ПРОТОКОЛ №33
заседания контрольной комиссии Ассоциации
«Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                                  01 октября 2018 года

12 часов 00 минут

Заседание контрольной комиссии в форме очного голосования проведено по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис. 301.

Присутствовали:

Кирпиченкова Т.В. – Председатель комиссии,

Тарасова Н.В. – член комиссии,

Степченков А.В. – член комиссии.

Приглашены:

директор Ассоциации Овчиян М.Р.,

консультант, курирующий кооператив, А.М. Сысоева

Председательствует на собрании Кирпиченкова Т.В.

Ведение протокола поручено Тарасовой Н.В.

Повестка дня:

«Рассмотрение результатов внеплановой проверки кредитного потребительского кооператива «НЕКСУС» (ИНН 9705108338, ОГРН 1177746980069, учтённного в реестре за № 391).

Открыл заседание член Контрольной комиссии Степченков А.В., который сообщил:

«В рамках проводимого мониторинга по показателям его операционной и финансовой отчетности, в целях проверки соблюдения требования, установленного ч. 5, ст. 30 Закона № 190-ФЗ, общих требований к условиям договоров передачи личных сбережений, установленных разделом 3 «Базового стандарта совершения кредитным кооперативом операций на финансовом рынке» у КПК «НЕКСУС» были запрошены Договора личных сбережений.

В целях обследования по запросу СРО кооперативом были представлены семь договоров передачи личных сбережений. Выборка договоров для обследования была проведена СРО самостоятельно из ранее представленного кооперативом реестра 38 договоров передачи личных сбережений, заключенных за период с 01.03.2018 по 31.03.2018.

Обследование договоров передачи личных сбережений проведено консультантом СРО «Содействие» Сысоевой А.М.».

Консультант, курирующий деятельность КПК «НЕКСУС», Сысоева А.М. пояснила:

«Все обследованные договоры идентичны по составу и содержанию условий. Однако выявлены разночтения относительно условий страхования, которые могли свидетельствовать о несоблюдении кооперативом ч. 9 ст. 6 Закона № 190-ФЗ и прямо нарушать положения базового стандарта ЦБ РФ.

Пренебрежение кооперативом обязательными условиями договора страхования могло свидетельствовать о мнимом характере договора страхования гражданской ответственности, заключенного кооперативом лишь с целью повышения привлекательности условий размещения личных сбережений, но не для обеспечения гарантий их возврата, что нарушает нормы п.п. 1 и 2 ст. 10 Закона РФ от 7.02.1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей»,  гарантирующие право потребителя на получение необходимой и достоверной информации об услуге, обеспечивающей возможность ее правильного выбора.

Кроме того, обследованные договора передачи личных сбережений содержат условия, определенные законом и поэтому не образующие предмет договоренности сторон. Отягощение договора такими условиями носит формальный характер и затрудняет восприятие и оценку пайщиком существенных условий договора в частности тех, в изложении которых были допущены выявленные нарушения.

Указанная информация 30.08.2018 уж была рассмотрена на заседании Контрольной комиссии и отражена в Акте по результатам обследования условий договоров передачи личных сбережений, на основании которых КПК «Нексус» осуществляет привлечение денежных средств своих пайщиков».

Степченков А.В. продолжил:

«Рассмотрев результаты обследования договоров КПК «НЕКСУС» контрольная комиссия постановила провести внеплановую проверку осуществляемой кооперативом сберегательной и кредитной политики, в виду обоснованности выявленных нарушений, несущих угрозу имущественным интересам пайщиков сберегателей.

Одновременно КПК «НЕКСУС» было вынесено предписание об устранении выявленных нарушений».

Выступил Директор СРО «Содействие» Овчиян М.Р.:

«В целях обеспечения проведения проверки сберегательной и кредитной политики, осуществляемой КПК «НЕКСУС» Приказом № 34/Проверка от 31.08.2018 структурному подразделению, осуществляющему контроль за деятельностью кредитных кооперативов, участвующих в СРО «Содействие», было поручено провести внеплановую проверку деятельности КПК «НЕКСУС».

