ПРОТОКОЛ №27
заседания Дисциплинарной комиссии Ассоциации
«Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                                   08 ноября 2019 г.

Заседание дисциплинарной комиссии в форме очного голосования проведено 08 ноября 2019 г. с 10 час. 00 мин. (время московское) по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис 301. Заседание окончено в 12 час. 30 мин. (время московское).

Присутствовали:

Е.Н. Ходунова – Председатель комиссии

М.В. Дорошева – член комиссии

Е.А. Силюта – член комиссии

Приглашены: консультант Тарасова Н.В., Семенова Е.В., Смирнова Т.И., Бондаренко Т.М., Коваленко С.А., Силюта Е.А. и Председатель контрольной комиссии Т.В. Кирпиченкова

Председательствует на собрании Е.Н. Ходунова.

Ведение протокола поручено М.В. Дорошевой.

Повестка дня:

О результатах рассмотрения дисциплинарных нарушений, допущенных кредитными кооперативами, участвующими в Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Народная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 44, ИНН 3908604958, ОГРН 1093925028141, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 45, ИНН 3908603263, ОГРН 1093925005734, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив граждан «Сберегательный кредитный союз», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 129, ИНН 1902023544, ОГРН 1111902000132, расположенный по адресу: 655600, Республика Хакасия, г. Саяногорск, ул. м-он Заводской, д. 37, 16Н (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив граждан «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив «Поволжский ипотечный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 338, ИНН 4223041880, ОГРН 1064223018507, расположенный по адресу: 412170, Саратовская область, Татищевский р-н, рабочий поселок Татищево, ул. Крупской, д. 21а (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив граждан «Семья», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 402, ИНН 2205012177, ОГРН 1102205000314, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Союза Республик, д. 5/1, офис 12 (юридический адрес), 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 15, офис 253 (фактический адрес).

7. Кредитный потребительский кооператив «Надежный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 415, ИНН 0274124424, ОГРН 1070274010180, расположенный по адресу: 644073, Омская обл., г. Омск, ул. Любинская 4-я, д. 42, кв. 23 (юридический адрес), 644042, Омская обл., г. Омск, ул. пр-кт К.Маркса, д. 24, оф. 47/1 (почтовый адрес).

8. Кредитный потребительский кооператив «Касса взаимного кредита» (КПК «КВК»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 519, ИНН 1839008740, ОГРН 1161832065834, расположенный по адресу: 427790, Удмуртская Республика, г. Можга, ул. Наговицына, д. 82 (юридический адрес совпадает с фактическим).

9. Кредитный потребительский кооператив «УралКапитал+», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим).

10. Кредитный потребительский кооператив граждан «Банкир», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 572, ИНН 7825476611, ОГРН 1027809250370, расположенный по адресу: 194044, г. Санкт-Петербург, ул. Большой Сампсониевский проспект, д. 51, квартира 60 (юридический адрес совпадает с фактическим).

11. Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив "НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОСТ ИНВЕСТИЦИЙ" (НО КПК «НПИ»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 381, ИНН 5612166080, ОГРН 1175658000055, расположенный по адресу: 460026, Оренбургская обл., г. Оренбург, ул. Расковой, д. 10а, 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

12. Кредитный потребительский кооператив граждан «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 403, ИНН 5402038130, ОГРН 1175476117739, расположенный по адресу: 630123, г. Новосибирск, ул. Жуковского, д. 85 этаж 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Уведомления и распоряжения о назначении дисциплинарного разбирательства на 08.11.2019 г. направлены кооперативам через программный продукт VipNet ЭДО Документ 31.10.2019. Уведомления и распоряжения Кооперативами получены.

По 1 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга КПКГ «Народная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 44, ОГРН 1093925028141, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Задолженность по взносам в компенсационный фонд составляет 3508 руб. (в соответствии с п. 8.4 Устава СРО

2. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО. Задолженность по внесению членских взносов на 31.10.2019 г. составила 6000 руб.

