ПРОТОКОЛ №1
заседания Дисциплинарной комиссии Ассоциации
«Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                         29 января 2020 г.

Заседание дисциплинарной комиссии в форме очного голосования проведено 29 января 2020 г. с 09 час. 30 мин. (время московское) по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис 301. Заседание окончено в 15 час. 30 мин. (время московское).

Присутствовали:

Е.Н. Ходунова – Председатель комиссии

М.В. Дорошева – член комиссии

Е.А. Силюта – член комиссии

Приглашены:

консультанты: СРО Кирпиченкова Т.В., Тарасова Н.В., Напреева О.В., Носенко Н.А., Сысоева А.М., Бондаренко Т.М., Плетюхова Н.С., Столярова В.В., Смирнова Т.И., Коваленко С.А. и Председатель контрольной комиссии Т.В. Низохина;

представители: директор КПК "Кредитный союз Сортавальский" Мясникова Е.М., директор КПКГ "РеалФинанс" Литвин Е.Р., представитель КПК "Капитал Плюс" Катилова Е.С., председатель КПК "Верхневолжский финансовый союз" Николаев Л.Н., председатель правления КПК «Инвест» Коротенков А.А., председатель правления КПК «Надёжный» Кочетков Д.В., директор КПКГ "Семейный капитал" Марченко Е.С., председатель правления КПКГ «Алтайский центр кредитования» Шульгин А.И., председатель правления КПК "Пенсионные сбережения" Бурыкин А.Б, председатель КПК «Развитие» Шарипов А.З., председатель правления КПК "РОСТ" Кулишов К.Н., председатель правления КПК «Доверительный» Макшанов И.А., директор КПКГ «ВЗАИМНОСТЬ» Близнюк Т.А., председатель правления КПК "УралКапитал+" Тобин А.Г., директор КПК "ОБЛАСТНАЯ СБЕРКАССА" Шишкина Л.В., председатель правления КПК "Спутник" Самсонов А.М., представитель КПК "РК Финанс" Трифонов С.О., руководитель ликвидационной комиссии КПК "Таврида" Руденко С.В., представитель КПК СФ "ДемидовЪ" Булавина Е.З., председатель правления КПК "ПРАВО" Малашенков П.А., представитель КПК "Содействие" Муравьев Д.А., председатель КПК "Кавказ Кредит" Капылов Р.П., представитель КПК "Регион" Коломынцева Т.Д., представитель КПК "НАРОДНЫЕ ФИНАНСЫ" Магомедов А.А.., председатель правления КПК "ЮУКС" Кириллов С.В., представитель КПК "Аврора" Молчанова М.А., председатель КПК "ДОВЕРИЕ" Рогачёв А.О., исполнительный директор КПК "Оптима КапиталЪ" Котельников А.В.

Председательствует на собрании Е.Н. Ходунова.

Ведение протокола поручено М.В. Дорошевой.

Повестка дня:

О результатах рассмотрения дисциплинарных нарушений, допущенных кредитными кооперативами, участвующими в Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив "Кредитный союз Сортавальский", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 102, ИНН 1007018030, ОГРН 1081035003092, расположенный по адресу: 186792, Республика Карелия, г. Сортавала, ул. 40 лет ВЛКСМ, д. 19, 103 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан "РеалФинанс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "Капитал Плюс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 291, ИНН 6321092798, ОГРН 1026301977019, расположенный по адресу: 445044, Самарская область, г. Тольятти, ул. Автостроителей, д. 2, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив "Верхневолжский финансовый союз", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 362, ИНН 4414014799, ОГРН 1154437001773, расположенный по адресу: 156536, Костромская обл., Костромской р-н, село Ильинское (Самсоновский с/с), ул. Центральная, д. 18, 16 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции» (КПК «Инвест»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 "а", литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив «Надёжный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим).

7. Кредитный потребительский кооператив граждан "Семейный капитал", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 431, ИНН 2205012160, ОГРН 1102205000303, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. пр. Строителей, д. 14, помещение 37 (юридический адрес совпадает с фактическим).

8. Кредитный потребительский кооператив граждан «Алтайский центр кредитования», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 432, ИНН 2222810673, ОГРН 1132223001130, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим).

9. Кредитный потребительский кооператив "Пенсионные сбережения", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 437, ИНН 7325153683, ОГРН 1177325007551, расположенный по адресу: 432011, Ульяновская обл., г. Ульяновск, ул. переулок Мира 2-й, д. 28/3, помещение 6-10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

10. Кредитный потребительский кооператив «Развитие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 440, ИНН 7017269732, ОГРН 1107017016655, расположенный по адресу: 367027, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Магомедтагирова, д. 161Е, офис 305 (юридический адрес совпадает с фактическим).

11. Кредитный потребительский кооператив "РОСТ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

12. Кредитный потребительский кооператив «Доверительный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 443, ИНН 7810432403, ОГРН 1167847145861, расположенный по адресу: 426011, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Майская, д. 17, пом.20-24 (юридический адрес совпадает с фактическим).

13. Кредитный потребительский кооператив граждан «ВЗАИМНОСТЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 449, ИНН 4202022325, ОГРН 1024200547315, расположенный по адресу: 652642, Кемеровская область, г. Белово, пгт. Бачатский, ул. Комсомольская, д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим).

14. Кредитный потребительский кооператив "УралКапитал+", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим).

15. Кредитный потребительский кооператив "ОБЛАСТНАЯ СБЕРЕГАТЕЛЬНАЯ КАССА", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 528, ИНН 3811179474, ОГРН 1143850020270, расположенный по адресу: 664050, Иркутская обл., г. Иркутск, ул. Байкальская, д. 340, кв. 49 (юридический адрес совпадает с фактическим).