Предмет внеплановой проверки составили:

1) Условия и основания, по которым в течение первого полугодия 2018 г. были предоставлены займы 6 пайщикам – юридическим лицам на сумму 28,8 млн. руб.;

2)  Документы, объясняющие причины низкой доходности по займам в течение первого полугодия, приведшей к нарастанию убытков по итогам первого полугодия 2018 г. до 3 млн. руб.;

3) Договора с ПАО «Страховая группа «ХОСКА» и ООО СК «Орбита», раскрывающие условия страхования гражданской ответственности кооператива за нарушения договоров передачи личных сбережений.

Перечень документов и информации, представленных КПК «НЕКСУС», и исследованных в процессе внеплановой проверки, подробнее отражен в содержании Приказа № 34».

Развернутое описание методов и обоснований, примененных в целях проверки, приведено в «Описательной части результатов внеплановой проверки КПК «НЕКСУС» (приложение 1 к Акту проверки). 

Директор СРО «Содействие» Овчиян М.Р отметил, что:

В связи с выявленным нарушением сквозной нумерации Приказов о проведении внеплановых проверок, Приказом № 46/Проверка от 02.10.2018 признано считать недействительным номер «34», присвоенный Приказу о проведении внеплановой проверки КПК «НЕКСУС». Указанному Приказу присвоен очередной порядковый номер «37А». Внесены соответствующие изменения.

Сысоева А.М. дала пояснения относительно причин, послуживших основанием для проведения внеплановой проверки:

«При осуществлении текущего мониторинга деятельности КПК «НЕКСУС» было установлено, что согласно показателям представленной КПК «НЕКСУС» отчетности на 30.06.2018 г., размер краткосрочной задолженности по займам, ожидаемой к погашению в течение 12 мес. составил 5 млн. руб., а в п. 3.1. Раздела II «Балансовые показатели», кооператив отразил задолженность по личным сбережениям, привлеченных от пайщиков – физических лиц в сумме 9,978 млн. руб.

Соотношение этих показателей в целях расчета финансового норматива ФН8 дает 50%, что существенно ниже минимально допустимого уровня в 75% и отраженного в отчетности кооператива значения 87,6%, что поставило под сомнение достоверность отчётных показателей.

Кроме того, сомнения достоверности расчета финансового норматива ФН8 вызвало и то обстоятельство, что по состоянию на 31.03.2018, из 38 активных договоров передачи личных сбережений, действовавших на 31.03.2018 г., 19 (50%) являлись краткосрочными, срок погашения которых наступал менее чем через 12 мес. после отчетной даты.

В Разделе II «Балансовые показатели» отчетности за 1 квартал отражен показатель краткосрочных обязательств по привлеченным сбережениям в размере 10,072 млн. руб. (59% от обслуживаемого кооперативом портфеля сбережений). В соответствующем показателе по результатам 1 полугодия 2018 г. размер краткосрочных обязательств снизился до 9,978 млн. руб., а общий портфель привлеченных сбережений вырос до 32,58 млн. руб. (на 91%). Таким образом, в портфеле сбережений доля обязательств, срок погашения которых наступает в течение 12 мес. после отчетной даты снизилась до 30,6%.

При этом, в развернутой структуре отчетности по привлеченным средствам за 1 полугодие 2018 г., представленной в соответствии с принятым в СРО внутренним стандартом отчетности, кооператив показал, что:

А)          В течение первого полугодия им были привлечены личные сбережения пайщиков на 29 млн. руб., в том числе краткосрочных, на  сумму 7,257 млн. руб. По состоянию на конец 1 квартала кооператив отчитывался о привлеченных сбережениях на сумму 13,668 млн. руб., в т.ч. на срок до одного года – 7,351 млн. руб.

Показатели отчетности формируются нарастающим итогом с начала года, поэтому сумма привлеченных средств в течение первого полугодия не может быть меньше суммы привлечений, осуществленных кооперативом в течение первого квартала. 

Б)           В течение первого полугодия 2018 г. кооперативом были исполнены обязательства по 5 договорам передачи личных сбережений, в т. числе по 32 в течение первого квартала и 3 – в течение второго. В первом квартале было погашено сбережений на сумму 1,316 млн. руб., а в целом за полугодие – на  сумму 1,804 млн. руб. При этом, в течение первого полугодия было привлечено сбережений по краткосрочным договорам на сумму 9,978 млн. руб. Исходя из того, что на начало 2018 г. кооператив обслуживал краткосрочные обязательства по привлеченным сбережениям на сумму 3,849 млн. руб., объем обязательств этой группы расчетно определяется как 3,849+9,978-1,804=12,023 млн. руб.

