ПРОТОКОЛ № 126/ПП

заседания контрольной комиссии

Ассоциации «Саморегулируемая организация «Национальное содружество кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                                            25 сентября 2020г.

10 часов 00 минут

Заседание контрольной комиссии в форме очного голосования проведено по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис. 301.

Присутствовали:

Низохина Т.В. – Председатель комиссии,

Рублева Н.Н. – член комиссии, Тарасова Н.В. – член комиссии

Приглашены:

Консультант, курирующий кооператив КПК «Регион», Дорошева М.В.

Председательствует на собрании Низохина Т.В.

Ведение протокола поручено Рублевой Н.Н.

Повестка дня:

«О результатах плановой проверки кредитного потребительского кооператива «Регион» (ОГРН 1113015005960, ИНН 3015095201, зарегистрированного по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (фактически находящегося по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306), учтенного в реестре членов ассоциации за № 466».

По запросу контрольной комиссии СРО НСКК «Содействие» для проведения плановой проверки кооперативом предоставлен комплект документов.

Целью проведения плановой проверки является оценка соблюдения кредитным потребительским кооперативом требований законодательства Российской Федерации (включая нормативные правовые акты) и нормативных актов Банка России, в том числе в части:

  • организационных основ деятельности кредитного потребительского кооператива;
  • порядка и условий привлечения денежных средств, а также формирования фондов кредитного потребительского кооператива;
  • порядка предоставления кредитным потребительским кооперативом займов (включая потребительские займы), формирования резервов на возможные потери по займам, а также использования фондов кредитного потребительского кооператива на цели, не связанные с предоставлением займов;
  • соблюдения кредитным потребительским кооперативом финансовых нормативов;
  • организации и ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитного потребительского кооператива;
  • соблюдения кредитным потребительским кооперативом требований, установленных правилами и стандартами саморегулируемой организации.

Консультант, курирующий кооператив КПК «Регион», Дорошева М.В., ознакомила собравшихся с результатами проверки: «В результате плановой проверки Кооператива установлено:

  1. В отчетности кооператива в течение всего проверяемого периода отмечается большой объем собственных средств, капитал. Не понятно природа собственных средств, в связи с этим корректно оценить соблюдение финансовых нормативов не представляется возможным.
  2. Косвенные показатели, а именно превышение норматива поступления денежных средств из ПФ в течение всего периода проверки (п. 4.16. «Базового стандарта…»), свидетельствуют об избыточной концентрации  кооператива на целевых ипотечных займах.
  3. Кооператив указывает выданные потребительские займы без обеспечения,  где средняя сумма 1 займа в нарушение ч.4, ст. 6 Федерального закона № 190-ФЗ и п.1.6 Указания Банка России от 28.12.2015 г. № 3916-У, по итогам 1,2 кварталов 2020 г. превышает установленное максимально допустимого уровня риска на одного пайщика-заемщика значение в 10% (нарушение ФН3).
  4. На конец проверяемого периода (2 квартал 2020 года) число пайщиков составило 136. Однако за проверяемый период число принятых пайщиков 131, число исключенных 115. Среднемесячное число исключенных 19%, подтверждает, что в периоде кооператив имел численность более 200. Отмечается нарушение принципа добровольности вступления в кооператив и свободы  выхода из него (пп.3, п.3, ст. 3, Закона № 190-ФЗ).
  5. Учетной политикой кооператива устанавливается, что кооператив взимает членские взносы при предоставлении займа, однако в нарушение ст. 6 Федерального закона N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" в отчетности СРО их не указывает и не учитывает в расчете ПСЗ.
  6. Кооператив не исполнил обязанность, предусмотренную п.1.и 2 ст.8 п.1, п. 2 ст. 10  Закона РФ № 2300-1 «О защите прав потребителей» и не предоставил пайщику информацию по полной сумме, подлежащей к выплате в связи с получением займа с тем, чтобы заемщик мог оценить условия предоставления займа. 
  7. Контрольной группой выявлено, что перечень аффилированных лиц не определен ни уставом кооператива, ни иным внутренним документом, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 № 56-21/333.
  8. Выявлено нарушение п.3.5. Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях».
  9. В нарушение части 3 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета возложено на руководителя (председателя правления) кооператива. Учитывая высокие требования к ведению бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях, ч. 3 ст. 7 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. N 402-ФЗ запрещает руководителям кредитных потребительских кооперативов принимать на себя ведение функций бухгалтерского учета
  10. Нарушения во внутренних положениях Кооператива утвержденных общим собранием (протокол № 1 от 05.04.2019 г):  «Положение о порядке предоставления займов пайщикам кредитного потребительского кооператива "Регион ", О порядке и об условиях привлечения денежных средств членов КПК «Регион», «Положение о членстве в кредитном потребительском кооперативе «Регион».  
  11. В нарушение Закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», ни Уставом Кооператива, ни  «Положением об органах КПК «Регион» не предусмотрен уполномоченный орган, принимающий решения о выдаче займов в отсутствие избранного комитета по займам          
  12. Оформление протокола общего собрания пайщиков не соответствует п.7.3.3.11. «Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива».   
  13. Кооперативом не представлены и не рассмотрены вопросы п.3 и 7 ст.17 «Федерального закона 190 ФЗ "О кредитной кооперации" обязательные для утверждения на общем собрании
  14. Контрольной группой при проверке договорной документации  установлены недостатки внутренних документов в части порядка предоставления займов требованиям законодательства.

Консультант Силюта Е.А.  добавила, что «изложенные консультантом Дорошевой М.В. результаты плановой проверки, констатирующие допущенные кооперативом нарушения, следует приобщить к материалам проводимого в отношении кооператива дисциплинарного производства». 

Председатель Контрольной комиссии Низохина Т.В. ознакомила всех присутствующих с материалами плановой проверки. После чего, предложила перейти к обсуждению результатов проверки и подведению итогов заседания комиссии.

На основании изложенного Контрольная комиссия постановила:

1) согласиться с выводами Дорошевой М.В. и утвердить Акт по результатам плановой проверки КПК «Регион» от 25 сентября 2020г.;

2) консультанту, курирующему кооператив, направить Акт по результатам плановой проверки в КПК «Регион» по системе ЭДО;

3) секретарю контрольной комиссии передать Акт по результатам плановой проверки КПК «Регион» и протокол заседания контрольной комиссии для размещения на сайте СРО НСКК «Содействие».

4) секретарю контрольной комиссии направить материалы плановой проверки на рассмотрение дисциплинарной комиссии.

Председатель комиссии

Т.В. Низохина

Секретарь

Н.Н. Рублева