2. Кооператив не вел деятельность, предусмотренную Уставом в течение отчетного и предыдущего кварталов. Факт такого бездействия следует из представления кооперативом отчетности  с нулевыми показателями. Разновидностью бездействия является неосуществление кооперативом - участником  деятельности по организации финансовой взаимопомощи в течение двух последовательных кварталов. Согласно п.2.3. «Положения о членстве…»: «Не может быть регулярным (основным) членом СРО кредитный кооператив… не осуществляющий, предусмотренную законом деятельность по организации финансовой взаимопомощи, в течение двух последовательных кварталов.

3. Количество пайщиков на конец отчетного периода составляет 5 физических лиц, что меньше минимального количества, установленного частью 2 статьи 7 Федерального закона о кредитной кооперации № 190-ФЗ.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 полугодие 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании Дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.

По 2 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга КПКГ «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 45, ОГРН 1093925005734, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Задолженность по взносам в компенсационный фонд составляет 948 руб. (в соответствии с п. 8.4 Устава СРО).

2. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО. Задолженность по внесению членских взносов на 31.10.2019 г. составила 6000 руб.

2, Кооператив не вел деятельность, предусмотренную Уставом  в течение отчетного и предыдущего кварталов. Факт такого бездействия следует из представления кооперативом отчетности  с нулевыми показателями. Разновидностью бездействия является неосуществление кооперативом - участником  деятельности по организации финансовой взаимопомощи в течение двух последовательных кварталов. Согласно п.2.3. «Положения о членстве…»: «Не может быть регулярным (основным) членом СРО кредитный кооператив… не осуществляющий, предусмотренную законом деятельность по организации финансовой взаимопомощи, в течение двух последовательных кварталов.

3. Количество пайщиков на конец отчетного периода составляет 5 физических лиц, что меньше минимального количества, установленного частью 2 статьи 7 Федерального закона о кредитной кооперации № 190-ФЗ.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 полугодие 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании Дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.

По 3 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга КПКГ «Сберегательный кредитный союз», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 129, ОГРН 1111902000132, расположенный по адресу: 655600, Республика Хакасия, г. Саяногорск, ул. м-он Заводской, д. 37, 16Н (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Требования по обеспечению финансовой устойчивости организации по итогам 1 полугодия 2019 года не соответствуют нормативу: нарушен финансовый норматив ФН1.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 полугодие 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствие представителя КПК. Также, представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 47 от 01.11.2019 года.

По существу допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«По итогу первого полугодия действительно не соблюдался норматив наличия денежных средств на счете Кооператива на 30.09.2019. Виной тому оказался человеческий фактор, и замещение главного бухгалтера на период отпуска. (Забыли, выдали займы) После получения Приказа №312/СМ от 12.09.2019 уведомляем Вас о том, что норматив ФН1, регулирующий величину резервного фонда, исполняется КПКГ «Сберегательный кредитный союз» в соответствии с действующим законодательством. Резерв сформирован , составляет 5% суммы привлеченных от пайщиков денежных средств и равен 2935299,10 руб., в полном объеме размещен на банковском счете, данные предоставляются в исполнении приказа №312/СМ от 12.09.2019 года. По итогу 3 квартала необходимая сумма находится на расчетном счете Кооператива в Сбербанке, так же предоставляем информацию на некоторые выборочные даты:

Дата

Сумма привлеченных денежных средств (сч.66.01+67.01)

Сумма денежных средств на счете Сбербанк (сч.51.03)

Сформирован РВПЗ

Контрольное значение 5%

01.10.2019

58 639 167,85

4 394 109,78

2 935 299,10

2 931 958,392

10.10.2019

58 553 062,43

4 443 569,85

2 935 299,10

2 927 653,121

15.10.2019

57 087 514,4

3 402 850,34

2 935 299,10

2 854 375,72

21.10.2019

58 129 353,12

4 354 927,46

2 935 299,10

2 906 467,656

31.10.2019

58 034 965,47

3 065 470,28

2 935 299,10

2 901 748,27

Дисциплинарное разбирательство прошу провести в отсутствие представителя Кооператива, нарушение устранено.»

