ПРОТОКОЛ №21
заседания Дисциплинарной комиссии Ассоциации
«Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                                17 сентября 2019 г.

Заседание дисциплинарной комиссии в форме очного голосования проведено 17 сентября 2019 г. с 10 час. 00 мин. (время московское) по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис 301. Заседание окончено в 11 час. 20 мин. (время московское).

Присутствовали:

Е.Н. Ходунова – Председатель комиссии

М.В. Дорошева – член комиссии

Приглашены: консультанты Плетюхова Н.С., Сысоева А.М., Артимович А.В., Тарасова Н.В. и Председатель контрольной комиссии Т.В. Кирпиченкова

Председательствует на собрании Е.Н. Ходунова.

Ведение протокола поручено М.В. Дорошевой.

Повестка дня:

О результатах рассмотрения дисциплинарных нарушений, допущенных кредитными кооперативами, участвующими в Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив «Содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 216, ИНН 2632806215, ОГРН 1122651033900, расположенный по адресу: 357501, Ставропольский край, г. Пятигорск, ул. проспект Кирова, д. 51 (юридический адрес совпадает с фактическим);

2. Кредитный потребительский кооператив «Копилка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 406, ИНН 2209039814, ОГРН 1112209002509, расположенный по адресу: 658213, Алтайский край, г. Рубцовск, ул. Краснознаменская, д. 106, кв. 67 (юридический адрес совпадает с фактическим);

3. Кредитный Потребительский Кооператив «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 434, ИНН 2209039814, ОГРН 1112209002509, расположенный по адресу: 192012, г. Санкт-Петербург, ул. проспект Обуховской обороны, д. 120, литера К, офис 510 (юридический адрес), 190005, г. Санкт-Петербург, ул. Набережная Обводного канала, д. 118А, литера Х, офис 224 (почтовый адрес);

4. Кредитный потребительский кооператив «НАШ КАПИТАЛ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 387, ИНН 1840003672, ОГРН 1111840013240, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Кирова, д. 159, 1207 (юридический адрес совпадает с фактическим);

5. Кредитный потребительский кооператив «ИнвестКапиталПлюс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 142, ИНН 7451315743, ОГРН 1117451002107, расположенный по адресу: 454091, Челябинская область, г. Челябинск, ул. Карла Либкнехта, д. 2, офис 929 (юридический адрес совпадает с фактическим);

6. Кредитный потребительский кооператив граждан «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим);

Уведомления и распоряжения о назначении дисциплинарного разбирательства на 17.09.2019 г. направлены всем кооперативам через программный продукт VipNet ЭДО Документ 05.09.2019 г. Уведомления и распоряжения Кооперативами получены.

По 1 вопросу с комментариями выступила консультант Н.С. Плетюхова, которая ссобщила, что по результатам внеплановой проверки КПК «Содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 216, ОГРН 1122651033900, расположенный по адресу: 357501, Ставропольский край, г. Пятигорск, ул. проспект Кирова, д. 51 (юридический адрес совпадает с фактическим), в деятельности кооператива обнаружены следующие нарушения.

На основании акта по результатам внеплановой проверки от 30.07.2019 г. в связи с поступившим обращением Языковой Аллы Алексеевны установлено, что Кооператив нарушил процедуру досудебного урегулирования спора.

Предметом обращения Языковой А.А. послужил факт заявления кооперативом исковых требований о возврате непогашенной задолженности  по договору займа, от которого Кооператив в последующем отказался в связи с проведенными корректировочными расчетами, в результате которых финансовые претензии к Языковой А.А. отсутствуют.   

Данные факты свидетельствует о нарушении Кооперативом п. 1, ст. 18 «Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы», а также ч. 4 ст. 10 Закона № 353-ФЗ. Как следует из указанных норм, Кооператив был обязан направить Языковой А.А. досудебную претензию, однако Кооператив этого не сделал, тем самым нарушил процедуру досудебного урегулирования спора.

На момент проведения заседания дисциплинарной комиссии, кооперативом представлено заявление от 02.09.2019 года о добровольном выходе Кооператива из состава СРО «Содействие» (Протокол Правления № 24 от 10.09.2019 г.).

По 2 вопросу с комментариями выступила консультант А.М. Сысоева, которая сообщила, что по результатам внеплановой проверки КПК «Копилка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 406, ОГРН 1112209002509, расположенный по адресу: 658213, Алтайский край, г. Рубцовск, ул. Краснознаменская, д. 106, кв. 67 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлено следующее нарушение:

1. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива (ФН2).