16. Кредитный потребительский кооператив "Ссудо-сберегательная касса Спутник", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, этаж 4, офис 36 (юридический адрес совпадает с фактическим).

17. Кредитный потребительский кооператив "РК Финанс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 569, ИНН 6234123785, ОГРН 1136234013662, расположенный по адресу: 127273, г. Москва, ул. Сигнальный проезд, д. 39, этаж Мансарда, помещение 501/4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

18. Кредитный потребительский кооператив "Таврида", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 537, ИНН 9201528118, ОГРН 1199204002689, расположенный по адресу: 299014, г. Севастополь, ул. Античный проспект, д. 26, помещение 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

19. Кредитный потребительский кооператив Сберегательный фонд "Демидовъ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 514, ИНН 7453266925, ОГРН 1147453003060, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Энгельса, д. 40-Б, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

20. Кредитный потребительский кооператив "ПРАВО", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 513, ИНН 1655197110, ОГРН 1101690042013, расположенный по адресу: 461505, Оренбургская область, Соль-Илецкий р-н, г. Соль-Илецк, ул. Цвиллинга, д. 8, офис 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

21. Кредитный потребительский кооператив "Содействие", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим).

22. Кредитный потребительский кооператив "Кавказ Кредит", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 525, ИНН 2609800159, ОГРН 1112651035518, расположенный по адресу: 357300, Ставропольский край, Кировский р-н, г. Новопавловск, ул. Центральная, д. 53 (юридический адрес совпадает с фактическим).

23. Кредитный потребительский кооператив "Регион", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим).

24. Кредитный потребительский кооператив "НАРОДНЫЕ ФИНАНСЫ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 521, ИНН 6449054933, ОГРН 1096449003463, расположенный по адресу: 367010, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. пр-кт И. Шамиля, д. 90-Б, 3 этаж, кабинет № 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

25. Кредитный потребительский кооператив "Южно-Уральский кредитный союз" (КПК «ЮУКС»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 518, ИНН 7404038588, ОГРН 1047402502399, расположенный по адресу: 456227, Челябинская область, г. Златоуст, ул. 40-летия Победы, д. 11, помещение 15 (юридический адрес совпадает с фактическим).

26. Кредитный потребительский кооператив "Аврора", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 576, ИНН 5503170914, ОГРН 1175543000357, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. Патканяна, д. 25 (юридический адрес совпадает с фактическим).

27. Кредитный потребительский кооператив "ДОВЕРИЕ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 481, ИНН 2365018064, ОГРН 1112365000989, расположенный по адресу: 352800, Краснодарский край, Туапсинский р-н, г. Туапсе, ул. Г. Петровой, д. 11, помещение 9 (юридический адрес совпадает с фактическим).

28. Кредитный потребительский кооператив "Оптима КапиталЪ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 597, ИНН 7447196959, ОГРН 1117447013353, расположенный по адресу: 454090, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. 3-го Интернационала, д. 90, офис 204/1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Уведомления и распоряжения о назначении дисциплинарного разбирательства на 29.01.2020 г. направлены кооперативам через программный продукт VipNet ЭДО Документ 17.01.2020 г. Уведомления и распоряжения Кооперативами получены.

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 29.01.2020 г. КПК «Доверительный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 443 направлено посредством e-mail, сообщение доставлено.

По 1 вопросу с комментариями выступила консультант Т.В. Кирпиченкова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга за 9 месяцев 2019 г. КПК «Кредитный союз Сортавальский», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 102, ИНН 1007018030, ОГРН 1081035003092, расположенный по адресу: 416550, Астраханская область, г. Знаменск, ул. Ленина, д. 48-Б, 36 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. не выполнены предложения по акту мониторинга за 1 полугодие 2019 г., а именно:
    • не представлен откорректированный отчет;
    • в связи с убытками кооператива не представлены сведения о внеочередном общем собрании пайщиков;
    • не представлены пояснения по статьям расходов
    • не представлены пояснения по составу прочей дебиторской задолженности.

               2. Не представлены документы по запросу ЦБ России № 44-3-3/2695 от 30.10.2019 года «О проведении мероприятий в отношении КПК с низким уровнем финансовой устойчивости» по письму №3790 от 05.11.19.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.; ответом СРО на запрос ЦБ России № 44-3-3/2695 от 30.10.2019 года «О проведении мероприятий в отношении КПК с низким уровнем финансовой устойчивости».

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве», «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствии представителя кооператива. Представлены письменные пояснения по электронной почте б/н от 28.01.2020 г.

По первому пункту нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Откорректированные отчёты по форме СРО за 1 полугодие 2019 г., а также отчёт о деятельности для ЦБ за 1 полугодие 2019 г. были отправлены посредством электронной почты (в связи со сбоем в ЭДО) 25/07/2019 и 26/07/2019 соответственно. Повторно вышеуказанные отчёты были направлены в СРО 28/01/2020 через систему ЭДО.

Сообщаем, что внеочередное общее собрание пайщиков в связи с убытками кооператива проведено не было, но КПК «Кредитный союз Сортавальский» обязуется провести его в течение 10 дней.

Также представляем пояснения по статьям расходов и по составу прочей дебиторской задолженности.»

