фотоотчет. Подскажите нам, как быть. Практики у нас в этом совсем нет.

Вопрос 2

А как понять траншами? Займ на 3 месяца, мы перечисляем 200 т.р. и ждем чеки и только потом переводим следующее? А когда их в ПФР сдавать тогда? На третий месяц?

РВПЗ

Подскажите как можно внести деньги на резерв под возможные потери по займам от пайщика с последующим возвратом, при возврате долга. Такое вообще возможно?

Инвестирование в жилье

КПК является некоммерческой организацией. Деятельность кредитного кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) посредством:

1) объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) и иных денежных средств в порядке, определенном настоящим Федеральным законом, иными федеральными законами и уставом кредитного кооператива;

2) размещения указанных в пункте 1 настоящей части денежных средств путем предоставления займов членам кредитного кооператива (пайщикам) для удовлетворения их финансовых потребностей.

Кредитный кооператив помимо организации финансовой взаимопомощи своих членов вправе заниматься иными видами деятельности с учетом ограничений, установленных статьей 6 настоящего Федерального закона, при условии, если такая деятельность служит достижению целей, ради которых создан кредитный кооператив, соответствует этим целям и предусмотрена уставом кредитного кооператива.

В соответствии с решением общего собрания пайщиков кооператива предполагается принятие и утверждение инвестиционной программы, предусматривающей привлечение средств пайщиков с дальнейшим инвестированием в объекты движимого и недвижимого имущества на срок не более 12 месяцев.

Целью реализации инвестиционной программы является организация финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) посредством объединения паенакоплений (паев) и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков).

Источником обеспечения выполнения обязательств КПК перед пайщиками является целевое использование средств пайщиков, направленные на приобретение объектов, обладающих критериями инвестиционных объектов (имеющих потенциал роста стоимости в течении 12 месяцев и ликвидностью).

По нашему мнению, реализация данной программы не противоречит ст. 6 ФЗ "О кредитной кооперации" от 18.07.2009 N 190-ФЗ и полностью соответствует целям и задачам кооператива. Запрет на ведение такой деятельности не установлена законом «О потребительской кооперации».

В связи с чем прошу рассмотреть возможность участия КПК в программе краткосрочного (на срок не более 12 месяцев) инвестирования через приобретение объектов недвижимости жилого назначения за счет привлечённых средств пайщиков кооператива.

Привлечение материнского капитала к договору займа

Ранее наш Кооператив отказался от практики взимания процентов и членских взносов при заключении договора займа с использованием средств материнского (семейного) капитала авансом.

В практике взимания части денежных средств в момент заключения договора займа, для последующего погашения процентов и членских взносов, контролирующие нас органы могут усматривать признаки нецелевого использования средств материнского (семейного) капитала, потому что считают, что никаких удержаний из денежных средств по материнскому капиталу производиться не должно.
Правомерно ли, по Вашему мнению, взимание денежных средств Кооперативом в момент заключения договора займа на улучшение жилищных условий с использованием средств материнского (семейного) капитала?

Если правомерно, то в какой форме это лучше сделать:

- в виде обеспечительного паевого взноса?

- в виде обеспечительного платежа?

Как мы понимаем, удержать проценты и членские взносы  с обеспечительного паевого взноса возможно только при прекращении членства пайщика в Кооперативе – при зачете встречного требования.

Возможно ли удержание встречного требования в случае обеспечительного платежа при исполнении пайщиком обязательств по договору займа?

Если возможно, то:

- когда, в какой момент,  брать обеспечительный платеж?

- каким документом оформлять?

- возможно ли погашение членских взносов за счет обеспечительного платежа?

Резерв по процентам

Не могли Вы разъяснить какие суммы процентов необходимо указывать в инвентаризационной ведомости, а именно: сумму начисленных, но не оплаченных процентов по графику платежей на конец каждого квартала при формировании инвентаризационной ведомости или сумму всех начисленных процентов по займу на конец срока действия договора займа?