2. Представленный отчет в расширенной  структуре отчетности  Банка России (по форме СРО) за 1 квартал 2019 года заполнен некорректно.

3. Кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды:

  • Не исполнено предписание № 1661 от 10.06.2019 по Акту мониторинга за 2018 год.
  • Не исполнено требование № 2141 от 11.07.2019 по результатам плановой проверки.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 квартал 2019 г. от 02.08.2019 г.

Таким образом, Кооперативом нарушены пункты 6.3 «Положения о членстве», п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, п. 4,  Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель кооператива Ведерников Евгений Анатольевич. Также по электронной почте направлены Пояснения за подписью Председателя КПК «Копилка» исх. № 195 от 26.07.2019, № 197 от 30.07.2019, № 271 от 17.09.2019 г.

По первому пункту нарушений Кооперативом нарушение финансового норматива ФН2 устранено.

По второму пункту нарушений Кооперативом представлен откорректированный отчет за 1 квартал 2019 года.

По третьему пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Во время исполнения предписания Банка России №Т6-16/15255 от 14.05.2019 был произведен полный пересчет начисленных процентов по займам, а также по личным сбережениям вкладчиков и, соответственно, финансовых нормативов. Данные расчета не совпали с официальной финансовой отчетностью по итогам года, однако, данные в части дохода кооператива, а также суммы исчисленного и уплаченного налога остались неизменны. Согласно ст. 81 НК налогоплательщик обязан сдать уточненную отчетность в случае изменения налога к уплате, а в данном случае, когда налог не изменился, налогоплательщик не обязан сдавать уточненный отчет, а только имеет право.

По вопросу не соответствия договорной документации положениям Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», Указания Банка России от 23.04.2014 № 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)». Индивидуальные условия договора потребительского займа доработаны в соответствии с положениями Закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ, Указаний Банка России от 23.04.2014 № 3240-У, образец договора предоставлен.

Общие условия договора потребительского займа доработаны в соответствии с требованиями частей 1, 3, 11 статьи 5 Закона № 353-ФЗ.

«По вопросу нарушения ст. 6 Закона № 353-ФЗ в части не включения в расчет полной стоимости займа членских взносов, поясняем:

В настоящее время действует предписание Банка России №Т6-16/15255 от 14.05.2019 о запрете на выдачу новых займов. После снятия этого запрета в расчет полной стоимости займа для вновь выданных займов будет включена сумма членских взносов.»

Дисциплинарная комиссия также отметила, что Кооператив ранее привлекался к дисциплинарной ответственности за нарушение требований Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и п. 4.6. Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, по итогам Дисциплинарного заседания (Протокол №4 от 15.02.2019 г.) Кооперативу было вынесено предупреждение и за несоответствие требований договорной документации положениям Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», Указаниям Банка России от 23.04.2014 № 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)» (Протокол №16 от 13.08.2019 г.), по итогам Дисциплинарного заседания нарушения устранены, производство прекращено. Также, Кооператив имеет задолженность по оплате членских взносов в размере 2000 рублей (срок оплаты ежемесячно до 15 числа).

По 3 вопросу с комментариями выступила консультант А.М. Сысоева, которая сообщила, что по итогам проведения ежеквартального мониторинга КПК «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 434, ОГРН 1167847204392, расположенный по адресу: 192012, г. Санкт-Петербург, ул. проспект Обуховской обороны, д. 120, литера К, офис 510 (юридический адрес), 190005, г. Санкт-Петербург, ул. Набережная Обводного канала, д. 118А, литера Х, офис 224 (почтовый адрес), выявлено следующее нарушение:

  1. Не соблюдается финансовый норматив ФН1, обеспечивающий финансовую устойчивость кредитного кооператива.
  2. В депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам.
  3. Представленный отчет в расширенной  структуре отчетности  Банка России (по форме СРО) за 1 квартал 2019 год заполнен некорректно.
  4. Кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды:
  • Не исполнено предписание по Акту мониторинга деятельности по результатам 9 месяцев 2018 года № 2209 от 18.12.2018 г. (п. 2, п. 3).
  1. В депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 квартал 2019 год от 02.08.2019.

