ПРОТОКОЛ №6
заседания дисциплинарной комиссии
Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                                          24 апреля 2017 г.

Заседание дисциплинарной комиссии в форме очного голосования проведено 24.04.2017 г. с 10 час. 00 мин. (время московское) по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис 301.

Присутствовали:

Т.М.Бондаренко – Председатель комиссии

Э.В. Смоленская – член комиссии

А.А.Силукова – член комиссии

Приглашены:

Директор Ассоциации М.Р. Овчиян, консультанты Напреева О.В., Белова М.М.

Председательствует на собрании Т.М.Бондаренко

Ведение протокола поручено А.А.Силуковой

Повестка дня:

О результатах рассмотрения дисциплинарных нарушений, допущенных кредитными кооперативами, участвующими в Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив «Скиффинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 365, ОГРН 1159102129097, расположенный по адресу: 296100, Республика Крым, г. Джанкой, ул. Ленина, д. 5 (юридический адрес), 296100, Республика Крым, г. Джанкой, ул. Ленина, д. 5 (фактический адрес);

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «ТОРГСИН», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 360, ОГРН 1113019000555, расположенного по адресу: 416370, Астраханская обл., Икрянинский р-н, село Икряное, ул. Мира, д. 35, кв. 8 (юридический адрес),  416370, Астраханская обл., Икрянинский р-н, село Икряное, ул. Мира, д. 35, кв. 8 (фактический адрес).

3. Кредитный Потребительский Кооператив «Фонд Скорой Финансовой Помощи»,  учтенный в реестре членов Ассоциации за № 319, ОГРН 1111101006444, расположенного по адресу: 167000, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Набережная, д. 34 (юридический адрес),  167000, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Набережная, д. 34 (фактический адрес).

Уведомления и распоряжения о назначении дисциплинарного разбирательства на 24.04.2017 г. направлены через программный продукт VipNet ЭДО Документ КПКГ «ТОРГСИН» 04.04.2017 г., КПК «Скиффинанс» 05.04.2017 г., КПК «Фонд СФП» 07.04.2017 г. Указанные документы КПКГ «ТОРГСИН» получил  19.04.2017 г., КПК «Скиффинанс» - 07.04.2017 г., КПК «Фонд СФП» - 07.04.2017 г. Уведомление и распоряжение также направлены заказной почтовой корреспонденцией 08.04.2017 г. КПКГ «ТОРГСИН», КПК «Скиффинанс», Михайловой Н.А. По данным официального сайта почты России почтовые отправления  получены КПКГ «ТОРГСИН» 17.04.2017 г., КПК «Скиффинанс» 19.04.2017 г., Михайловой Н.А. 19.04.2017 г.

По 1 и 2 вопросу в отношении КПК «Скиффинанс» и КПКГ «ТОРГСИН» слушали Напрееву О.В., которая сообщила, что указанные Кооперативы нарушили пункт 6.2.5 Стандарта, в соответствии с которым кредитный кооператив обязан раскрывать информацию о своей деятельности, подлежащую раскрытию в соответствии с требованиями законодательства, нормативными правовыми актами, правилами и стандартами СРО «Содействие» и предоставлять в установленные СРО «Содействие» сроки и объемах отчетность о своей деятельности.

Согласно вводной части Стандарта отчетности  кредитных потребительских кооперативов – участников НП «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие» (далее – Стандарт) срок предоставления отчетности в СРО «Содействие» установлен не позднее 20 числа следующего за отчетным периодом.

В срок не позднее 20.01.2017 Кооперативы должны были предоставить в СРО «Содействие» следующие отчеты:

1) по форме, утверждённой указанием Банка России № 4083-У от 25.07.2016:

- отчет о деятельности Кооператива за 2016 год (годовой, 30 дней);

- отчет о персональном составе органов Кооператива за 2016 год;

2)  отчет в формате Exсel по форме СРО за 4 кв. 2016 (формы 1, 3).

В срок до 20.03.2017 г. кооперативы должны были представить в СРО «Содействие»:

- отчет о деятельности Кооператива за 2016 год (годовой, 90 дней);

- отчет в формате Exсel по форме СРО за 4 кв. 2016 (на основании Стандарта СРО).