По второму пункту нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Документы по запросу ЦБ России № 44-3-3/2695 от 30/10/2019, а именно:

  1. Ответ на запрос_3073 (направлен по эл. почте 11/11/2019);
  2. Положение о приёме и выдаче личных сбережений пайщиков КПК, бланк договора займа, протоколы внеочередных заседаний правления, повестка дня которых – уменьшение процентов по договорам займа (направлены по эл. почте 14/11/2019). Повторно все документы прилагаем к данному письму.»

Консультант Кирпиченкова Т.В. подтвердила предоставление информации и откорректированного отчета. Ответственность за невыполнение предписаний органов СРО, за непредоставление или несвоевременное представление информации и документов по требованию СРО предусмотрена п.40, п.42 Положения о мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 2 вопросу с комментариями выступила консультант Н.В. Тарасова, которая сообщила, что в ходе проведения специального мониторинга выявлено, что КПКГ «РеалФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлено следующее нарушение: кооператив не представил в установленный срок до 05.12.2019 г. запрошенные документы (ОСВ на произвольные даты). В связи с этим не удалось проверить соблюдение требований п. 4.9.5 и 4.11 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке. По данному обстоятельству был составлен акт противодействия контролю и дополнительно истребованы ранее испрошенные документы бухгалтерского учета.

Указанное подтверждается Уведомлением Директора СРО «Содействие» от 19.12.2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие директор кооператива Литвин Елена Раисовна. Также Кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ б/н от 28.01.2020 г.

По факту допущенных нарушений Кооператив поясняет следующее:

«В связи с большим объемом работы, связанные с предоставлением ответов по запросам с ЦБ, СРО, проверкой первичных документов по ипотечным и потребительским займам, кооператив не смог вовремя отправить оборотно-сальдовые ведомости в срок. Дата отправки документов через программу ЭДО 19.12.2019 года.

У кооператива не было намерения противодействовать контролю данной проверки.

На сегодняшнюю дату 29.01.2020 года нарушение устранено. В связи с этим просим не применять финансовые санкции, так как кооператив не располагает свободными денежными средствами.»

Консультант Тарасова Н.В. подтвердила предоставление документов по запросу 19.12.2019 г. Ответственность за непредоставление или несвоевременное представление информации и документов по требованию СРО предусмотрена п.42 Положения о мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 3 вопросу с комментариями выступила консультант Т.В. Кирпиченкова, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга за 9 месяцев 2019 г. выявлено, что КПК «Капитал Плюс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 291, ИНН 6321092798, ОГРН 1026301977019, расположенный по адресу: 445044, Самарская область, г. Тольятти, ул. Автостроителей, д. 2, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО, задолженность по членским взносам составляет 20000,00 руб. (просрочка 2 месяца).
  2. не устранены нарушения, выявленные по итогу мониторинга за 1 полугодие 2019 года – в связи с убытками кооператива, не покрытыми средствами резервного фонда, общее собрание пайщиков должно принять решение о внесении членами (пайщиками) кооператива дополнительных взносов для покрытия таких убытков в порядке исполнения субсидиарной ответственности, как это предусмотрено п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3, ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ.

         Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие Председатель правления кооператива Перфильева Альбина Фаридовна. Также, кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 7 от 21.01.2020 г.

По первому пункту нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Задолженность по членским взносам КПК «Капитал Плюс» в размере 20 000 рублей перечислена на счет СРО 14.01.2020 п/п 18 и 20.01.2020 п/п 33 (копии п/п прилагаю).»

Консультант

По второму пункту нарушений, кооператив поясняет следующее:

  1. «В отношении требования СРО о проведении кооперативом внеочередного общего собрания членов КПК Капитал Плюс с целью покрытия пайщиками текущих убытков КПК по итогам мониторинга за 1 полугодие 2019 года, сообщаем о нецелесообразности устранения указанного нарушения в связи с отсутствием убытков в деятельности КПК Капитал Плюс на отчётную дату по следующим основаниям:
    1. В акте по результатам мониторинга по итогу 1 полугодия 2019 года КПК Капитал Плюс от 18.09.2019 года, убыток организации рассчитан как отношение прочей дебиторской задолженности к собственному Капиталу кооператива. Формулировка акта представлена в следующей редакции: «Необходимо отметить и тот факт, что сумма прочей дебиторской задолженности (17046 тыс. руб.) значительно превышает величину капитала (10 356 тыс. руб.), значит, деятельность кооператива убыточна(?). Фиксирование убытка в балансе (?) обязывает кооператив вынести на очередное общее собрание пайщиков предложение принять решение о внесении членами (пайщиками) кооператива дополнительных взносов для покрытия таких убытков в порядке исполнения субсидиарной ответственности…» В предложении об устранении нарушений исх. № 3376 от 01.10.2019 г. срок указан – «на внеочередном общем собрании пайщиков».

При этом сам акт мониторинга не содержит ссылки на нормативно-правовой акт, определяющий подобную методику расчета и размер финансового норматива, который должен быть соблюден кооперативом.

  1. По общему правилу убыток компании исходя из балансовых показателей отражается по строке 1370 Баланса форма № 1. Если динамика показателя положительная, то компания – прибыльная. Во временном отрезке значения показателя по строке 1370 формы № 1 промежуточного Баланса КПК Капитал Плюс на 30.06.2019 г. выглядят следующим образом:

на 31.12.2017 – 930 тыс. руб.

на 31.12.2018 – 2 640 тыс. руб.

на 30.06.2019 – 2 824 тыс. руб.

Постоянный рост вышеуказанного значения свидетельствует о прибыли и грамотном управлении доходами и расходами.