Таким образом, Кооперативом нарушены пункт 6.3 «Положения о членстве», ч. 4  ст. 6 Закона № 190-ФЗ, п. 4  Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ за подписью Председателя Правления Косова В.О. исх. № б/н от 16.09.2019 года.

По первому пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«На 31 декабря 2018 года, а также на конец I квартала 2019 года резерв был сформирован расчетно, но не был соблюден финансовый норматив ФН1 в части достаточности размещенных денежных средств на расчетном счету организации и/или в иных финансовых инструментах. Во II квартале 2019 года данное нарушение было устранено.

В настоящее время контролируем соблюдение финансового норматива ФН1, имеем все основания считать, что в III квартале 2019 года он будет соблюден.»

По второму пункту нарушений Кооператив пояснения не предоставил, согласно отчету по состоянию на 30.06.2019 года, в депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющий кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, достаточно денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам.

По третьему пункту нарушений Кооператив поясняет:

 «В первую очередь, хотели бы просить рассмотреть возможность приведения Отчета по форме Банка России и Отчета по форме СРО в единую систему ввода сумм. Так как Отчет по форме Банка России предполагает ввод сумм в тыс. руб., а Отчет по форме СРО в руб., между этими отчетами появляются расхождения в суммах из-за правил округления, в Отчете по форме СРО появляются ошибки.

Нами запрошен протокол ошибок в Отчете по форме СРО за 1 квартал 2019 года. корректировка указанных нарушений будет произведена не позднее 25 сентября 2019 года в связи с нахождением бухгалтера в отпуске на данный момент.»

По четвертому пункту нарушений Кооператив поясняет:

«Актом по результатам проверки Устава кооператива при вступлении в СРО «Содействие» № 2011 от 23.11.2018 предписано внести коррективы в устав на общем собрании пайщиков по пунктам 7.14 согласно замечаниям в Акте.

19 июля 2019 года были предоставлены пояснения относительно п. 7.14 Устава. Указанный пункт Устава сформулирован в типовой форме с применением формулировки «Ревизионная комиссия (ревизор)». При этом в абзаце девятом п 7.14 Устава есть прямое указание на конкретный ревизионный орган и количество его членов, а именно: «В Кооперативе предусмотрен 1 Ревизор».

Рекомендованные изменения в Устав будут рассмотрены на предстоящем Общем собрании членов кооператива.»

Дисциплинарная комиссия также отметила, что Кооператив ранее привлекался к дисциплинарной ответственности за аналогичные нарушения (Протокол №15 от 18.07.2019 г.), по факту устранения нарушений производство было прекращено.

По 4 вопросу с комментариями выступила консультант А.М. Сысоева, которая сообщила, что по итогам проведения ежеквартального мониторинга КПК «НАШ КАПИТАЛ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 387, ОГРН 1111840013240, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Кирова, д. 159, 1207 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала по состоянию на 31.05.2019 находится на уровне 98,28%, по состоянию на 30.06.2019 – на уровне 93,01%, по состоянию на 31.07.2019 -  на уровне 66,13%.
  2. В нарушение п. 3.14 Базового стандарта Уставом кооператива не определен закрытый перечень субъектов РФ, где зарегистрированы его пайщики, объединенные по принципу территориальной общности.
  3. В нарушение п. 56 ч. 1 ст. 12 Закона № 190-ФЗ и п. 3.11 Базового стандарта не определен порядок включения информации о соответствии принципу общности в реестр пайщиков. 

Указанное подтверждается Актами оценки предельной доли дебиторской задолженности по целевым ипотечным займам в кредитном портфеле, установленной п. 4.16. Базового стандарта в рамках специального мониторинга деятельности КПК «Наш капитал» от 28.06.2019, от 31.07.2019, от 30.08.2019; Актом оценки соблюдения принципа общности, проведенной в рамках специального мониторинга деятельности КПК «Наш капитал» от 03.09.2019.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 4.16 «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель Правления кооператива Окольнишников Олег Александрович. Также по системе VipNet ЭДО Документ направлены Пояснения за подписью Председателя КПК «НАШ КАПИТАЛ» Окольнишникова О. А. исх. № 111 от 16.09.2019 года.

По первому пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Согласно направленному в СРО «Содействие» плану увеличения портфеля выданных займов на предпринимательские нужды, а также потребительских займов (исх. № 32 от 06.06.2019), Кооперативом был установлен срок до 1 сентября 2019 года приведение к регламентированному Базовым стандартом соотношению доли дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых осуществляется за счет средств материнского (семейного) капитала. Кооперативом 14 августа 2019 года досрочно был достигнут регламентированный уровень доли дебиторской задолженности.