Сроки предоставления отчетности вышеуказанными Кооперативами были нарушены, либо отчетность предоставлена не в полном объеме или в ненадлежащем формате, а именно:

КПК «Скиффинанс» не представил:

- Отчет о деятельности по форме СРО «Содействие» формате Exсel по форме СРО за 4 кв. 2016 г.;

 - Отчет о деятельности КПК согласно Указанию Банка России от 25.07.2016 г. №4083-У (годовой, 90 дней).

КПКГ «ТОРГСИН» не представил:

- Отчет о деятельности по форме СРО «Содействие» формате Exсel по форме СРО за 4 кв. 2016 г.;

 - Отчет о деятельности КПК согласно Указанию Банка России от 25.07.2016 г. №4083-У (годовой, 90 дней);

- Отчёт  о деятельности КПК согласно Указанию Банка России от 25.07.2016 г. №4083-У (годовой, за 30 дней).

КПК «Скиффинанс» письмом за подписью директора  В.А.Федорова, полученным по электронной почте, сообщил, что задержка в подаче отчетов была вызвана неожиданно большой текучестью кадров в КПК. Так, 10.03.2017 г. из КПК по инициативе работника уволилась главный бухгалтер Курицина Л.В., которая работала главным бухгалтером в КПК с 10.08.2016 г. 13.03.2017 г. на должность главного бухгалтера  КПК по совместительству была принята Шаньшина  Л.Н., которая уволилась с данной должности по инициативе работника 05.04.2017 г. С 10.04.2017 г. на данную должность принят Астанин Виталий Иванович, который не имеет опыта работы в кредитной потребительской кооперации, поэтому кооператив просит продлить срок сдачи отчета о деятельности по форме СРО «Содействие» и отчета о деятельности КПК согласно Указания Банка России от 25.07.2016 г. №4083-У до 03.05.2017 года.

Принявший участие в заседании дисциплинарной комиссии юрист КПК «Скиффинанс» Федоров Сергей Александрович (доверенность от 21.04.2017 г. №3) подтвердил изложенные в объяснениях обстоятельства. Главный бухгалтер КПК «Скиффинанс» Астанин Виталий Иванович  (доверенность №4 от 21.04.2017 г.) по телефону сообщил, что работает в Кооперативе с 10.04.2017 г., ранее в кредитном кооперативе не работал, еще не успел разобраться, 3 мая 2017 г. отчеты будут направлены в СРО.

КПКГ «ТОРГСИН» участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, объяснения не представил, нарушение не устранено. Ранее кооператив привлекался к дисциплинарной ответственности за нарушение сроков представления отчетности (протокол дисциплинарной комиссии №11 от 15.11.2016 г.) и непредставление отчетности (протокол дисциплинарной комиссии №4 от 28.02.2017 г.).  

По третьему вопросу в отношении КПК «Фонд СФП» выступила Белова М.М., которая сообщила, что в результате внеплановой проверки КПК «Фонд СФП», инициированной по жалобе Н.А.Михайловой, поступившей из Южного главного управления Банка России Отделение по Республике Крым и Управления Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг в Южном федеральном округе установлено несоответствие условий договора передачи личных сбережений условиям, установленным внутренним Стандартом привлечения денежных средств физических лиц – пайщиков СРО «Содействие», ч.1 ст. 3, ч.3 ст. 1, п.7 ч.3 ст. 1, ч.2 ст. 30, ст.ст. 39, 40  Федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», п.1 ст. 16 Закона № 2300-1 «О защите прав потребителей», п.1 ст. 214.2.1 НК РФ (акт от 04.04.2017 г.), а именно:

1) Кооперативом взысканы с пайщика вмененные платежи, не оговоренные уставом и внутренними нормативными документами  Кооператива (внесение пайщиком 8% от суммы договора в качестве исполнения «минимальной квоты долевого участия», обязанность пайщика при досрочном расторжении договора внести обязательный целевой взнос в размере 3% от суммы договора, но не менее 1000 руб. (заградительный тариф)). 

2)Расчет процентов за пользование личными сбережениями Кооперативом произведен на сумму сбережений за минусом «минимальной квоты долевого участия».

3)В договор передачи личных сбережений не включено условие о досрочном возврате денежных средств при прекращении членства пайщика в кооперативе. 

