ПРОТОКОЛ № 110/ПП

заседания контрольной комиссии

Ассоциации «Саморегулируемая организация «Национальное содружество кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                                  14.08. 2020 года

14 часов 00 минут

Заседание контрольной комиссии в форме очного голосования проведено по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис. 301.

Присутствовали:

Низохина Т.В. – Председатель комиссии,

Рублева Н.Н. – член комиссии,

Тарасова Н.В. – член комиссии

Приглашены:

директор Ассоциации М.Р. Овчиян.

Консультант, курирующий кооператив КПК «Единство», Дорошева Марина Валентиновна

Консультант Силюта Е.А.

Председательствует на собрании Низохина Т.В.

Ведение протокола поручено Рублевой Н.Н.

Повестка дня:

«О результатах плановой проверки кредитного потребительского кооператива «Единство» (ОГРН 1192225005940, ИНН 2281009183, юридический адрес: 659840, Алтайский край, Троицкий р-н , село Троицкое, ул. 60 лет Октября, д. 36/2) учтённого в реестре членов ассоциации за № 507».

По запросу контрольной комиссии СРО НСКК«Содействие» для проведения плановой проверки кооперативом предоставлен комплект документов.

Целью проведения плановой проверки является оценка соблюдения кредитным потребительским кооперативом требований законодательства Российской Федерации (включая нормативные правовые акты) и нормативных актов Банка России, в том числе в части:

  • организационных основ деятельности кредитного потребительского кооператива;
  • порядка и условий привлечения денежных средств, а также формирования фондов кредитного потребительского кооператива;
  • порядка предоставления кредитным потребительским кооперативом займов (включая потребительские займы), формирования резервов на возможные потери по займам, а также использования фондов кредитного потребительского кооператива на цели, не связанные с предоставлением займов;
  • соблюдения кредитным потребительским кооперативом финансовых нормативов;
  • организации и ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного потребительского кооператива;
  • соблюдения кредитным потребительским кооперативом требований, установленных правилами и стандартами саморегулируемой организации.

Консультант, курирующий кооператив КПК «Единство», Дорошева Марина Валентиновна, ознакомила собравшихся с результатами проверки: «В результате плановой проверки Кооператива установлено:

  1. По мнению контрольной группы, бухгалтерская (финансовая) отчетность Кооператива, с учетом выявленных расхождений, не дает достоверного и полного представления о финансовом положении Кооператива и финансовых результатах его деятельности.
  2. Кооперативом нарушены требования п. 4 Указания Банка России №3073-У в части осуществления наличных расчетов в валюте Российской Федерации между Кооперативом и физическими лицами по выдаче займов за счет наличных денег, поступивших в кассу Кооператива не с его банковского счета.
  3.  Отмечается несоблюдение требований к минимальному размеру резервов на возможные потери по займам  (пункт 9 Указания Банка России от 14.07.2014 г. № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»), что отражается на некорректном  расчете нормативов ФН7 и ФН8.
  4.  В нарушение п. 10.3 Устава  СРО, п.3.7 Положения о членстве в СРО НСКК «Содействие», отмечается неуведомление СРО об изменении идентификационных данных и иных сведений, учитываемых в реестре членов СРО в течение десяти рабочих дней со дня, следующего за днем возникновения таких изменений.
  5. По итогу 2019 года на основании представленной отчетности в СРО по итогу 2019 года отмечается несоблюдение финансового норматива ФН 1 и ФН3 (п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ), некорректное отражение ФН7 и ФН8.
  6. Внутренние документы, регламентирующие деятельность Кооператива составлены формально, с нарушением законодательства, стандартов СРО, указания Банка России,  а именно: «Положение о порядке и об условиях привлечения денежных средств…» утвержденное общим собранием членов КПК «Единство» (Протокол №01/06/19 от 17.06.2019 года).
  7.  При анализе договорной документации отмечаются нарушения в структуре и содержании договорной документации, установленные ч.20  Закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».
  8. В нарушение п. 3.14 Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива, Уставом Кооператива не определен закрытый перечень субъектов РФ, соответствующий принципу  локальной территориальной общности.
  9. Средневзвешенное значение процентной ставки по договорам по итогу 2019 года (п.3.1.2. отчетности СРО) превышало рекомендуемое значение ЦБ на отчетный период
  10.  Ставка по привлеченным сбережениям (11,760%), указанная в отчетности Кооператива по итогу 2019 года, не соответствует «Базовому стандарту совершения кредитным потребительским Кооперативом операций на финансовом рынке», утв. Банком России, протокол от 27.07.2017 г., №КФНП-26.
  11. Установлено отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у членов правления.
  12. Отмечается несоответствие специального должностного лица, ответственного за реализацию ПВК квалификационным требованиям, установленным Указанием № 3470-У.

Директор СРО НСКК «Содействие» Овчиян М.Р.  добавил, что «изложенные консультантом Дорошевой Марины Валентиновны результаты плановой проверки, констатирующие допущенные кооперативом нарушения, следует приобщить к материалам проводимого в отношении кооператива дисциплинарного производства». 

Председатель Контрольной комиссии Низохина Т.В. ознакомила всех присутствующих с материалами плановой проверки. После чего, предложила перейти к обсуждению результатов проверки и подведению итогов заседания комиссии.

На основании изложенного Контрольная комиссия постановила:

1) согласиться с выводами Дорошевой Марины Валентиновны и утвердить Акт по результатам плановой проверки КПК «Единство» от 14.08.2020г.

2) консультанту, курирующему кооператив, направить Акт по результатам плановой проверки в КПК «Единство» по системе ЭДО;

3) секретарю контрольной комиссии передать Акт по результатам плановой проверки КПК «Единство» и протокол заседания контрольной комиссии для размещения на сайте СРО НСКК«Содействие».

4) секретарю контрольной комиссии направить материалы плановой проверки на рассмотрение дисциплинарной комиссии.

Председатель комиссии

Т.В. Низохина

Секретарь

Н.Н. Рублева