Кооперативом на ежедневной основе проводится контроль соответствия дебиторской задолженности с целью соблюдения установленных Базовым стандартом ограничений (исх. №96 от 02.09.2019).

Расчет установленного Базовым стандартом ограничения доли дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых осуществляется за счет средств материнского (семейного) капитала, от общей суммы задолженности производится Кооперативом на основании данных регистров бухгалтерского учета по соответствующим счетам (субсчетам) бухгалтерского учета с использованием возможностей специализированной бухгалтерской компьютерной программы «1С: Предприятие 8.3» с конфигурацией «1С: Управление кредитным потребительским кооперативом ПРОФ, редакция 3.0». Подробная методика расчета доли дебиторской задолженности по ипотечным займам, на погашение которой планируется направить средства материнского (семейного) капитала, от общей суммы задолженности по предоставленным займам была отражена в письме, направленном в СРО «Содействие» исх. № 106 от 09.09.2019.»

По второму пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Относительно нарушения п. 3.14 Базового стандарта, в части отсутствия в Уставе Кооператива закрытого перечня субъектов РФ, где зарегистрированы его пайщики, объединенные по принципу территориальной общности, поясняем, что Протоколом №20 внеочередного общего собрания пайщиков от 29.03.209 был утвержден Устав в новой редакции, который предусматривает членство в Кооперативе по территориальному или социальному принципу общности. В виду неоднозначности толкования, на момент утверждения Устава, требований Базовых стандартов, в части соблюдения принципов общности Кооперативом были использованы рекомендации СРО «Содействие», опубликованные на официальном сайте в разделе Ответы на вопросы («Базовые стандарты» ответ за 18.07.2018, http:www.sro-sodeystvie.ru/k-k/o-na-v/vopros-3469) в котором были даны разъяснения, что при объединении Кооперативом «… пайщиков по социальному и территориальному принципам, каждый из этих принципов действует обособленно и не имеет приоритета над другими. Например, пайщик, участвующий в кооперативе по принципу социальной общности не должен отвечать критерию территориальной общности и наоборот». В связи с изложенным и в соответствии с пунктом 3.14. Базового стандарта корпоративного управления для соблюдения принципа территориальной общности в Устав был включен закрытый перечень субъектов РФ – Челябинская, Свердловская, Курганская, Омская области, Республики Тыва, на территории которых Кооператив вправе осуществлять деятельность. Для соблюдения принципа социальной общности Уставом была определена некоммерческая организация, принадлежность членов Кооператива к которой, определяет принцип социальной общности. В соответствии с указанными положениями с 01.07.2019 в пайщики принимались физические лица, проживающие на территориях, определенных Уставом, либо являющиеся членами некоммерческой организации.

Юридической службой Кооператива ранее направлялся в адрес СРО «Содействие» протокол, содержащий повестку Общего собрания пайщиков Кооператива об утверждении Устава в новой редакции, однако, по технической ошибке, к указанному Протоколу не был прикреплен электронный файл с Уставом так, как это регламентировано пунктом 3.7. Положения о членстве в Ассоциации СРО «Содействие». В тоже время в процессе неоднократных ответов на запросы ЦБ РФ Кооперативом четырежды (14.05.2019, 24.05.2019, 03.06.2019, 01.07.2019) был направлен Устав в новой редакции в различные структурные подразделения Банка России.

После получения от СРО «Содействие» информационного письма «О соблюдении принципа общности» от 17.08.2019, которое кардинально меняет ранее изложенную позицию СРО относительно применения одновременно двух принципов общности, а также Предложения об устранении нарушений №387/85/СМ от 03.09.2019, Кооперативом принято решение внести изменения в действующую редакцию Устава с целью исключения принципа социальной общности с охранением единственного принципа – территориальной общности, с ранее утвержденным перечнем регионов (п. 9 ст. 1 и п. 1 ст. 4 проекта Устава).