И второй вопрос, касается количества дней просрочки: если ежемесячный платеж оплачен не в полном размере, то в расчет количества дней просрочки учитывается все количество дней данного месяца или этот месяц считать как оплаченный, а количество дней просрочки начинать рассчитывать со следующего месяца?

НДС при регистрации залога

При регистрации залога Кооператив направляет уведомление о регистрации в Федеральную нотариальную палату, используя кточ проверки электронной подписи. Федеральная нотариальная палата присылает информацию о прохождении проверок и присвоении УИП уведомлению о регистрации залога с указанием суммы нотариального тарифа 600 рулей. На основании указанного документа Кооператив оплачивает с расчетного счета нотариальной палате нотариальный тариф в сумме 600 рублей за регистрацию залога в реестре уведомлений . Заемщик в этот же день возмещает Кооперативу указанную сумму нотариального тарифа внесением в кассу 600 рублей, в назначении платежа приходного ордера указано «Возмещение затрат по регистрации залога по Договору залога автотранспорта № ... от .... ». В результате описанных выше действий дохода у Кооператива не возникает. Возникает ли база обложения НДС при возмещении Заемщиком нотариального тарифа?

Оценка платежеспособности

Так вот вопрос - как можно не спугнуть пайщиками-заемщика с запросами справок с места работы, предоставлением различного рода выписок с р/сч с Банка и тд. Может ли общее собрание принять решение не проводить оценку платежеспособности пайщика при условии, что обеспечение (покупаемая недвижимость) в разы превышает сумму займа? Очень не хочется растягивать срок займа до 15-25 лет на бумаге.

Оформление уведомления о залоге

Стоимость внесения данных в Реестр 600 рублей за каждое уведомление. Также, при исключении из реестра автомобиля оформляется уведомление и также оно стоит 600 рублей. Т.е. минимальная сумма за внесение и исключение - 1200 рублей.

Мы бы хотели эти выплаты перенести на плечи заемщика. Но сейчас платим мы, т.к. включив эти расходы в стоимость договора, мы увеличиваем полную стоимость кредита. Как нам быть в этом случае? Оформлять отдельный договор на оплату услуг нотариуса? Но в таком случае, от полученных с заемщика средствах на регистрационные действия, мы обязаны платить налог.
Как нам быть?

Дифференциация условий сбережений

Вопрос также вытекает из требований стандарта устанавливать в положениях условия привлечения сбережений. Может ли КПК прописать в положении различные возможные условия начисления и выплаты процентов или капитализации сбережений для одной программы и предусмотреть возможность определения конкретного порядка непосредственно в договоре? 

Например, по "Срочной" программе в положении предусматривается начисление процентов ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Далее при заключении договора передачи сбережений пайщик уже сам решает, как хочет, чтоб они начислялись.

Акционные программы

Насколько я понял, базовый стандарт требует от КПК обозначить все используемые сберегательные программы и их условия. Отсюда возникает вопрос: как КПК проводить временные акции по привлечению сбережений, скажем, с повышенной процентной ставкой и т.п.? Я пока склоняюсь к такому варианту: 
Взять наиболее вариативную программу (с самыми широкими сроками, ставками и т.д.) и предоставить правлению полномочия в рамках этих диапазонов временно устанавливать какие-то льготные условия привлечения сбережений.

Скажем, есть программа "Срочная", там сроки 1-36 месяцев и ставки 0.5-14%, правление уже установило ставки для разных сроков. Но к 8 марта возникла необходимость проведения акции. Так как самостоятельную программу КПК утвердить не может без внесения изменений в положение, в рамках программы "Срочная" правление устанавливает ставку 12% для сбережений, принимаемых на срок 12 месяцев, и действует это предложение 30 дней. 

Источники формирования резерва

Просим дать разъяснения по формированию Резервного фонда по привлеченным средствам. Их каких средств может формироваться РФ? Из членских взносов пайщиков или доходов от предпринимательской деятельности (процентов по выданным займам)? 