Расхождение между расчетным показателем краткосрочной задолженности по сбережениям в сумме 12,023 млн. руб. и соответствующим отчетным показателем на 30.06.18 в сумме 7,257 млн. руб. на сумму 4,966 млн. руб. (41%) является существенным и вызывает подозрение в намеренном искажении отчетных показателей для отражения недостоверного значения норматива ФН8».

С докладом о результатах внеочередной проверки КПК «НЕКСУС» выступил Степченков А.В., который сообщил:

«1. Кооператив, консолидирует привлеченные сбережения пайщиков – физических лиц, размещая эти средства в займы трем пайщикам юридическим лицам, два из которых действуют в статусе микрофинансовой компании. Это приводит к низкой диверсификации портфеля, продуцирующей кредитные риски, нарушению предельного уровня их концентрации, установленного финансовым нормативом ФН3.

Договора займов с пайщикам – юридическими лицами, действующими в статусе МФК, обеспеченные привлеченными кооперативом личными сбережениями пайщиков - физических лиц, несут признаки оспоримых сделок, совершенных с целью обойти норму  п.1, ч. 2, ст. 12 Закона № 152-ФЗ, ограничивающую микрофинансовые компании в праве привлекать средства физических лиц.

2. Несмотря на критическое финансовое положение МФК «Лайм займ» и МФК «Конга» в портфелях которых доля проблемных займов составляет 62-69%, в решениях о предоставлении займов, их финансовое положение оценено как «хорошее». Исполнение обязательств по займам не обеспечивается залогом, поручительством, а только условием о неустойке и штрафами за неисполнение договорных условий.

3. Оценка финансовых результатов текущей кредитной деятельности не подтвердила способность кооператива выплачивать доход за использование им личных сбережений пайщиков за счет поступлений от оборота портфеля займов.

Примененные в договорах условия погашения займов в конце срока кредитования, а не периодическими платежами, ухудшает состояние ликвидности, ограничивая оборачиваемость портфеля, ресурсы исполнения обязательств по обслуживанию и возврату личных сбережений пайщиков и возможности предоставления новых займов.

4. Оговоренное в договорах привлечения сбережений условие их страхования, на самом деле декларативно и не обеспечивает риск ответственности кооператива за нарушение договоров передачи личных сбережений, как это предусмотрено Законом № 190-ФЗ и Базовым стандартом совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке. Условие о страховании включено в договор с целью повысить привлекательность сберегательных программ и намеренного введения пайщика в заблуждение.

5. Кооператив не располагает ресурсами ликвидности для исполнения обязательств по возврату и обслуживанию личных сбережений пайщиков, приходящихся к погашению в периоде до 365 дней и, тем более, в более коротких  периодах. Это создает угрозу погашения обязательств с истекшим сроком за счет вновь привлекаемых личных сбережений, т.е. развития «финансовой пирамиды».

Директор СРО «Содействие» Овчиян М.Р. уточнил, что на дату завершения проверки и составления Акта КПК «НЕКСУС» подал заявление о выходе из СРО.

Председатель Контрольной комиссии Кирпиченкова Т.В. ознакомила всех присутствующих с материалами внеплановой проверки. После чего, предложила перейти к обсуждению результатов проверки и подведению итогов заседания комиссии.

На основании изложенного, Контрольная комиссия постановила:

1) согласиться с выводами Контрольной группы и утвердить Акт проведения внеплановой проверки КПК «НЕКСУС»;

2) в связи с прекращением членства в СРО, Предписание об устранении нарушениях в КПК «НЕКСУС» не направлять;

3) директору СРО «Содействие» подготовить и направить в адрес Банка России письмо с сообщением о результатах контрольных мероприятий и приложением подтверждающей документации в:

- Департамент микрофинансового рынка Банка России,

- Управление поведенческого надзора за деятельностью профессиональных кредиторов Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг Банка России,

- ГУ Банка России по ЦФО;

4) секретарю передать Протокол заседания Контрольной комиссии № 33 для размещения на сайте СРО «Содействие».

Председатель комиссии

Т.В. Кирпиченкова

Секретарь

Н.В.Тарасова