По третьему пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«В целях устранения указанного нарушения, изложенного в Акте оценки соблюдения принципа общности от 03.09.2019 о порядке включения информации о соответствии принципа общности в реестр пайщиков, а также с учетом Предложения об устранении нарушений №387/85/СМ от 03.09.2019, в новую редакцию Устава также внесены сведения о порядке включения информации в реестр пайщиков о соответствии приницпу общности (пп. 6 п. 1 ст. 5 проекта Устава). Несмотря на то, что в действующей редакции Устава не предусмотрен порядок включения информации в реестр пайщиков о соответствии принципу общности, Кооперативом в обязательном порядке вносятся указанные выше сведения в реестр пайщиков Кооператива. Указанный реестр ведется с помощью программного комплекса «1С: Управление кредитным потребительским кооперативом ПРОФ, редакция 3.0».

Так же сообщаем, что вопрос о принятии новой редакции Устава, содержащей указанные изменении, будет внесен в повестку Внеочередного общего собрания пайщиков, проведение которого будет произведено в сроки, установленные в Предложении об устранении нарушений №387/85/СМ от 03.09.2019.

В целях соблюдения принципа общности, установленного Базовым стандартом корпоративного управления и руководствуясь Предложением об устранении нарушений №387/85/СМ от 03.09.2019, Кооперативом принято решение, до принятия Устава в новой редакции, деятельность осуществлять исключительно по принципу территориальной общности, на территориях субъектов, включенных в действующую редакцию Устава.

Указанные выше пояснения свидетельствуют о том, что рекомендации об устранении нарушений изложенные в Распоряжении №218-Д от 05.09.2019 были исполнены Кооперативом до момента рассмотрения Дисциплинарной комиссией фактов нарушений. Кооперативом были проведены мероприятия по приведению деятельности в соответствии с Базовыми стандартами, в результате чего превышение доли дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала было приведено к нормативным показателям, а требования Базовых стандартов в части указания принципа общности были соблюдены Кооперативом путем принятия 29.03.2019 Устава в новой редакции.

Предложение об устранении нарушений №387/85/СМ от 03.09.2019 в части порядка включения информации о соответствии принципу общности в реестр пайщиков будет исполнено в предписанный срок.»

По 5 вопросу с комментариями выступила консультант А.В. Артимович, которая сообщила, что по итогам проведения ежеквартального мониторинга КПК «ИнвестКапиталПлюс» (учтен в реестре членов Ассоциации за № 142, ОГРН 1117451002107, расположенный по адресу: 454091, Челябинская область, г. Челябинск, ул. Карла Либкнехта, д. 2, офис 929 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала в кооперативе, находится на уровне  (68,79%), что не соответствует п. 4.16. «Базового стандарта…». Согласно п. 4.16. «Базового стандарта…» доля дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитала, должна составлять не более 60% (Шестидесяти процентов) от общей суммы задолженности по предоставленным кредитным кооперативом займам.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 полугодие 2019 года.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3. «Положения о членстве» и п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», утвержден Банком России (Протокол № КФНП-26 от 27.07.2017 г).

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель кооператива – главный бухгалтер Сафина Вера Владимировна по доверенности № 2 от 16.09.2019 года. Также посредством программы VipNet ЭДО Документ были направлены Пояснения исх. № 53 от 16.09.2019 г. за подписью Председателя правления КПК «ИнвестКапиталПлюс» В.А. Сиденко.

По существу допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Нарушения показателя согласно п. 4.16. «Базового стандарта…» обусловлено тем, что в период с 6 июня 2019 г. по 4 июля 2019 г. главный бухгалтер была в ежегодном оплачиваемом отпуске, согласно графику отпусков на 2019 г. В ее отсутствие показатель доли дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала, вышел за пределы установленного процентного соотношения.

На данный момент показатель уменьшен, но находится на уровне более 60%. Дело в том, что доля заявок на выдачу целевых займов с дальнейшим погашением их средствами МСК намного превышает, спроса на выдачу потребительских займов, при том, что кооперативом установлены минимальные процентные ставки (в сравнении с рыночным значением по данному виду продукта).

Кооператив всеми силами стремится не нарушать п. 4.16. «Базового стандарта…».»

По 6 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что по итогам проведения ежеквартального мониторинга, КПКГ «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим) допустил следующие нарушения:

  1. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива (ФН1).
  2. Представленный отчет в расширенной  структуре отчетности  Банка России (по форме СРО) за 1 квартал 2019 года заполнен некорректно, представить откорректированный отчет
  3. Кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды, а именно:
  • Дата предписания: 03.06.2019 Нарушение требований к содержанию материалов рекламного характера. НПА, требования которого нарушены: Закон «О рекламе»,
  • Базовый стандарт совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке
  • Дата предписания: 03.06.2019 Нарушение: недостаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда.
  1. В депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам.
  2. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского… составляет 65.4%. что не соответствует п. 4.16. «Базового стандарта…»

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 квартал 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Директор кооператива Литвин Елена Раисовна. Также посредством программы VipNet ЭДО Документ были направлены Пояснения исх. № 16-09/19-1 от 16.09.2019 г. за подписью Директора КПК «РеалФинанс» Е.Р. Литвин.