По 4 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга КПКГ «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Представленный отчет в расширенной  структуре отчетности  Банка России (по форме СРО) за 1 полугодие 2019 года заполнен некорректно.

2. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала находится на уровне 83,27%. Привести данный параметр к соответствующему уровню

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 полугодие 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие», п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)»

Кооператив участия в заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype не принял. Представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 07-11/19-1 от 07.11.2019 г.

По первому пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«… в отчет о деятельности КПКГ «РеалФинанс» за I полугодие 2019 года по форме СРО «Содействие» внесены изменения, откорректированный отчет представлен в СРО «Содействие» 07.11.2019 года. Внесены следующие исправления:

  • Откорректировано количество пайщиков физических лиц на конец периода 108 человек;
  • Откорректирована сумма паевого фонда на конец прошлого отчетного периода;
  • Дебиторская задолженность по займам уменьшена на сумму сформированного резерва в размере 55 тыс. руб.
  • Заполнен пункт 8.1. Количество активных договоров займа – 54;
  • Форма 3 в части потребительских займов, исправлена … Период: 01.04.2019 – 30.06.2019 …;
  • Исправлена сумма задолженности по начисленным процентам;
  • Откорректированы формы 8, формы 6;
  • Исправлено нарушение баланса в форме II Балансовые показатели.

Прилагаем общий реестр займов за 2 квартал 2019 г., потребительских займов за 2 квартал 2019 г., ипотечных займов за 2 квартал 2019 г. и займов на строительство за 2 квартал 2019 г. Также прилагаем сканкопии договоров потребительских займов за 2 квартал 2019 г.

Также поясняем, что расходы на оплату труда достоверны. 1 сотрудник из общего количества 8 человек, находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет. 4 сотрудника оформлены на 0,5 ставки.»

По второму пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«… по состоянию на 30.06.2019 норматив дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского капитала от общей суммы задолженности по предоставленным займам составил 27,9%, т.е. в пределах норматива, установленного п. 4.16. Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, утвержденного Банком России 27.07.2019, составляющего не более 60%. Фактическое значение сформировано из расчета: задолженность по ипотечным займам – 4 870,3 млн. руб., задолженность по целевым необеспеченным займам – 5 728,7 тыс. руб., задолженность по необеспеченным потребительским займам – 6 822,0 тыс. руб. Таким образом, норматив, кстановленный п. 4.16 Базового стандарта по состоянию на 30.06.2019 составил 27,9%.

В течение 2019 года КПКГ «РеалФинанс» предпринимались меры, направленные на снижение доли дебиторской по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществить за счет средств материнского капитала от общей суммы задолженности по предоставленным займам.»

По 5 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга КПК «Поволжский ипотечный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 338, ОГРН 1064223018507, расположенный по адресу: 412170, Саратовская область, Татищевский р-н , рабочий поселок Татищево, ул. Крупской, д. 21а (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО.

2. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива (ФН3).

3. Кооперативом не предоставляются сведения по максимальной задолженности по привлеченным средствам от одного пайщика или группы аффилированных лиц в форме 5 п.4.3

4. Представленный отчет в расширенной  структуре отчетности  Банка России (по форме СРО) за 1 полугодие 2019 года заполнен некорректно, представить откорректированный отчет

5. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала находится на уровне 61,23%. Привести данный параметр к соответствующему уровню

Указанное подтверждается актом мониторинга за 1 полугодие 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие», «п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ».

Кооператив ходатайствовал о рассмотрении дела о дисциплинарном нарушении в отсутствие представителя Кооператива. Также, были предоставлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 709 от 06.11.2019 г.

По первому пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Допущенное нарушение по суммам и срокам оплаты членских взносов в СРО «Содействие», исправлено. 28.10.2019 года КПК «Поволжский ипотечный» доплатил сумму, в размере 8 тысяч рублей. Допущенную нами ошибку возьмем на ежеквартальный контроль. Ответственность за исполнение возложить на Ранневу Наталью Андреевну.»

