Прочая деятельность

Вопросы по прочей деятельности кредитных кооперативов.

Агент - юридическое лицо

Подскажите, пожалуйста, если КПК «....» заключил агентский договор с другим ЮЛ на предмет оказания услуг по привлечению клиентов по предоставлению займов за счет материнского капитала.

На сайте КПК указан информация: «Отдел…..» расположен по адресу местонахождения данного ЮЛ.

Вопрос: считается ли это нарушением для КПК, если работники КПК по данному адресу деятельность не ведут?

Аффилированные лица

Помогите, пожалуйста, разобраться с группировкой лиц, входящих в органы кооператива, и их родственников в группы аффилированных лиц в целях расчета норматива ФН3. Прикладываю файл, которым схематично изобразил каждого из членов и попробовал собрать их в группы. При этом вызывает сомнение отнесение членов ревизионной комиссии к числу аффилированных лиц.  Проверьте, пожалуйста, мои варианты и дополните возможные варианты групп.

Схемы группировки аффилированных лиц:

Члены ревизионной комиссии:

О - родственники О;

Б - родственники Б;

В - родственники В.

Член правления  Г -  родственники Г;

Член правления  И -  родственники И;

Председатель правления  К -  родственники К;

Директор П -  родственники П;

Изменение порядка формирования РВПЗ

Подскажите, Указание ЦБ № 5457-У от 13 мая 2020 года, официально опубликовано 29 июня 2020 года. КПК эти изменения должен применить уже так же, с 29 июня или можно начать с нового квартала???

Вопросы по отчетности

Вопрос 1. Раздел IIп. 1.8  «Дебиторская задолженность»  В состав дебиторской задолженности не включается суммы основного долга по займам, по которым вынесено судебное решение. Эти сведения отражаются по стр. 1.1. в составе краткосрочной дебиторской задолженности по предоставленным кооперативом займам.Получается вся  судебная задолженность вся краткосрочная???

Вопрос 2. Раздел IIп. 1.8.7. «Задолженность по членским взносам» Членские взносы пайщиков отражаются в бухгалтерском учете по методу начисления....... Если членский взнос начислен, а заемщик пришел гасить заем раньше срока, как быть??? (регулировать порядок расчета членских взносов?)

Вопрос 3. Раздел IVп. 23 «Задолженность по основному долгу по потребительским займам, тыс. руб.» Задолженность по основному долгу по предоставленным займам, погашение основного долга по которым осуществляется согласно договору одним платежом в конце срока действия договора, тыс. руб., Получается это все МК???

Вопрос 4. Раздел IVп. 25 «Задолженность по основному долгу по займам, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, в том числе:» Это все займы с использованием средств СМК???(региональный МК там же)

Вопрос 5. Раздел IVп. 27.1 «Задолженность по основному долгу по займам, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой.» Это займы только на покупку жилья???

Вопрос 6. Раздел IVп. 27.2 «Задолженность по основному долгу по займам, исполнение обязательств по которым не обеспечено ипотекой.» Это займы на строительство жилья???

Вопрос 7. Можно ли разбивать обязательный паевой взнос (150 руб.) чтобы погасить им остаток задолженности по основному долгу или по процентам???Или он неделимый?

По методике

Вопрос 1. Нужно ли внести изменения в ЕГРЮЛ по адресу. Сейчас адрес юридический по регистрации, фактически нахождение по месту аренды (договор аренды зарегистрирован в ЕГРН). Было административное от ЦБ по причине неполучения почты по месту регистрации. При отсутствии органа управления по юр. адресу будут еще проблемы.

Вопрос 2. Дебиторская задолженность 

Учет суммы основного долга по займам, по которым вынесено решение суда отражать в составе краткосрочной дебиторской задолженности - сейчас мы ее делим по срокам. Значит ли что всю сумму  по судебным  займам относить на краткосрочные.

Следует иметь в виду, что сумма дебиторской задолженности по займам по которой получено судебное решение в определенной степени должна быть обеспечена РВПЗ и показывается в отчетности с учетом корректировки на сумму РВПЗ. 

Вопрос 3. Членские взносы - по нашей учетной политике мы ведем учет по поступлению (кассовый метод), по методике нужно применять метод начисления.  Каковы последствия.

Вопрос 4. Начисление процентов по сбережениям: начисляются и отражаются по расходам, 90% капитализируются, в отчетности отражается как прирост  сбережений без  отражения по вновь заключенным  договорам. В мониторинге СРО каждый квартал отражается замечание.

Вопрос 5. Пополнение договоров сбережений производим по ставке соответствующей предельной на  момент заключения. В  методике – надо доп. соглашение по предельной ставке на момент пополнения. Каковы последствия.