  1. В Отчете о финансовом результате Баланса на 30.06.2019 г. – строка 2400 «Чистая прибыль (убыток)» содержит положительный результат 3 тыс. руб.
  2. Что касается размера дебиторской задолженности, то Пояснения кооперативом своевременно были предоставлены СРО. Повторно сообщаем, что увеличение размера дебиторской задолженности КПК Капитал Плюс произошло вследствие реорганизации путем присоединения в 2 полугодии 2018 года к нему КПК Народный кредит и необходимости получения определений о правопреемстве по каждому судебному акту (около 300 дел), что требует определенного количества временных затрат на подачу заявлений, их рассмотрения судом, сроков на вступление в законную силу, замену стороны в исполнительном производстве. Работа проведена, дебиторская задолженность имеет устойчивую динамику к снижению. (Для справки, в счет уплаты судебной задолженности за 2019 год на счета кооператива поступило более 7 441 тыс. рублей, в том числе 4 441 тыс.руб. по долгам присоединенного филиала).

Кроме того, к отчетам о деятельности по форме СРО Кооператив всегда прилагает расшифровку размера и состава дебиторской задолженности.

  1. КПК Капитал Плюс строго соблюдает все финансовые нормативы, установленные Банком России, не имеет непогашенной кредиторской задолженности, неудовлетворенных требований со стороны кредиторов. Следовательно, нет оснований предполагать наличие признаков несостоятельности организации, достаточных для немедленного созыва высшего органа КПК. При нормальном течении хозяйственной жизни организации финансовый результат его деятельности определяется по итогам финансового года, и решение о необходимости покрытия возникших убытков (при наличии таковых) решается на очередном общем собрании членов кооператива.
  2. Требование к созыву внеочередного общего собрания членов КПК Капитал Плюс считаем также нецелесообразным по экономическим основаниям, поскольку начисление дополнительных взносов лишь увеличит размер дебиторской задолженности, размер которой и послужил основанием к предъявлению требований. Кроме того, это может нанести неоправданный вред деловой репутации КПК Капитал Плюс, осуществляющего свою деятельность с апреля 2000 года и зарекомендовавшего себя добросовестным участником рынка, неизменно выполняющим свои обязательства.

На основании изложенного, ходатайствую:

  1. Прекратить дело о дисциплинарном правонарушении в отношении КПК «Капитал Плюс» учтенного в реестре членов СРО Содействие за рег. номером 291.
  2. Отменить дисциплинарное разбирательство, назначенное на 29.01.2020 года 09 час. 50 мин по мск времени.
  3. Решение по настоящему ходатайству прошу направить в адрес КПК Капитал Плюс посредством ЭДО через личный кабинет КПК VipNet.»

По 4 вопросу с комментариями выступила консультант О.В. Напреева, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга за 9 месяцев 2019 г. КПК «Верхневолжский финансовый союз», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 362, ИНН 4414014799, ОГРН 1154437001773, расположенный по адресу: 156536, Костромская обл., Костромской р-н , село Ильинское (Самсоновский с/с), ул. Центральная, д. 18, 16 (юридический адрес совпадает с фактическим) допустил следующее нарушение: превышена предельная ставка по привлеченным средствам, указанная в отчетности – 12,79%.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 23.12.2019 г.  

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве», п. 3.8.2. Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке.

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель кооператива Катилова Елена Сергеевна по доверенности №1 от 28.01.2020 года. Также, кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 2 от 28.01.2020 г.

По факту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

               «Во исполнение приказа директора СРО «Содействие» от 02.12.2019 № 439/проверка контрольной комиссией был проведен мониторинг финансовой деятельности КПК «Верхневолжский финансовый союз» за  9 месяцев 2019 года, в результате которого, в частности, установлено, что превышена предельная ставка по привлеченным средствам  - 12,79%.

               После ознакомления с указанным документом сообщаем следующее:

               В 3 квартале 2019 года КПК «Верхневолжский финансовый союз» заключило следующие договоры передачи личных сбережений:

Период

Номер и дата договора

Сумма привлеченных средств, руб

Ставка  по привлеченным сбережениям, %

Июль 2019 года

66 от 22.07.2019

78 000

13

Июль 2019 года

67 от 23.07.2019

72 000

13

Июль 2019 года

68 от 29.07.2019

82 000

13

Сентябрь 2019 года

69 от 02.09.2019

69 000

13

Сентябрь 2019 года

70 от 18.09.2019

79 000

12

Итого

 

380 000

 

               В форме 6 "Средневзвешенная ставка по привлеченным средствам" отчета за 9 месяцев 2019 года указан размер средневзвешенной ставки по привлеченным средствам (12,79%), который рассчитан следующим образом:

               СВС=(78*13%+72*13%+82*13%+69*13%+79*12% / (78+72+82+69+79)=12,79%

               Таким образом, ставка по привлеченным сбережениям соответствует «Базовому стандарту совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» и не превысила с 01.07.2019 по 26.07.2019 года — 13,5%, с 29.07.2019 по 06.09.2019 года - 13,05%, с 09.09.2019 года по 30.09.2019 года - 12,6%.»

               Консультант Напреева О.В. прокомментировала, что в связи с изменением Центральным Банком РФ ключевой ставки неоднократно в течение 3 квартала 2019 года (29.07.2019 г., 09.09.2019 г.), нарушение зафиксировано ошибочно. С доводами кооператива согласна.

               В связи с отсутствием факта нарушения, дисциплинарная комиссия приняла решение прекратить производство.