По первому пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Не соблюдение финансового норматива ФН1 устранено. По состоянию на 22.08.2019 ФН1 соответствует как требованиям п. 4 ст. 6 Федерального закона № 190-ФЗ от 18.07.2009 «О кредитной кооперации», так и п. 1.2. Указания Банка России № 3805-У от 24.09.2015 «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» и составляет 6,2%. В качестве подтверждения прилагаем копию выписки с расчетного счета от 22.08.2019 ПАО «Сбербанк»»

По второму пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«В отчете о деятельности КПКГ «РеалФинанс» за 1 квартал 2019 года по форме СРО «Содействие» внесены изменения, откорректированный отчет представлен в СРО «Содействие» 16.09.2019 года. Средний обязательный паевой взнос откорректирован в отчете в соответствии с Уставом КПКГ «РеалФинанс» и увязан с остатком на 31.12.2018. Исправлены ф. 2, ф. 3, ф. 4. Исправлен расчет в форме 9. В части расчета налога на прибыль: т.к. КПКГ «РеалФинанс» применяет УСН, который рассчитывается один раз в год, а поквартально уплачиваются авансовые платежи. В связи с этим, в ф. 9 сумма налога на прибыль не указывается в квартальных отчетах, а будет отражена в отчете за 2019 год.

 По третьему пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«КПКГ «РеалФинанс» изменена информация рекламного характера, размещенная на сайте, отчет об устранении нарушений представлен в СРО «Содействие» 06.08.2019.

По состоянию на 30.06.2019 норматив дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществить за счет средств материнского капитала от общей суммы задолженности по предоставленным займам составил 27,9%, т.е. в пределах норматива, установленного п. 4.16. Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, утвержденного Банком России 27.07.2019, составляющего не более 60%. Фактическое значение сформировано из расчета: задолженность по ипотечным займам – 4870,3 млн. руб., задолженность по целевым необеспеченным займам – 5728,7 тыс. руб., задолженность по необеспеченным потребительским займам – 6822,0 тыс. руб. Таким образом, норматив, установленный п. 4.16. Базового стандарта по состоянию на 30.06.2019 составил 27,9%.»

По четвертому пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Требования Указания Банка России № 3805-У от 24.09.2015 «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» КПКГ «РеалФинанс» выполнены. В качестве подтверждения прилагаем выписку с расчетного счета от 22.08.2019, открытого в ПАО «Сбербанк» с остатком на сумму 600 652,00 руб. Сумма остатка денежных средств на расчетном счете превышает сформированный резервный фонд на 30.06.2019, отраженного в отчете о деятельности за полугодие 2019 года. резервный фонд, сформированный КПКГ «РеалФинанс» на 30.06.2019 составил 400 000 руб.»

По пятому пункту нарушений Кооператив поясняет следующее:

«В течение II квартала 2019 года КПКГ «РеалФинанс» предпринимались меры, направленные на снижение доли дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществить за счет средств материнского капитала от общей суммы задолженности по предоставленным займам. По состоянию на 30.06.2019 доля ипотечных займов в общем объеме задолженности по предоставленным займам пайщикам составила 27,9%.

Задолженность по членским взносам на сумму 10,0 тыс. руб. погашена 30.07.2019, задолженность по взносам в компенсационный фонд на сумму 30,0 тыс. руб. погашена 02.08.2019.

Прочая дебиторская задолженность на сумму 458,0 тыс. руб. образовалась из-за наличия задолженности территориального подразделения ФСС перед КПКГ «Реал Финанс» по возмещению расходов, связанных с выплатой пособия сотруднику в связи с рождением и последующим уходом за ребенком.

Отмечаем, что КПКГ «РеалФинанс» оперативно предпринял меры по устранению нарушений с учетом располагаемых ресурсов, в т.ч. финансовых.

С учетом изложенного, просим не применять финансовых мер дисциплинарного воздействия к КПКГ «РеалФинанс».»