4)В нарушение режима налогообложения доходов в виде платы за использование личных сбережений пайщиков кооператива, установленного п.1, ст. 214.2.1 НК РФ, п. 2.1.3 договора определяет налоговую базу от ставки рефинансирования (ключевой ставки) ЦБ РФ, увеличенной на 10, а не на 5 процентных пунктов, как это установлено законом.

5)Условие п. 5.1 договора, устанавливающее, что сохранность и возвратность денежных средств пайщика обеспечивается членством кооператива в СРО «Содействие» не соответствует действительности и намеренно вводит пайщика в заблуждение.

05.04.2017г. Кооперативу вынесено предписание об устранении нарушений (исх. №393 от 05.04.2017 г.):

- доначислить и выплатить доход за использование личных сбережений Михайловой Н.А. по договору №13-000120 от 14.11.2016 г. в размере 7817,82 руб.

- исключить из договоров передачи личных сбережений условия, не оговоренные внутренними регламентирующими положениями Кооператива, а именно внесение минимальной квоты долевого участия в размере 8%, обязательный целевой взнос в размере 3%, членский взнос сберегателя в размере 1%.

В заседании посредством использования программы skype приняла участие Михайлова Н.А., которая сообщила, что внесла в кооператив 200000,00 руб. по договору №13-00012 от 14.11.2016 г. о передаче личных сбережений сроком на шесть месяцев. Ежемесячные проценты должны были составлять 1800 руб. По истечении месяца с момента заключения договора я обратилась в кооператив по поводу снятия обещанного процента от вклада, но мне сообщили об отсутствии денежных средств для выплаты процентов и я решила расторгнуть договор. 23.12.2017 г. на мой счет поступили денежные средства  от КПК «Фонд СФП» в размере 192773,96 руб., что на 7250 руб. меньше вложенной мной суммы.

От кооператива по электронной почте поступили возражения на акт по результатам внеплановой камеральной проверки за подписью председателя правления Климовской Е.В., в котором сообщается, что 8% от суммы договора сбережений пайщик Михайлова Н.А. передала в качестве исполнения «минимальной квоты долевого участия». Этот вид обязательного взноса был предложен и принят на общем собрании пайщиков кооператива 25.06.2016 г.  Таким образом, кооператив считает законным направление 8% от внесенной суммы в паевый фонд без начисления на них компенсации, данный вид взноса является возвратным и был возвращен Кооперативом Михайловой Н.А. вместе с основной суммой сбережений. Условие о 8% минимальной квоте долевого участия в договорах сбережений с пайщиками исключено. Внесение квоты регулируется отдельным договором. Обязанность пайщика при досрочном расторжении договора передачи личных сбережений внести обязательный целевой взнос в размере 3% от суммы договора, но не менее 1000 руб. была установлена решением правления кооператива 24.05.2017 г., решение о взимании указанного взноса кооператив считает правомерным. Условие договора, устанавливающее обязанность пайщика при закрытии договора уплатить членский взнос сберегателя в размере 1 % от всей переданной суммы переданных кооперативу личных сбережений и начисленного дохода соответствуют целевому назначению членского взноса. Кооператив согласен с необходимостью дополнительного утверждения введенных правлением вышеуказанных взносов общим собранием пайщиков. В нарушение ч. 5 ст. 30 Закона №190-ФЗ не было включено условие о досрочном возврате денежных средств при прекращении членства пайщика в кооперативе. Такой пункт с 10.04.2017 г. введен во все шаблоны сберегательных договоров кооператива и обязателен для использования. В ходе проверки в договоре передачи личных сбережений обнаружено несоответствие порядка определения налоговой базы п. 1 ст. 214.2.1 НК РФ, данный шаблон был использован единожды и случайно, налогооблагаемая база определялась кооперативом правильно. Кооператив не согласен с тем, что условие п. 5.1 договора, устанавливающее, что сохранность и возвратность денежных средств пайщика обеспечивается членством кооператива в СРО «Содействие» не соответствует действительности и намеренно вводит пайщика в заблуждение. В соответствии со ст.ст. 39, 40 Федерального закона №190-ФЗ, имущественная ответственность СРО дополнительна к имущественной ответственности самого кредитного кооператива и ограничена размерами и долей компенсационного фонда. По мнению кооператива, этот пункт договора лишь ссылается на то, что сохранность и возвратность сбережений гарантируется согласно ч. 2 ст. 3 Закона №190-ФЗ и то, что служит гарантией законности приема и размещения, а также сохранности и возвратности сбережений. По мнению кооператива поступающие в кооператив личные сбережения пайщиков нельзя идентифицировать с банковским вкладом, поскольку правовая природа банковского вклада и переданных в кооператив сбережений пайщика – его паевых взносов - абсолютно различна.