По 5 вопросу с комментариями выступила консультант Е.Н. Ходунова, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки КПК «Инвест», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 "а", литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Отражение величины собственного капитала в отрицательном выражении противоречит экономическому смыслу и свидетельствует о некорректной отчетности кооператива. По итогам проверок отчетности кооператива в рамках ежеквартального мониторинга в заполнении отчетности, установлены факты некорректного заполнения отчетности в нарушение требований, установленных Указанием Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г.
  2. В течение всего проверяемого периода наблюдается преобладание общей суммы расходов кооператива над совокупным доходом, стоимость активов кооператива недостаточна для исполнения денежных обязательств кооператива перед кредиторами организации:
  3. В период 2018 год - апрель 2019 года Кооперативом не был организован обособленный учет займов, на погашение которых планируется направить средства М(С)К, что указывает на несоблюдение кооперативом обязанности вести раздельный учет дебиторской задолженности по займам, на погашение которых планируется направить средства М(С)К, установленной п. 4.15 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке.
  4. При выборочном сравнении показателя доли дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала выявлено несоблюдение кооперативом показателя на конец 2018 года, 1 квартал 2019 года, на 20.04.2019 года.
  5.    Убыток в балансе обязывает кооператив вынести на очередное общее собрание пайщиков предложение и принять решение о внесении членами (пайщиками) кооператива дополнительных взносов для покрытия таких убытков в порядке исполнения субсидиарной ответственности, как это предусмотрено п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3, ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ.
  6. При оформлении договорной документации отмечаются нарушения:

Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 27.12.2018) "О потребительском кредите (займе)", Указания Банка России от 23.04.2014 N 3240-У (ред. от 15.05.2018) "О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)" (Зарегистрировано в Минюсте России 30.06.2014 N 32915), Внутреннего Стандарта СРО «Содействие» оформления договора потребительского займа с указанием индивидуальных условий в табличной форме, установленной Указанием Банка России от 23.04.2014 № 3240-У В редакции, утвержденной решением  Правления 06.07.2018 г. (протокол № 8) (Проект, учитывающий изменения, введенные в Закон № 353-ФЗ и в Указание Банка России № 3240-У); «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», утвержденным Банком России (Протокол № КФНП-26 от 27.07.2017 г.); Нарушение п.3.8.2, п. 3.8.5 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке.​

  1. Кооператив не вел деятельность, предусмотренную Уставом в течение двух последовательных кварталов.

Указанное подтверждается Актом плановой проверки от 26.12.2019 г., Актом мониторинга по итогу 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил: пункты 2.3, 6.3. «Положения о членстве», п.4.16. Базового стандарта совершения КПК операция на финансовом рынке, ч. 9 ст. 5 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», п.4, указания № 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)», п.3.8.2, п. 3.8.5 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке.

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие председатель правления кооператива Коротенков Андрей Андреевич. Также, кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 4 от 28.01.2020 г.; исх. №6 от 29.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Согласно информации, приведенной в разделе IV «Соблюдения кооперативом финансовых нормативов» Описательной части деятельности члена СРО «Содействие», составленной на основании анализа и обобщения фактов хозяйственной деятельности КПК «Инвест», отражение величины собственного капитала в отрицательном выражении противоречит экономическому смыслу и свидетельствует о некорректной отчетности кооператива. Основанием этого служит, как указано в разделе IV, письмо заместителя директора Департамента микрофинансового рынка Е.Д. Романовой «О корректировке данных для расчета финансовых нормативов» №44-15/3234 от 23.12.2019 года. Указанное письмо, к сожалению, не содержится ни в информационной базе системы «Консультант Плюс», ни на официальном сайте СРО «Содействие» в сети Интернет. Правление кооператива настоящим письмом обращается с просьбой к СРО ознакомить с содержанием письма №44-15/3234 от 23.12.2019 года и намерено в дальнейшем неукоснительно соблюдать требования, установленные как в указанном письме, так и в иных нормативных документах. Отметим также, что факты некорректного заполнения отчетности в нарушение требований, установленных Указанием Банка России № 4083-У от 25 июля 2016 г., выявлены в период деятельности правления кооператива, полномочия которого были прекращены 11.10.2019 г. в соответствии с решением общего собрания членов кооператива. С момента избрания 11.10.2019 г. на общем собрании членов кооператива нового правления, одним из приоритетов последнего, как коллегиального органа управления деятельностью кооператива, является строгое соблюдение требований законодательства и нормативно-правовых актов.»

По второму пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Преобладание общей суммы расходов кооператива над совокупным доходом, приведшее к недостаточности стоимости активов кооператива для исполнения денежных обязательств кооператива перед кредиторами организации, произошло в период оперативного управления деятельностью кооператива, осуществляемого правлением, полномочия которого были прекращены 11.10.2019 г. в соответствии с решением общего собрания членов кооператива. На указанном общем собрании членов кооператива, помимо избрания нового правления, была принята новая редакция Устава кооператива, что зафиксировано в Протоколе общего собрания №16 от 1l октября 2019г. Налоговым органом как в отношении Устава, так и в части государственной регистрации места нахождения кооператива по новому адресу в г.Астрахань в настоящее время проводятся установленные законодательством регистрационные действия. Вместе с тем, статьей 21 Устава (в ред. от 11.10.2019 г.) установлена обязанность пайщиков уплатить членский взнос в размере 60000 руб. не позднее даты окончания календарно года, в котором пайщик был принят в члены кооператива. Уплата членских взносов пайщиками в декабре 2019 г. способствовала увеличению стоимости активов кооператива до степени, достаточной для исполнения денежных обязательств кооператива перед кредиторами организации.»