Вопрос 6. Совсем запуталась в распределении договор займов, а именно

Стр 25 –задолженность  по займам с ипотекой (без МСК???)

Стр 26 –кол-во займов с ипотекой (без МСК???)

 Стр 27 - задолженность  по займам МСК

27.1 - задолженность  по займам МСК  с ипотекой

27.2 –без ипотеки

28. Кол-во займов МСК (у нас все ипотечные)

Оценка залога прав аренды

В связи с проведенным Вами вебинаром о содержании договора ипотечного займа у нас возник вопрос по поводу определения в договоре займа стоимости заложенного имущества. В случае если средства целевого займа используются на покупку жилого помещения, предметом залога является данное недвижимое имущество, его оценка определяется сторонами в договоре займа.

Однако встает вопрос как оценивать предмет залога по целевому займу на строительство жилого помещения?  Так, исполнение заемщиком обязательств по такому займу обеспечивается залогом в силу закона земельного участка или права аренды земельного участка, на котором ведется строительство индивидуального жилого дома.

Каким образом при этом определить залоговую стоимость земельного участка, с учетом того, что зачастую стоимость земельного участка ниже суммы выдаваемого займа?

Оформление протокола собрания

На сайте есть чек лист по составлению протокола общего собрания, но нет пояснений о том как должен выглядеть протокол на котором есть представители по доверенности. Поясните пожалуйста: 1. указываются ли в протоколе участники которые выписали доверенность на представителя 2. указываются ли в протоколе какие либо сведения о выданных доверенностях (и как правильно это указать) 3. При голосовании если представитель представляет 3-х человек + он сам сколько голосов он имеет (один или 4)? 

Аффилированные лица

Я сейчас изучаю Указание Банка 5318-У,т.к отчетность не за горами ,и у меня возникли вопросы по разделу XII аффилированность, которые как-то не укладываются с принятыми ранее определениями:
-Следуя методическим рекомендациям СРО, к аффилированным лицам для расчета нормативов КПК  мы относим:
 Председатель и члены правления.
  1. Председатель правления и юридическое лицо, где он исполняет функции единоличного исполнительного органа. 
  2. Кооператив и иное юридическое лицо, если 50 и более процентов количественного состава членов правления кооператива и членов коллегиального исполнительного органа или коллегиального органа управления составляют одни и те же лица. 
  3. Супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры председателя правления.
В разделе XII Банк России выделяет кодами 1) коллегиальный орган ,за исключением члена общего собрания, т.е это правление ?
2)коллегиальный исполнительный орган -это фактически дирекция ,Совет и иные органы ,мы же не относим туда  членов комитета по займам и ревизионной  комиссии,т.к они не являются аффилированными лицами КПК  ?
3)лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа КПК- здесь все понятно 
4) лица, входящие в группу лиц с данным КПК- это как раз "Кооператив и иное юридическое лицо, если 50 и более процентов количественного состава членов правления кооператива и членов коллегиального исполнительного органа или коллегиального органа управления составляют одни и те же лица. "?
5)И получается ЦБ не требует при расчете нормативов относить к аффилированным лицам- Супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры председателя правления ?
А у нас будут рекомендации или вебинар по новой форме отчетности?

Изменения в ПВК в связи с изменениями ФЗ 259

- нужно ли было проводить инструктажи по изменениям, которые на КПК не распространяются?

- надо ли внести изменения в ПВК в связи с изменениями внесенными Федеральным законом от 02.08.2019 N 259-ФЗ до 01.04.20 и Указанием Банка России от 24 декабря 2019 г. N 5372-У ?

Положение о порядке предоставления займов

Подскажите пожалуйста возможно ли пойти по такому пути, а именно: Создать два положения по займам, одно положение с общими понятиями, а второе с учетом всех рекомендаций СРО «Положение о порядке предоставления ипотечных займов пайщикам в том числе с их возвратом за счет средств материнского (семейного) капитала»

В этом случае возникает вопрос второе положение по займам с использованием материнского капитала кем утверждать Правлением или же Общим собранием?

Или пытаться оговорить все в одном положении?

Материнский капитал

После опубликования 1 марта 2020 года изменений, внесенных в Федеральное законодательство о материнском капитале, согласно которым семьи, получившие государственные сертификаты на МСК могут подавать соответствующее заявление непосредственно в кредитной организации, в которой оформляется кредит мы

Вопрос по указанию 5348-У

1. Я по поводу нового Указания ЦБ 5348 по выдаче наличности. Хочется узнать Ваше мнение после прочтения пункта, где говорится , что КПК МОГУТ выдавать 100 000 р  по одному договору, но не более 2млн.р. в день.