Тарасова Н.В. отметила, что по состоянию на 01.11.2019 г. задолженность в сумме 8000 рублей полностью погашена.

По второму пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Не соблюдение финансового норматива, установленного п.4 ст.6 Закона №190-ФЗ обеспечивающий устойчивость КПК не соблюден в текущем, промежуточном показателе. На момент выдачи займа норматив был соблюден и не нарушал допустимых значений. Нарушение произошло из-за сокращения портфеля займов перед отчетной датой. Данный показатель взят под ежедневный контроль и по состоянию на 06.11.2019 год составляет 9,89%, что не нарушает допустимых значений. Так же по данному вопросу кооперативом было ранее направлено пояснительное письмо 02.09.2019 года.»

По третьему пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«КПК «Поволжский ипотечный» не предоставил сведения по максимальной задолженности по привлеченным средствам от одного или группы аффилированных лиц, так как в текущем периоде нет задолженности по привлеченным средствам, кооператив в полном объеме выплатил все обязательства по договорам передачи личных сбережений. Поэтому в форме 5 п. 4.3 указан ноль.»

По четвертому пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«Отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 1 полугодие 2019 года исправлен и направлен в СРО «Содействие» через систему ЭДО как приложение к данному пояснению.»

По пятому пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«В отчете в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 1 полугодие 2019 года была допущена ошибка в форме 2 п. 6.2 «Выдано займов за период», верное значение этой графы 52124 тыс. руб., тем самым расчет доли дебиторской задолженности был ошибочный. Ошибка исправлена. Доля дебиторской задолженности, на погашение которой предполагается направить средства материнского (семейного) капитала, на 30.06.2019 года составила 19566 тысяч рублей (57,23%), дебиторская задолженность полностью 34192 тыс. руб., соответственно кооперативом соблюдается данный параметр и не выходит за границы допустимого значения.»

По 6 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга КПКГ «Семья», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 402, ОГРН 1102205000314, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Союза Республик, д. 5/1, офис 12 (юридический адрес), 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 15, офис 253 (фактический адрес), выявлены следующие нарушения:

1. Дата предписания: 20.02.2019. Нарушение порядка расчета полной стоимости потребительского займа.

2. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве», пп. 3 п. 4 ст. 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствии представителя кооператива. Также Кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 12 от 08.11.2019 г.

По первому пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«была проведена работа, документы предоставлны в срок, уведомление о выполнении предписания направлено в СРО.»

По второму пункту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«допущенное нарушение по сумме и срокам внесения членских взносов устранено.»

Тарасова Н.В. отметила, что по состоянию на 01.11.2019 г. задолженность в сумме 16000 рублей полностью погашена.

По 7 вопросу с комментариями выступила консультант Е.В. Семенова, которая сообщила, что КПК «Надежный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 415, ОГРН 1070274010180, расположенный по адресу: 644073, Омская обл., г. Омск, ул. Любинская 4-я, д. 42, кв. 23 (юридический адрес), 644042, Омская обл., г. Омск, ул. пр-кт К.Маркса, д. 24, оф. 47/1 (почтовый адрес), допустил следующие нарушения:

  1. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО.
  2. Не представлен корректный отчет по итогам 1 полугодия 2019 года (представлен откорректированный отчет, также содержащий ошибки в заполнении).
  3. Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов во 2 квартале 2019 года значительно превышают среднерыночные значения ПСЗ, установленные Банком России на отчетный период. В представленном откорректированном отчете форма 3 заполнена некорректно.
  4.  Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала находится на уровне более 60%.
  5. Кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды. Согласно п. 8.3 «Порядка проведения СРО «Содействие» проверок соблюдения ее членами требований законодательства…, базовых стандартов, внутренних документов,…» основанием для передачи Акта проверки в дисциплинарную комиссию является не исполнение в установленный срок ранее вынесенного контрольной комиссией предписания об устранении выявленных нарушений.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 6 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype не принял, пояснения не представил.