По третьему и четвертому пунктам допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Несоблюдение кооперативом обязанности вести раздельный учет дебиторской задолженности по займам, на погашение которых планируется направить средства М(С)К, а также несоблюдение кооперативом показателя доли дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства М(С)К, произошло в период оперативного управления кооператива, осуществляемого правлением, полномочия   которого были прекращены 11.10.2019 г. в соответствии с решением общего собрания членов кооператива. Вместе с тем, подпунктом 6 части 1 статьи 4 Устава, утвержденного решением общего собрания членов кооператива от 11.10.2019 г., определено, что кооператив не осуществляет выдачу ипотечных займов с условием их возврата за счет средств материнского (семейного) капитала). Об этом же гласит подпункт 6 части 1 статьи 4 Устава (в ред. от 11.10.2019 г.), которым установлно, что для достижения целей и осуществления деятельности, предусмотренной настоящим Уставом, кооператив вправе в   порядке, установленном настояшим Уставом и внутрненними нормативными документами  кооператива, привлекать денежные средства членов кооператива на основании соответствующих договоров, предоставлять займы членам кооператива на основании доворов займа (за  исключением ипотечных  займов с условием их возврата за счет средств материнского (семейного) капитала).

Таким образом, Уставом кооператива в дальнейшем исключена возможность нарушения обособленности учета займов, на погашение которых планируется направить средства М(С)К, а также несоблюдения показателя доли дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства М(С)К, в силу соответствующей специфики деятельности кооператива, определенной вышеуказанными пунктами Устава кооператива.»

По пятому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«На общем собрании членов кооператива от 11.10.2019 г. была принята новая редакция устава кооператива. Статьей 21 Устава (в ред. от 11.10.2019 г.) установлена обязанность пайщиков уплатить членский взнос в размере 60000 руб. не позднее даты окончания календарного года, в котором пайщик был принят в члены кооператива. Уплата членских взносов пайщиками в декабре 2019 г. способствовала покрытию убытков в балансе кооператива. В то же время, если годовая финансовая (бухгалтерская) отчетность кооператива, несмотря на принятые превентивные меры, будет сформирована с убытком, кооператив вынесет на очередное общее собрание пайщиков предложение и примет решение о внесении членами (пайщиками) кооператива дополнительных взносов для покрытия такого убытка в порядке исполнения субсидиарной ответственности, как это предусмотрено п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3, ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ.»

По шестому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«На общем собрании членов кооператива  11.10.2019 г. пайщиками было избрано   новое   правление. Заседанием правления, что зафиксировано протоколом №76 от 01.11.2019 г. были утверждены новые типовые формы договоров потребительского займа, залога, передачи личных сбережений, иные внутренние документы кооператива, что позволяет исключить в дальнейшем нарушения при оформлении договорной документации. Отметим, что разработка новых типовых форм договорной документации происходила с учетом внутренних стандартов и требований СРО.»

По седьмому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Нарушения, вменяемые кооперативу распоряжением, включая нарушение, указанное в пункте 7 распоряжения, подтверждаются, как отмечено в распоряжении, актом плановой проверки от 26.12.2019 г., актом мониторинга по итогу 9 месяцев 2019 г. По сути акта мониторинга по итогу 9 месяцев 2019 г. следующего из названия последнего, мониторинг в рамках этого акта осуществляется по итогам 9 месяцев 2019 г., таким образом, отчетным кварталом в этом случае должен являться последний, третий с начала года, квартал из периода 9 месяцев. При этом предыдущим по отношению к отчетному должен являться второй с начала года квартал, то есть период в диапазоне с 01.04.2019 г. по 30.06.2019 г.

Обращаем Ваше внимание, что во втором квартале 2019 г. деятельность по организации финансовой взаимопомощи кооперативом осуществлялась. Так, из данных бухгалтерского учета кооператива (оборотно-сальдовая ведомость по счету 58.03 за 2 квартал 2019 г.) следует, что в апреле 2019 г. кооперативом выдавались займы, в том числе 04.04.2019 г. пайщикам Большаковой И.А. и Власову Ю.Е., 09.04.2019 г. пайщикам Смирнову Н.А. и Чернышовой И.В. При этом, пайщикам Власову Ю.Е. и Смирнову Н.А. займы были выданы из кассы кооператива, а пайщикам Большаковой И.А. и Чернышовой И.В. - посредством перечисления на их банковские счета, что дополнительно подтверждает выписка с банковского счета кооператива.

          Исходя из вышеизложенного, по мнению кооператива,  нельзя утверждать, что кооперативом не осуществлялась деятельность по организации финансовой взаимопомощи в течение двух последовательных кварталов, которыми по сути мониторинга, заявленной в названии акта мониторинга по итогу 9 месяцев 20l9 г., должны являться второй и третий квартал 2019 г.

          Если исходить из позиции, что при рассмотрении вопроса об отсутствии деятельности кооператива, надо учитывать третий и четвертый кварталы 2019 г., то следует учесть, что кооперативом деятельность по организации финансовой взаимопомощи в 4-ом квартале также осуществлялась. 27.12.2019 г. кооперативом были привлечены денежных средства от пайщика Бобровой Т.Ю. в размере 10000 руб. сроком на 1 месяц под 5% год. Это свидетельствует, по нашему мнению, как о том, что кооператив осуществляет деятельность (возобновил осуществление деятельности в 4-ом квартале 2019 г.) по организации финансовой взаимопомощи, так и том, что в условия незавершенной налоговым органом процедуры государственной регистрации кооператив проявляет твердое намерение соответствовать требованиям Устава СРО.»

          Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов, правил и иных принятых СРО внутренних документов предусмотрена п.39 Положения о мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

          Дополнительно, кооператив поясняет следующее:

          «В информации, приведенной в пункте 1.1. раздела I «Общая информация» Описательной части деятельности члена СРО «Содействие», составленной на основании анализа и обобщения фактов хозяйственной деятельности КПК «Объединенные инвестиции» (далее - кооператив), отмечено, что единоличным исполнительным органом кооператива является Председатель правления Коротенков Андрей Андреевич. При этом обращено внимание, что Коротенков Андрей Андреевич является директором еще ООО "Ломбард Автозайм" ИНН 3025012980 ОГРН 1143025003318, зарегистрированого 08.10.2014 по юридическому адресу: 414057, Астраханская область, город Астрахань, Звездная улица, 17-2, 4. Основной вид деятельности 64.92.6 «Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества». Согласно п. 2.3. Положения о членстве в СРО, не может быть регулярным (основным) членом СРО кредитный кооператив:

«… Аффилированный с ломбардами, микрофинансовыми и иными организациями». В отношении   отмеченного   кооператив считает необходимым заявить следующее.  В момент проведения 11.10.2019г. общего собрания участвующими  в нем членами           кооператива  по неосведомленности не была учтена норма п.2.3. Положения о членстве, о том, что не может быть регулярным (основным)   членом СРО кредитный кооператив, аффилированный с ломбардами, микрофинансовыми и иными организациями. Данную ситуацию кооператив намерен исправить, избрав нового Председателя правления, на ближайшем общем собрании членов кооператива. Правлением кооператива принято решение о созыве общего собрания членов кооператива, проведение которого намечено на 01.03.2020 г. Пайщики кооператива надлежащим образом уведомлены о дате, времени, месте и форме проведения у казанного собрания. Выбор даты 01.03.2020 г., а не более ранней, обусловлен незавершенным к настоящем у времени процессом государственной регистрации налоговым органом места нахождения кооператива по новому адресу в г.Астрахань. По сведениям, полученным от налогового органа, завершение процесса регистрационных действий, включающей также проверку юридического лица, будет приходиться на двадцатые числа февраля 2020 г. Изменение единоличного исполнительного органа кооператива до завершения регистрации может повлечь нежелательные последствия в виде продления налоговым органом срока проверки.

          Просим приобщить настоящее письмо к объяснению кооператива в отношении распоряжения №5-Д от 16.01.2020 г. по результатам плановой проверки деятельности кооператива.»

          Консультант добавила, что ответственность за данное нарушение предусмотрена абзацем 5 п.4.1. Устава Ассоциации СРО «Содействие» (утв. Протоколом № 14 от 19.09.2019 г.).

   По 6 вопросу с комментариями выступила консультант Н.А. Носенко, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки КПК «Надежный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. Факты некорректного заполнения отчетности в нарушение требований, установленных Указанием Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г., о чем отмечается в актах по итогу 2018 года (исх.1384 от 29.05.2019г.), по итогу 1 квартала 2019 года (исх. № 2057 от 08.07.2019г.), по итогу 1 полугодия 2019 года (исх. №2993 от 04.09.2019г.).
  2. «Положение о порядке и об условиях предоставления денежных средств (займов) …», составлено формально, не содержит информации о кредитных продуктах, а именно не отражены ни сроки, ни процентные ставки по выдаваемым займам, не указан размер платы (комиссии), других взносов, взимаемый кооперативом с пайщика при получении займа, что нарушает ст.13 п.1 закона N 190-ФЗ.
  3. Контрольной группой выявлено нарушение требований части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ к порядку расчета и (или) размеру ПСЗ.
  4. Отмечается несоблюдение требований к минимальному размеру резервов на возможные потери по займам (пункт 9 Указания Банка России от 14.07.2014 г. № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»).
  5. Установлено нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций в виде несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, нарушение Указаний Банка России от 11.03.2014 №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства».
  6. В нарушение Указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов" по итогу 9 месяцев 2019 года отмечается большой объем денежных средств в кассе кооператива.
  7. Выявлено нарушение п. 1.6 Указания Банка России от 28 декабря 2015 г. № 3916-У "О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов” при расчете норматива ФН3 по итогу 3 квартала 2019 г.
  8. В нарушение ч. 3 статьи 5 Федерального закона № 353-ФЗ кооперативом не разработан отдельный документ «Общие условия к договорам потребительского займа».
  9. Отмечается несоответствие содержания индивидуальных условий договора потребительского займа установленным требованиям части 9 статьи 5 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», Стандарту оформления договора потребительского займа с указанием индивидуальных условий в табличной форме, установленной Указанием Банка России от 23.04.2014 № 3240-У, ч. 3 Закона №554-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" от 27.12.2018 N 554-ФЗ», ст. 190 Гражданского кодекса Российской Федерации.
  10. Отмечается несоответствие содержания договоров передачи личных сбережений установленным требованиям п. 3.8.5 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке и п.4, ст. 4 Базового стандарта защиты прав и интересов получателей финансовых услуг.
  11. Выявлены признаки убыточной деятельности, что обязывает кооператив вынести на очередное общее собрание пайщиков предложение и принять решение о внесении членами (пайщиками) кооператива дополнительных взносов для покрытия таких убытков в порядке исполнения субсидиарной ответственности, как это предусмотрено п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3, ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ.
  12. Подтвержден факт нарушения п. 2 ч. 3 ст.5 Закона № 38-ФЗ «О рекламе», а именно распространение рекламной листовки по состоянию на 25.09.2019 г. в г. Саранске о размещении сбережений пайщиков по ставке до 13,05% годовых.
  13. В ходе проведения проверки контрольной группой выявлен факт недостачи денежных средств в размере 9 350 191,34 рублей.  Контрольной группой сделан вывод о совершении кооперативом незаконных операций.