Компенсационные выплаты

В одном "царстве-государстве" есть кооператив (это реальный кооператив), который принимал личные сбережения от клиентов, выплачивал проценты, но вдруг пайщики все скопом практически решили выйти из КПК и запросили вернуть личные сбережения, у КПК не оказалось в наличии средств для погашения обязательств перед пайщиками, позвонили в СРО (это реальный СРО) с просьбой помочь выплатить пайщикам по обязательствам КПК, но СРО отказали...
получается, что пайщикам никто не выплатит личные сбережения?
а деньги, которые мы перечисляем в компенсационный фонд, на какие стратегические цели идут?
если КПК находится в трудном финансовом положении, СРО будет помогать каким-то образом?
как в реале складываются дела у таких проблемных КПК?

О неустойке за не исполнение обязательств

У нас тут проявились разногласия с территориальным отделением Национального банка по поводу трактовки ст.21 ст.5 Закона о потребительском кредите:

***

Мы считаем, что здесь говорится именно об общем размере начисляемых пеней, что общая сумма начисленных пеней не должна превышать размера 20% годовых от суммы просроченной задолженности. Нацбанк же считает, что здесь говорится о ставке, которую можно применить для начисления неустойки, что эта ставка не должна превышать 20% годовых.

И у нас еще есть один дополнительный вопрос: обязаны ли мы указывать в тексте договора займа о том, что размер неустойки не может превысить 20%? Ведь по сути это прописано в законе и зачем нам повторять это еще и в договоре?

Сбережения от ИП

Мы можем привлекать деньги от ИП как вклад или депозит с их р/с на наш р/с , как это делают банки, а не только наличными, и он будет приравнен в физ. лицу или уже , как юридическое лицо?

О резерве и наличном расчете

Величина Резервного фонда 8% от привлеченных средств по договорам вклада и займа, а паевые взносы не считаются. Или  все средства размещенные  пайщиками в кооперативе?  Мы правильно поняли, что если в кассу кооператива пайщик вносит денежные средства, мы их должны положить на счет в банк, не можем вернуть другому пайщику например паевые взносы. Банк снимает такие %, что он зарабатывает на нас при сдаче на счет, а потом при перечислении или снятии наличных. У нас расходы только растут. А коммерческие организации, например ООО, спокойно работают наличными в любом объеме. И еще членские взносы, внесенные в кассу мы тоже не можем расходовать например на зарплату сотрудникам, а сразу в банк сдавать?

По наличным расчетам

Подскажите пожалуйста, если в кассу кооператива поступают денежные средства, кооператив обязан положить их на расчетный счет, или он может оставить эти денежные средства в кассе для дальнейшего расчета с пайщиками.

Резерв по сбережениям

По закону КПК обязаны формировать резерв от сбережений, но этот резервом по факту никогда не воспользуемся. Можно ли данный резерв считать составной частью других резервов? Например: резерв по сомнительным долгам необходимо сформировать 10 млн. рублей, но при этом уже есть резерв от сбережений в размере 3 млн. Можно ли отсюда сделать вывод, что резерв по сомнительным долгам достаточно сформировать всего лишь на 7 млн.?

Об удержании НДФЛ в течение периода начисления процентов по вкладу

Заключен договор ПЛС на год с выплатой процентов в конце срока. Проценты начислялись каждый месяц, но не выплачивались. В течении года ставка рефинансирования менялась не один раз и к концу года она составила величину Х. В момент выплаты всех процентов мы должны удержать НДФЛ с учетом величины Х, т.е. исключительно по размеру ставки реф. на дату выплаты?

О подозрительных сделках

Пайщик открыл у нас вклад на 1000000(Один миллион) рублей.
Обязаны ли мы сообщить в Росфинмониторинг об этой сделке?
В списке террористов пайщик не значится, подозрения не вызывает.
В ПВК не нашли подходящего кода на отправку сообщения.

Возврат НДФЛ от сумм компенсации

1. Возврат НДФЛ от сумм компенсации по вкладам членам КПК в 2014 - 2015году.
2. По поводу отчетности в ЦБ (по кодам) помесячно, насколько это серьезно и обязательно.
3. НДФЛ сейчас (льгота ключевая ставка 16.5% + 5% или нет.??)

Страницы