Прочая деятельность

Вопросы по прочей деятельности кредитных кооперативов.

Территориальная общность

Подскажите пожалуйста, в базовых стандартах корпоративного управления КПК по территориальной общности: «С 01.01.2020 не менее девяти десятых членов кредитного кооператива (пайщиков) соответствуют принципу общности кредитного кооператива, определенному в его уставе.»

Правильно ли мы понимаем, что если данный показатель у нас не превышает 9/10 то мы можем принимать пайщиков из других регионов не относящихся к принципу общности прописанной в уставе?

Переход с одного счета на другой

В преддверии Нового года получили от банка, на обслуживании которого мы находимся новые тарифы на расчетно-кассовое обслуживание, причем % перевода на счета физических лиц либо заведет Кооператив в убыток, либо заставит частично перекладывать эти проценты на плечи наших пайщиков. Несколько месяцев назад Вы давали рекомендации о возможности перехода со счета 40703 на счет 40701 и если на практике какие-то кооперативы ей воспользовались просим Вас порекомендовать какие изменения необходимо внести в учредительные документы, чтоб нам поменяли счет на 40701? Юристы обслуживающего банка не говорят, что именно их устроит.

Срок хранения протоколов общего собрания

Какое время следует хранить протоколы собраний пайщиков, пять лет?

О порядке заполнения отчетности СРО

Почему в отчете СРО в форме 2 формата Excel по строке 1.1.1.1 не учитывается сумма займов по просроченной задолженности?

Если мы отражаем эту сумму, то в отчете при проверке образуется несоответствие баланса. Сумма просроченной задолженности так же является дебиторской задолженностью. И по нашему мнению должна отражаться по строке 1.1.1.1.

Фирменное наименование

У нас возникла очень большая проблема, помогите с этим вопросом, пожалуйста ... ИП … требует у нас оплату компенсации (800 т. р.) за использование название КПК "Содействие", так как он в августе 2018 года получил лицензию на право использовать это название (интеллектуальная собственность)...

Наш  КПК имеет такое название с 2011 года и о том, что ИП лицензировал название в 2018 году мы не знали... Имеет ли он право требовать свои права, если на момент нашей регистрации в Едином государственном реестре у этого ИП не было таких прав на название?
….  Дело в том, что нам проще всего закрыться, чем выплачивать им такую большую сумму...

Как нам разрешить такую абсурдную ситуацию?

О изменении наименования кооператива

Ассоциация Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие» ранее выпускала разъяснение своей позиции по поводу смены наименований кредитных по­требительских кооперативов на обычные потребительские кооперативы с целью избежать контроля со стороны ЦБ РФ.

В нашей практике в Ставропольском крае возникла обратная ситуация, когда кредит­ный кооператив, созданный в 2007 году, в 2017 году сменил наименование на потребитель­ский кооператив социально-экономических программ и вышел из состава СРО «Кооператив­ные финансы», а в сентябре 2019 года вновь сменил наименование на кредитный потреби­тельский кооператив. Единственной целью такого переименования, как это сейчас видно из агрессивной рекламной кампании этого кооператива, является выдача займов под материн­ский капитал.

В соответствии с подп. 3 п. 7 ст. 10 Федерального закона от 29.12.2006 г. №256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей" распоряжение средствами материнского капитала возможно при оформлении договора займа с кредитным потребительским кооперативом действующим в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 года №190-ФЗ "О кредитной кооперации", осуществляющими свою деятель­ность не менее трех лет со дня государственной регистрации.

По нашему мнению, такая недобросовестная практика кредитного кооператива являет­ся прямым нарушением принципа свободной конкуренции, поскольку ставят другие коопе­ративы, добросовестно работающие под одним наименованием более трех лет, неукосни­тельно исполняющими требования кредитного кооперативного законодательства, находящи­мися все это время под контролем саморегулируемой организации, Банка России, несущими повышенную нагрузку по формированию документооборота в неравное положение со «вновь переименованными».

В связи с этим прошу дать разъяснения, распространяется ли на такие кооперативы, по мнению Ассоциации, трехлетний мораторий деятельности, установленный подп. 3 п. 7 ст. 10 Федерального закона №256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки се­мей, имеющих детей"

Социальная общность

Кооператив действует по принципу социальной общности, «принцип социальной общности – объединение пайщиков, являющихся участниками общественного  объединения - Кемеровское региональное общественное движение «Ветераны комсомола», ОГРН 1094200000168».

Согласно базового стандарта « п. 3.13.3. …… на основе их принадлежности к группе лиц, являющихся членами общественного объединения, ассоциации или иной некоммерческой организации.»