Семенова Е.В. отметила, что на момент заседания дисциплинарной комиссии 08.11.2019 г., задолженность по членским взносам не погашена и составляет 10000 рублей.

Также, Кооперативом направлено письмо Директору СРО «Содействие» (исх. № 0111 от 06.11.2019 г.) с просьбой провести обучение (консультации) бухгалтера кооператива в связи с неоднократным допущением ошибок в ежеквартальных отчетах по форме СРО.

По 8 вопросу с комментариями выступила консультант Т.И. Смирнова, которая сообщила, что КПК «КВК», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 519, ОГРН 1161832065834, расположенный по адресу: 427790, Удмуртская Республика, г. Можга, ул. Наговицына, д. 82, допустил нарушение порядка раскрытия информации о полной стоимости потребительских займов (Часть 1 статьи 6 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе). Кооператив не включает в расчет ПСЗ членские взносы, что нарушает п.3,ч.4,ст.6 Закона № 353-ФЗ.

Указанное подтверждается п.4.2.3 Акта мониторинга за 1 полугодие 2019 г. от 18.09.2019г.

Таким образом, Кооперативом нарушил пункты 6.3.1, 6.3.5, 6.3.6 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие: Председатель правления кооператива Якупов Марат Рафикович.

Кооператив не отрицает, что нарушение законодательства имело место быть. Кооператив готовит новые формы договоров и Положения о выдаче займов, которые будут утверждены общим собранием до конца 2019 года.

По 9 вопросу с комментариями выступила консультант Т.М. Бондаренко, которая сообщила, что КПК «УралКапитал+», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. В уставе кооператива принцип общности не определен. Пункт 3.6 Базового стандарта корпоративного управления в кредитном потребительском кооперативе» кооператив запрещает прием в кооператив новых членов, не соответствующих принципу общности за исключением случаев, предусмотренных уставом. До регистрации соответствующих изменений в Устав, кооператив обязан ограничиться принципом локальной территориальной общности, предоставляя займы пайщикам, зарегистрированным в трех муниципальных образованиях. Кооператив зарегистрирован в г. Челябинск, заемщик проживает в с. Грязновское Богдановичского района Свердловской области. Белоглазова Н.В. принята в члены кооператива с нарушением требований Базового стандарта.
  2. Пунктом 2.7. договора ипотечного займа №27-ОФ от 26.08.2019 г. установлено, что проценты оплачиваются пайщиком не менее чем за 55 календарных дней с даты получения займа, что является нарушением п. 6 ст. 809 ГК РФ. Погашение ПФР средствами М(С)К процентов по ипотечному займу в размере, превышающем сумму процентов, подлежащую уплате за фактическое пользование суммой займа, является нецелевым использованием бюджетных средств.
  3. Установленный п. 2.6. договора ипотечного займа №27-ОФ от 26.08.2019 г. размер «штрафных процентов» (0,1% в день за каждый календарный день просрочки до погашения задолженности) не соответствует п. 5 ст. 6.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ. Согласно п.5. ст. 6.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" Размер неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату кредита (займа) и (или) уплате процентов за пользование кредитом (займом) по кредитному договору, договору займа, которые заключены с физическим лицом в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, и обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, не может превышать размер ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации на день заключения соответствующего договора в случае, если по условиям кредитного договора, договора займа проценты за соответствующий период нарушения исполнения обязательств начисляются.

Аналогичные нарушения выявлены при заключении договоров займа № 06-ОФ от 27.06.2019 г., заключенного с Венедиктовой К.М., № 22-ВД от 12.08.2019, заключенного с Микрюковой Н.Н., №31-ВД от 02.09.2019 г., заключенного с Тычининой (Захаровой) Е.О., № 33-ОФ от 06.09.2019 г., заключенного с Ишаевой Оксаной Андреевной, № 32-н от 20.09.2019 г., заключенного с Токмашевой Евгенией Николаевной.