В заседании дисциплинарной комиссии посредством использования программы skype приняла участие председатель правления КПК «Фонд СФП» Климовская Е.В., которая сообщила, что из договоров о передачи личных сбережений исключены условия о 8% минимальной квоте долевого участия, кооператив доплатил Михайловой Н.А. 7817 руб. 82 коп. (платежным поручением  №171 от 13.04.2017 г. - 7785,60 руб., платежным поручением №196 – 32,22 руб.).

Предписание в части исключения из договора передачи личных сбережений обязательного целевого взноса в размере 3%, членского взноса сберегателя в размере 1% кооперативом не исполнено, документы, подтверждающие правомерность взимания указанных взносов не представлены.

Руководствуясь п.3.8, 3.9 Положения о дисциплинарной комиссии, на основании ст.ст. 9, 10, 33, 34 Положения о мерах дисциплинарного воздействия Т.М.Бондаренко предложила:

Рекомендовать Правлению исключить из членов СРО «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «ТОРГСИН», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 360, ОГРН 1113019000555, расположенный по адресу: 416370, Астраханская обл., Икрянинский р-н, село Икряное, ул. Мира, д. 35, кв. 8 (юридический адрес),  416370, Астраханская обл., Икрянинский р-н, село Икряное, ул. Мира, д. 35, кв. 8 (фактический адрес).

Наложить штраф в размере 2000 руб. на следующие кооперативы:

  1. Кредитный потребительский кооператив «Скиффинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 365, ОГРН 1159102129097, расположенный по адресу: 296100, Республика Крым, г. Джанкой, ул. Ленина, д. 5 (юридический адрес), 296100, Республика Крым, г. Джанкой, ул. Ленина, д. 5 (фактический адрес).
  2. Кредитный Потребительский Кооператив «Фонд Скорой Финансовой Помощи»,  учтенный в реестре членов Ассоциации за № 319, ОГРН 1111101006444, расположенный по адресу: 167000, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Набережная, д. 34 (юридический адрес),  167000, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Набережная, д. 34 (фактический адрес)

Голосовали: 3 голоса «за»

Принято единогласно.

Постановили:

По итогам рассмотрения дисциплинарного дела Дисциплинарная комиссия решила:

Рекомендовать Правлению исключить из членов СРО «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «ТОРГСИН», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 360, ОГРН 1113019000555, расположенного по адресу: 416370, Астраханская обл., Икрянинский р-н, село Икряное, ул. Мира, д. 35, кв. 8 (юридический адрес),  416370, Астраханская обл., Икрянинский р-н, село Икряное, ул. Мира, д. 35, кв. 8 (фактический адрес).

Наложить штраф в размере 2000 руб. на следующие кооперативы:

  1. Кредитный потребительский кооператив «Скиффинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 365, ОГРН 1159102129097, расположенный по адресу: 296100, Республика Крым, г. Джанкой, ул. Ленина, д. 5 (юридический адрес), 296100, Республика Крым, г. Джанкой, ул. Ленина, д. 5 (фактический адрес).
  2. Кредитный Потребительский Кооператив «Фонд Скорой Финансовой Помощи»,  учтенный в реестре членов Ассоциации за № 319, ОГРН 1111101006444, расположенный по адресу: 167000, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Набережная, д. 34 (юридический адрес),  167000, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Набережная, д. 34 (фактический адрес)

Разместить информацию о принятом дисциплинарной комиссией решении на сайте Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие».

Обращаем внимание:

Участвующий в Ассоциации кредитный кооператив, привлеченный к дисциплинарной ответственности, вправе обжаловать решение Дисциплинарной комиссии в Правление в течение десяти дней со дня получения копии выписки из протокола заседания Дисциплинарной комиссии.  

Председатель комиссии

Т.М.Бондаренко

Секретарь

А.А.Силукова