Наши пайщики являются участниками общественного движения, а как известно общественно движение состоит из участников и не имеющее членства массовое общественное объединение.

Согласно устава КРОД «Ветераны Комсомола» - «Вхождение физических лиц в участники движения осуществляется на основании их уведомительной регистрации непосредственно Председателем Движения.», следовательно ведется реестр присваивается номер.

Является ли выбранный нами принцип социальной общности нарушением базового стандарта?

Не резидент в целях ПОД/ФТ

Не совсем понятно как выявлять таких клиентов - резидентов иностранных государств, Вот например у нас есть  клиент - замещик,  сама в офисе не появляется, на звонки не отвечает, на обновление информации не приходит,  у нее ипотека, за нее приходит оплачивает мама, от которой мы узнали что она со своим мужем проживает сейчас в Японии. Со слов  родственников является подтверждением этого статуса? или только все на документах должно быть.

Или нам стоит направить ей опросник (где содержиться вопрос по резиденству) и пока она на него не ответит, ничего в досье не обновлять и не трогать. Не изветсно на каком оснвоании она там проживает, никаких документов нет

Вот нашла разъяснение ИФНС :

Исходя из положений пункта 42 Положения, клиент (выгодоприобретатель) - физическое лицо по ранее заключенному договору может рассматриваться ОФР как только российский налоговый резидент, если такой клиент заявил об отсутствии у него налогового резидентства иностранного государства и представил документы, удостоверяющие личность или налоговое резидентство, свидетельствующие об отсутствии у него статуса налогового резидента иностранного государства. ОФР сама оценивает достаточность представленных документов. При этом ОФР не вправе полагаться на документы, представленные клиентом, если ОФР знала или должна была знать о том, что документы не соответствуют действительности или противоречат иным имеющимся в распоряжении ОФР документам и сведениям.

Положение не ограничивает виды документов, которые могут быть использованы ОФР для рассматриваемых целей. Учитывая комментарии к Единому стандарту отчетности (в частности к подпункту Е(6) секции 8), а также разъяснения ОЭСР, к документам, указанным в пункте 42 Положения, могут относиться, например, документы, подтверждающие место фактического проживания клиента в государстве, отличном от государства, признаки принадлежности к которому были выявлены ОФР (например, счета за коммунальные услуги), а также документы, подтверждающие, что клиент является налоговым резидентом государства, отличного от государства, признаки принадлежности к которому были выявлены ОФР (например, сертификат налогового резидентства).

Контроль распределения долей МСК

Каким образом мы можем усилить контроль за исполнением нотариально обязательства лица – владельца сертификата по выделению долей приобретаемого имущества детям?

Уведомление об общем собрании в газете

Возможно ли предусмотреть в Уставе Кооператива размещение объявления о созыве общего собрания только в федеральной газете? И не извещать дополнительно пайщиков, направляя уведомления и не извещать под расписку. Не будет ли это являться нарушением  ФЗ от 18.07.2009 №190-ФЗ?

Повторное общее собрание пайщиков

В КПК планируется внеочередное общее собрание пайщиков. В результате телефонных разговоров с пайщиками, есть сомнения, что кворум будет отсутствовать.

Какая процедура проведения общего собрания пайщиков в случае отсутствия кворума? Достаточно ли, что после регистрации и  подсчетов голосов Правлением, Председатель Кооператива, объявит, что кворум отсутствует, собрание не состоялось.

Проверка Устава по Чек листу

 При сопоставлении новой редакции Устава и представленного Чек-листа по проверке устава кредитного кооператива, Устав не проходит проверку по Чек-листу по следующим пунктам:

Базовый стандарт по маткапиталу

Как правильно толковать некоторые вопросы положения БС в целях его правильного применения, а именно в части доли дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет МС, которая должна составлять не более 60% от общей суммы задолженности по предоставленным кредитным кооперативом займам.

Мы обращались в ЦБ с вопросом, правильно ли мы разбиваем суммы ипотечных займов, превышающие размер МСК на две части - погашение одной происходит за счет средств МСК и второй - за счет собственных средства пайщика, когда выводим соотношение 60/40 в соответствии с п.4.16 БС.

Департамент регулирования бухгалтерского учета осветил вопрос с точки зрения правильности бухгалтерского баланса, а соотношение 60/40 полагают должно рассчитывается из количества договоров займа.