По открытию КПК

Вопрос 1. Физ. лицо, вступая в КПК ОБЯЗАНО платить — 1. Вступ. взносы. 2. Членские взносы 3. Паевые взносы. — ВОПРОС: оплата какого взноса дает ему право голоса?

Вопрос 2. При учреждении (организации) КПК 15 «учредителей» должны внести капитал. ВОПРОС: минимальный и максимальный размер взноса для каждого учредителя определен законом?

Вопрос 3. При учреждении 15 учредитителей внесли капитал. ВОПРОС: как распределяется данный капитал — 1. Резервный фонд (какой размер в процентном соотношении), 2. Паевый фонд (в процентном соотношении), 3. Фонд финансовой взаимопомощи (в процентном соотношении).

Вопрос 4. Предоставляя заем члену КПК человек должен оплачивать членские взносы и проценты за пользование займом. ВОПРОС: входят ли членские взносы в расчет ПСК (в договоре займа нет отсылки на оплату членских взносов)?

Вопрос 5. Член КПК попросил в графике платежей по договору займа, внести в колонку и оплату ежемесячного членского взноса — это возможно сделать или график платежей по договору займа и график оплаты членских взносов должны быть раздельными?

Вопрос 6. Если член КПК внеся паевый взнос (и регулярно оплачивая членские взносы), принимает решение свой паевый взнос забрать обратно. ВОПРОС — он не перестанет быть членом КПК (членские взносы платит)? Это не лишает его права голоса при голосовании на общем собрании?

Вопрос 7. Из какого фонда (паевый, фонд взаимопомощи или иной) можно выдавать займы членам КПК? Каков его размер для вновь образуемого кооператива?

Вопрос 8. Какой порядок вступления в СРО? какой размер взноса (вступит. и ежемесячного) и от чего он зависит?

Вопрос 9. ПРОШУ предоставить так же образцы документов необходимые для открытия и работы КПК. 

Требование об изменении условий договора

Настоящим просим Вас дать пояснения по вступившему в силу 03.04.2020 года Федерального  закона  № 106-ФЗ  «О  внесении  изменений  в  Федеральный  закон  «0 Центральном банке Российской  Федерации  (Банке  России)»  и  отдельные  законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора  займа».

Изменение наименования с КПКГ на КПК

планируем кпкг переименовать в кпк (для дальнейшего кредитования юр лиц), подскажите как правильно оформить?

  1. на общем собрании пайщиков утвердить форму правления кпк
  2. на этом же общем собрании утвердить устав кпк и положения
  3. подать измения на регистрацию в налоговую
  4. после регистрации сообщить в сро, цб, росфинмониторинг, банк 
  5. с сотрудниками кпкг заключаем доп соглашения на перевод в кпк или уволить в кпкг и принять в новом кпк?

подскажите правильно ли мы видим весь этот процесс или что то упустили?

Изменение ПВК и обучение

В связи с изменениями в 115-фз от 12 марта, нам нужно проводить обучение и вносить изменения в ПВК?

Маткапитал при банкродстве

Добрый день, к нам обратилась семья, хотят использовать материнский капитал на улучшение жилищных условий. Проблема в том что мама признана банкротом!? Что делать в такой ситуации? Как быть с выделением долей?

Недобросовестные практики

Во Внутреннем стандарте СРО Предупреждение и пресечение недобросовестных практик предоставления кредитными кооперативами целевых ипотечных займов, планируемых к погашению с использованием средств материнского (семейного) капитала есть п. 3 "Совпадение или незначительный разброс между датами приема в кооператив, рассмотрения заявления и принятия решения о предоставлении займа и фактическим предоставлением денежных средств".

Хотелось бы знать ваше мнение, каков должен быть оптимальный разброс между датами приема пайщика в кооператив и фактическим предоставлением денежных средств?

Отчет об изменениях капитала

Подскажите, пожалуйста, обязательно ли в составе годовой финансовой отчетности кпкг должен заполнять Отчет об изменениях капитала.

Управление рисками

В соответствии с Положением по управлению рисками и приказа, согласно которого, функции лица, ответственного за управление рисками в кооперативе и за исполнение всех, предусмотренных положением по управлении рисками правил и процедур, исполняет председатель правления.

Председатель правления готовит ежегодный отчет о состоянии системы управления рисками в кооперативе и не позднее 30 января года, следующего за отчетным, представляет его на предварительное утверждение правлению, а в последующем на утверждение общему собранию кооператива.
Необходимо ли дополнительно к вышеизложенному председателю правления готовить отчет об управлении рисками в кооперативе?

И если да, то

1). В какие сроки – ежеквартально, ежегодно?

2). Необходимо ли утверждать данный отчет правлением?

Страницы