Указанное подтверждается актами специального мониторинга № 331/ПФ от 16.10.2019 г., № 274/ВП от 18.10.2019 г., 335/ВП от 21.10.2019 г., 242/ВП от 22.10.2019 г., 365/ПФ от 14.10.2019 г., 367/ПФ от 15.10.2019 г.

Таким образом, Кооперативом нарушил пункт 6.3 «Положения о членстве» СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании Дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.

По 10 вопросу с комментариями выступила консультант С.А. Коваленко, которая сообщила, что КПКГ «Банкир», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 572, ОГРН 1027809250370, расположенный по адресу: 194044, г. Санкт-Петербург, ул. Большой Сампсониевский проспект, д. 51, квартира 60 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Ведение бухгалтерского учета возложено на руководителя кооператива в нарушение части 3 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учёте».

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункт 6.3 «Положения о членстве» членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель правления Диченко Елена Владимировна. Также, кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 99 от 06.11.2019 г.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«В ответ на Ваше распоряжение № 275-Д от 31.10.2019 г. сообщаем, что ведением бухгалтерского учета занимается индивидуальный предприниматель Диченко Елена Владимировна (ОРГНИП 316784700052440) на основании договора № 1/БУ от 12.04.2018г., являющийся обособленным экономическим субъектом, а не физическое лицо – Председатель правления Диченко Елена Владимировна.

В соответствии с п.1 ст. 6 Федерального закона «О бухгалтерском учете» экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет, для этого в соответствии с п.3 ст. 7 ФЗ руководитель обязан возложить ведение бухгалтерского учета на главного бухгалтера или иное должностное лицо этого субъекта либо заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета.

Положения п. 4 ст. 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» во взаимосвязи с абз. 3 п. 1 ст. 2 и п. 1 ст. 23 ГК РФ предполагают возможность самостоятельного оказания индивидуальным предпринимателем бухгалтерских услуг по договору об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета, который он как исполнитель заключил с экономическим субъектом.

При этом он должен соответствовать следующим требованиям (часть 4,6 ст. 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете»):

Иметь высшее образование, иметь стаж работы, связанной с ведением бухгалтерского учета, составлением бухгалтерской, финансовой отчетности или аудиторской деятельности – 3 года и более за последние 5 календарных лет – для исполнителя с высшим образованием в области бухгалтерского учета и аудита; 5 и более лет за последние 7 лет – для исполнителя с высшим образованием в другой области, не иметь неснятой или непогашенной судимости.

Индивидуальный предприниматель Диченко Елена Владимировна соответствует всем вышеперечисленным требованиям:

  1. Высшее образование – диплом с отличием Г-1 № 441795 от 27 июня 1989 г. (приложение);
  2. Квалифицированный аттестат аудитора № К 027690 от 07.11.2207 г. (приложение);
  3. Свидетельство о членстве № 5722 НП «АА Содружество» от 19.09.2012(приложение);
  4. Справка об отсутствии судимости (приложение);
  5. Лист записи ЕГРИП от 11.04.2018 г. (приложение);
  6. Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 78 № 009457307 (приложение);
  7. Справка о работе в ООО «Финансовый дизайн» (ИНН 7842350792) в качестве аудитора с 01.12.2007 г. по 01.02.2019 г. (приложение).
  8. Договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского и налогового учета № 1/БУ от 12.04.2018г. (приложение);
  9. Протокол № 71 от 10.04.2018г. о заключении договора с ИП Диченко Е.В. (приложение).

В дополнение к этому подтверждаем, что такое ведение бухгалтерского полностью соответствует части 3 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» и пункту 6.3. «Положения о членстве» членов СРО «Содействие».

П. 5 статьи 6 Федерального закона «О бухгалтерском учете» устанавливает правоотношения по поводу упрощенных способов ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Однако, этот пункт не имеет отношения к КПКГ «Банкир» по причине того, что кооператив не применяет упрощенную систему ведения бухгалтерского учета.»