По нашему мнению, в п. 4.16 БС говорится не о сч.58 с субсчетами, а об ограничении деятельности кооперативов в части выдачи ипотечных (целевых) займов с МСК, иными словами подразумевается соотношение категорий выданных займов. Таким образом, если погашение ипотечных займов, превышающих сумму МСК, происходит из двух источников: МСК и собственных средств, то и учитываться они должны отдельно. Их объединение искажает учет деятельности кооперативов.

В связи с этим просим внести ясность в формулировку этого положения БС, а именно как   в   данном           случае   правильно    рассчитать     долю   дебиторской   задолженности

в соответствии с п. 4.16 БС совершения Кооперативом операций на финансовом рынке?

О территориальной общности

В соответствии с Базовым стандартом корпоративного управления кредитного потребительского кооператива кооператив внес изменения в Устав, а именно: «Членами Кооператива могут быть исключительно физические лица, достигшие 16-летнего возраста, и юридические лица, постоянно или временно зарегистрированные в установленном порядке на территории, не выходящей за пределы пяти субъектов Российской Федерации, входящих в состав Уральского Федерального округа: Челябинская область, Курганская область, Свердловская область, Тюменская область, Ямало-Ненецкий автономный округ». Согласно карте России Тюменская область включает в себя три самостоятельных субъекта: Тюменская область, Ямало-Ненецкий автономный округ, Ханты-Мансийский автономный округ. Просим разъяснить возможно ли изложить данный пункт в следующей редакции «Членами Кооператива могут быть исключительно физические лица, достигшие 16-летнего возраста, и юридические лица, постоянно или временно зарегистрированные в установленном порядке на территории, не выходящей за пределы пяти субъектов Российской Федерации, входящих в состав Уральского Федерального округа: Челябинская область, Курганская область, Свердловская область, Тюменская область (Ямало-Ненецкий автономный округ, Ханты-Мансийский автономный округ), Омская область.»

Соблюдение 115 закона

Получили запрос ЦБ о представлении документов по исполнению требований 115-ФЗ, в т. ч. по подготовке и обучению кадров. Необходимо представить копии: -  штатного расписания, перечней сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ, утвержденные единоличным исполнительным органом кооператива, программ подготовки и обучения сотрудников кооператива по ПОД/ФТ;

У нас есть программа подготовки и обучения сотрудников в ПВК, но никакой другой больше нет. Вопросы:

1. Достаточно ли  той, что в ПВК или надо отдельную программу?

2. В приказе о Перечне сотрудников надо ли  отражать сроки и периодичность прохождения обучения?

Принцип общности в уставе

Устав у нас старый и на сегодняшний день в нем отсутствует информация о том по какому принципу сформирован КПК, а может и ряд другой современной информации, необходимой для отражения. В каком пункте Устава мы должны разместить информацию о территориальном принципе общности, потому как ни под какой другой мы не попадаем)).

Финансовый норматив 8

Прошу Вас дать мне разъяснения (желательно указать источник информации) по вопросу расчета ФН8

На сайте СРО присутствует такое разъяснение, в котором нет данных, что в СДТ включаются средства на депозите и прочая дебиторская задолженность, а в СДТ включается прочая кредиторская задолженность.

Об учредителях кооператива

В целях поддержания актуальными сведений о клиентах, банк ежегодно направляет кооперативу для заполнения анкету клиента - юридического лица. В настоящее время между кооперативом и банком возникли разногласия относительно правильного порядка заполнения данной анкеты.

Требование банка заключается в том, чтобы кооператив при заполнении анкеты, в блоках 14 и 15, в разделах "Общее собрание" и "Акционеры (участники)" указал лиц в строгом соответствии с информацией, фигурирующей в настоящее время в выписке из ЕГРЮЛ.

По рекламе

ПО ___ представило макет рекламного объявления, о предоставлении займов.

ПО «___» является юридическим лицом, зарегистрированным в форме потребительского общества, а не потребительского кооператива, правое регулирование которого осуществляется в режиме, установленном ст. 123.2 ГК РФ. Организационно-правовая форма зафиксирована налоговым органом при регистрации юридического лица с присвоением ОГРН и отражена в едином государственном реестре юридических лиц. Как видно из выписки из ЕГРЮЛ в отношении юридического лица, имеющего ОГРН ____________, словосочетание «потребительский кооператив» в организационно-правовой форме не упоминается.  

Отчетность (ФРОМУ) в ФЭС

Я как обычно отправила ФЭС через личный кабинет РФМ ЗА 4 квартал по перечню террористов и меня вечером уже дома как осенило, а по фрому то там нет строки, сегодня залетела на работу, быстрее включать личный кабинет и смотрю что нет такой отдельной формы по фрому. Как теперь быть? как отчитаться что у нас нет таких пайщиков?

Страницы