Руководствуясь п.3.8, 3.9 Положения о дисциплинарной комиссии, на основании ст. 32-36 Положения о мерах дисциплинарного воздействия Председатель Дисциплинарной комиссии Е.Н. Ходунова предложила:

Прекратить производство в отношении КПК «Содействие» (учтен в реестре членов Ассоциации за № 216, ИНН 2632806215) в связи с выходом из членов СРО «Содействие».

Вынести предупреждение в отношении Кредитный Потребительский Кооператив «ИнвестКапиталПлюс» (учтен в реестре членов Ассоциации за № 142, ИНН 7451315743).

Наложить штраф в размере 1000 рублей на следующие Кооперативы:

  1. Кредитный потребительский кооператив «НАШ КАПИТАЛ» учтенный в реестре членов Ассоциации за № 387, ИНН 1840003672, ОГРН 1111840013240, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Кирова, д. 159, 1207 (юридический адрес совпадает с фактическим).
  2. Кредитный потребительский кооператив граждан «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 5000 рублей на следующие Кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Копилка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 406, ИНН 2209039814, ОГРН 1112209002509, расположенный по адресу: 658213, Алтайский край, г. Рубцовск, ул. Краснознаменская, д. 106, кв. 67 (юридический адрес совпадает с фактическим);

2. Кредитный потребительский кооператив «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 434, ИНН 7811608917, ОГРН 1167847204392, расположенный по адресу: 192012, г. Санкт-Петербург, ул. проспект Обуховской обороны, д. 120, литера К, офис 510 (юридический адрес), 190005, г. Санкт-Петербург, ул. Набережная Обводного канала, д. 118А, литера Х, офис 224 (почтовый адрес);

Голосовали: 2 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Постановили:

Прекратить производство в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитного потребительского кооператива «Содействие», учтен в реестре членов Ассоциации за № 216, ИНН 2632806215, ОГРН 1122651033900, расположенный по адресу: 357501, Ставропольский край, г. Пятигорск, ул. проспект Кирова, д. 51 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести предупреждение следующим Кооперативам:

  1. Кредитный потребительский кооператив «ИнвестКапиталПлюс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 142, ИНН 7451315743, ОГРН 1117451002107, расположенный по адресу: 454091, Челябинская область, г. Челябинск, ул. Карла Либкнехта, д. 2, офис 929 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 1000 рублей на следующие Кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «НАШ КАПИТАЛ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 387, ИНН 1840003672, ОГРН 1111840013240, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Кирова, д. 159, 1207 (юридический адрес совпадает с фактическим);

  1. Кредитный потребительский кооператив граждан «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим);

Наложить штраф в размере 5000 рублей на следующие Кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Копилка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 406, ИНН 2209039814, ОГРН 1112209002509, расположенный по адресу: 658213, Алтайский край, г. Рубцовск, ул. Краснознаменская, д. 106, кв. 67 (юридический адрес совпадает с фактическим);

3. Кредитный Потребительский Кооператив «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 434, ИНН 2209039814, ОГРН 1112209002509, расположенный по адресу: 192012, г. Санкт-Петербург, ул. проспект Обуховской обороны, д. 120, литера К, офис 510 (юридический адрес), 190005, г. Санкт-Петербург, ул. Набережная Обводного канала, д. 118А, литера Х, офис 224 (почтовый адрес).

Штраф, наложенный на кредитный кооператив, подлежит уплате на расчетный счет Ассоциации не позднее трех дней с момента получения Выписки из настоящего протокола.

Реквизиты СРО «Содействие»:

ИНН 6732002913 КПП 673201001

ОГРН 1106700000846 

Банковские реквизиты:

Отделение № 8609 Сбербанка России г. Смоленск

Р/С 40703810759000000962 К/С 30101810000000000632  БИК 046614632

Обращаем внимание:

Повторное совершение нарушения влечет наложение штрафа в размере от 5000 до 10000 рублей или исключение из состава Ассоциации.

Участвующий в Ассоциации кредитный кооператив, привлеченный к дисциплинарной ответственности, вправе обжаловать решение Дисциплинарной комиссии в Правление в течение десяти дней со дня получения копии выписки из протокола заседания Дисциплинарной комиссии.  

Разместить информацию о принятом дисциплинарном решении на сайте Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»

Председатель комиссии

Е.Н. Ходунова

Секретарь

М.В. Дорошева