Консультант Коваленко С.А. прокомментировала, согласно Закона № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (ред. от 26.07.2019):

«Ведение бухгалтерского учета организует руководитель экономического субъекта, который обязан возложить ведение бухучета на главного бухгалтера (иное должностное лицо) или заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета. Возложить данные обязанности на себя вправе только руководители субъектов среднего предпринимательства и малого предпринимательства, которые могут вести упрощенные способы ведения учета и составления отчетности, за исключением кредитных потребительских кооперативов…».

По 11 вопросу с комментариями выступила консультант Е.А. Силюта, которая сообщила, что НО КПК «НПИ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 381, ОГРН 1175658000055, расположенный по адресу: 460026, Оренбургская обл., г. Оренбург, ул. Расковой, д. 10а, 2 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: не представил в установленный срок отчетность за 3 квартал 2019 года о деятельности.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 5.3.4 «Положения о членстве» и «Стандарт отчетности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив ввиду технических проблем ходатайствовал о проведении заседания Дисциплинарной комиссии без участия представителя кооператива. Также, представил пояснения по системе VipNet ЭДО Документ б/н от 08.11.2019 г.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«1. НО КПК «НПИ» осуществляет свою деятельность, займ в размере 200 000 рублей был выдан 01.07.2019 года. Планируется выдача нового займа во второй половине ноября.

2. Отчет о деятельности за 9 месяцев 2019 года был предоставлен 07.11.19 года (задержка была связана с техническими проблемами) …»

По 12 вопросу с комментариями выступила консультант Е.А. Силюта, которая сообщила, что КПКГ «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 403, ОГРН 1175476117739, расположенный по адресу: 630123, г. Новосибирск, ул. Жуковского, д. 85 этаж 1 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: не представил в установленный срок отчетность за 3 квартал 2019 года о деятельности.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 5.3.4 «Положения о членстве» и «Стандарт отчетности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании не принял, пояснения не представил.

Руководствуясь п.3.8, 3.9 Положения о дисциплинарной комиссии, на основании ст. 32-36 Положения о мерах дисциплинарного воздействия Председатель Дисциплинарной комиссии Е.Н. Ходунова предложила:

Прекратить производство в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Сберегательный кредитный союз», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 129, ИНН 1902023544, ОГРН 1111902000132, расположенный по адресу: 655600, Республика Хакасия, г. Саяногорск, ул. м-он Заводской, д. 37, 16Н (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести предупреждение в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Народная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 44, ИНН 3908604958, ОГРН 1093925028141, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 45, ИНН 3908603263, ОГРН 1093925005734, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив граждан «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив «Поволжский ипотечный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 338, ИНН 4223041880, ОГРН 1064223018507, расположенный по адресу: 412170, Саратовская область, Татищевский р-н, рабочий поселок Татищево, ул. Крупской, д. 21а (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив граждан «Семья», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 402, ИНН 2205012177, ОГРН 1102205000314, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Союза Республик, д. 5/1, офис 12 (юридический адрес), 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 15, офис 253 (фактический адрес).

6. Кредитный потребительский кооператив «Надежный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 415, ИНН 0274124424, ОГРН 1070274010180, расположенный по адресу: 644073, Омская обл., г. Омск, ул. Любинская 4-я, д. 42, кв. 23 (юридический адрес), 644042, Омская обл., г. Омск, ул. пр-кт К.Маркса, д. 24, оф. 47/1 (почтовый адрес).

7. Кредитный потребительский кооператив «Касса взаимного кредита» (КПК «КВК»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 519, ИНН 1839008740, ОГРН 1161832065834, расположенный по адресу: 427790, Удмуртская Республика, г. Можга, ул. Наговицына, д. 82 (юридический адрес совпадает с фактическим).

8. Кредитный потребительский кооператив граждан «Банкир», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 572, ИНН 7825476611, ОГРН 1027809250370, расположенный по адресу: 194044, г. Санкт-Петербург, ул. Большой Сампсониевский проспект, д. 51, квартира 60 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 1000 рублей на следующие Кооперативы:

1. Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив "НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОСТ ИНВЕСТИЦИЙ" (НО КПК «НПИ»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 381, ИНН 5612166080, ОГРН 1175658000055, расположенный по адресу: 460026, Оренбургская обл., г. Оренбург, ул. Расковой, д. 10а, 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 403, ИНН 5402038130, ОГРН 1175476117739, расположенный по адресу: 630123, г. Новосибирск, ул. Жуковского, д. 85 этаж 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 5000 рублей на следующие Кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «УралКапитал+», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Постановили:

Прекратить производство в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Сберегательный кредитный союз», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 129, ИНН 1902023544, ОГРН 1111902000132, расположенный по адресу: 655600, Республика Хакасия, г. Саяногорск, ул. м-он Заводской, д. 37, 16Н (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести предупреждение в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Народная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 44, ИНН 3908604958, ОГРН 1093925028141, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 45, ИНН 3908603263, ОГРН 1093925005734, расположенный по адресу: 236000, г. Калининград, ул. Ленинский пр-т, д. 131, 211 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив граждан «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив «Поволжский ипотечный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 338, ИНН 4223041880, ОГРН 1064223018507, расположенный по адресу: 412170, Саратовская область, Татищевский р-н, рабочий поселок Татищево, ул. Крупской, д. 21а (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив граждан «Семья», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 402, ИНН 2205012177, ОГРН 1102205000314, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Союза Республик, д. 5/1, офис 12 (юридический адрес), 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 15, офис 253 (фактический адрес).

6. Кредитный потребительский кооператив «Надежный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 415, ИНН 0274124424, ОГРН 1070274010180, расположенный по адресу: 644073, Омская обл., г. Омск, ул. Любинская 4-я, д. 42, кв. 23 (юридический адрес), 644042, Омская обл., г. Омск, ул. пр-кт К.Маркса, д. 24, оф. 47/1 (почтовый адрес).

7. Кредитный потребительский кооператив «Касса взаимного кредита» (КПК «КВК»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 519, ИНН 1839008740, ОГРН 1161832065834, расположенный по адресу: 427790, Удмуртская Республика, г. Можга, ул. Наговицына, д. 82 (юридический адрес совпадает с фактическим).

8. Кредитный потребительский кооператив граждан «Банкир», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 572, ИНН 7825476611, ОГРН 1027809250370, расположенный по адресу: 194044, г. Санкт-Петербург, ул. Большой Сампсониевский проспект, д. 51, квартира 60 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 1000 рублей на следующие Кооперативы:

1. Некоммерческая организация Кредитный потребительский кооператив "НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРИРОСТ ИНВЕСТИЦИЙ" (НО КПК «НПИ»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 381, ИНН 5612166080, ОГРН 1175658000055, расположенный по адресу: 460026, Оренбургская обл., г. Оренбург, ул. Расковой, д. 10а, 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Касса взаимопомощи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 403, ИНН 5402038130, ОГРН 1175476117739, расположенный по адресу: 630123, г. Новосибирск, ул. Жуковского, д. 85 этаж 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 5000 рублей на следующие Кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «УралКапитал+», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Штраф, наложенный на кредитный кооператив, подлежит уплате на расчетный счет Ассоциации не позднее трех дней с момента получения Выписки из настоящего протокола.

Реквизиты СРО «Содействие»:

ИНН 6732002913 КПП 673201001

ОГРН 1106700000846 

Банковские реквизиты:

Отделение № 8609 Сбербанка России г. Смоленск

Р/С 40703810759000000962 К/С 30101810000000000632  БИК 046614632

Обращаем внимание:

Повторное совершение нарушения влечет наложение штрафа в размере от 5000 до 10000 рублей или исключение из состава Ассоциации.

Участвующий в Ассоциации кредитный кооператив, привлеченный к дисциплинарной ответственности, вправе обжаловать решение Дисциплинарной комиссии в Правление в течение десяти дней со дня получения копии выписки из протокола заседания Дисциплинарной комиссии.  

Разместить информацию о принятом дисциплинарном решении на сайте Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие».

Председатель комиссии

Е.Н. Ходунова

Секретарь

М.В. Дорошева