Указанное подтверждается актом по результатам плановой проверки от 30.12.2019 г.

            Таким образом, кооператив нарушил: Указание Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г.; ст.13 п.1 закона N 190-ФЗ; части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ; пункт 9 Указания Банка России от 14.07.2014 г. № 3322-У; Указаний Банка России от 11.03.2014 №3210-У; Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У; п. 1.6 Указания Банка России от 28 декабря 2015 г. № 3916-У; ч. 3 статьи 5 Федерального закона № 353-ФЗ; части 9 статьи 5 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ; Указанием Банка России от 23.04.2014 № 3240-У, ч. 3 Закона №554-ФЗ; п. 3.8.5 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке; п.4, ст. 4 Базового стандарта защиты прав и интересов получателей финансовых услуг; п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3, ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ; п. 2 ч. 3 ст.5 Закона № 38-ФЗ.

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о переносе рассмотрения дела на более позднюю дату для подготовки более детальных пояснений по фактам, изложенным в акте проверки и подготовке подтверждающих документов об устранении нарушений, изложенных в акте проверки. Также представлены письменные пояснения по электронной почте исх. № 2801020-1 от 28.01.2020 г.

По пункту «а» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Некорректное заполнение отчетности связано со сбоем в программе 1С по счетам 66.05 «Займы и сбережения, полученные от пайщиков» и 66.06 «Проценты по займам и сбережениям пайщиков». В связи с этим начисление капитализации по личным сбережениям произведено одной суммой, а не ежемесячно. И проценты по договорам сбережений были начислены в меньшей сумме, а не в соответствии с графиком. Также не были отражены ежемесячные причисления начисленных процентов к сумме личных сбережений. В рамках проводимой годовой инвентаризации при подготовке к годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности) по итогам 2019 г., проводится сверка по пайщикам и вносятся изменения в бухгалтерскую программу учета 1 С. Откорректированная отчетность за периоды 2018, 1 квартал 2019 и 1 полугодие 2019 будет подготовлена незамедлительно после окончания инвентаризации в течении 10 рабочих дней.»

По пунктам «b», «h», «i», «g» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«КПК «Надёжный» подготовлены проекты новых редакций внутренних Положений, Общие условия к договорам потребительского займам, вносятся изменения в договор потребительского займам и договора передачи личных сбережений, в целях устранения нарушений, изложенных в акте плановой проверки. Новые редакции будут утверждены на общем собрании КПК «Надёжный», запланированного на 27.03.2020 г.»

По пункту «c» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Поясняем, что, по нашему мнению, в деятельности КПК «Надёжный» отсутствуют нарушения требования части 2 статьи 6 Федерального Закона №353-ФЗ к порядку расчета и (или) размеру ПСЗ в деятельности КПК «Надёжный».Членские взносы, комиссия, страхование и прочие дополнительные платежи, при выдаче займов пайщикам КПК «Надёжный» отсутствуют. Пайщики КПК «Надёжный» вносят при вступлении вступительный взнос 20 руб. и обязательный паевой взнос 20 руб. Иных взносов за период членства не оплачивают. Расчет ПСЗ и ПСК производится только с учетом процентов по займу.

Согласно ст. 6 Федерального закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», в расчет полной стоимости кредита (ПСК) включаются платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по ним следует из условий договора потребительского кредита (займа) и (или) если его выдача поставлена в зависимость от совершения таких платежей.

Таким образом, если в соответствии c учредительными и (или) внутренними документами кредитного потребительского кооператива уплата членских взносов и (или) их размер поставлены в зависимость от пользования услугами по получению займов, они должны быть включены в расчет ПСК. Например, обязанность по внесению взносов может быть установлена не для всех членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), а исключительно для заемщиков, либо сумма членских взносов исчисляется от размера полученных займов.

Членские взносы должны быть включены в расчет ПСК также в случае, если обязанность по их уплате установлена договором займа.

Взносы пайщика Кочеткова Д.В., являющегося председателем правления, были произведены на основании протоколов правления и положения об использовании имущества, в целях поддержания финансовой устойчивости КПК «Надёжный» и соблюдения финансовых нормативов. Данные взносы никак не были связаны с выдачей займа, следовательно, в расчет ПСК и ПСЗ не включаются.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что в предоставленной кооперативом отчетности по итогу 9 месяцев 2019 года отражена сумма членских взносов в размере 901 тыс. руб. (форма 9 п. 6.2. «Членские взносы»), однако, кооператив настаивает на отсутствии членских и каких-либо дополнительных взносов при пользовании услугами кооператива. Ответственность предусмотрена п. 4.13.5. Устава СРО.

 По пункту «d» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Поясняем, что резервы на возможные потери по займам формируются по состоянию на последнее число квартала в отношении неисполненных (полностью либо частично) заемщиками обязательств по займам, а также в отношении обязательств по реструктурированным займам, установленных по результатам инвентаризации задолженности по займам по состоянию на последнее число квартала, которая осуществляется посредством проверки числящейся на балансе по состоянию на последнее число квартала задолженности по выданным займам с целью выявления и определения продолжительности просроченных платежей по займам.  Резервы на возможные потери по займам формируются:

по сумме основного долга по займам, в которую не включаются платежи в пользу кредитного кооператива, вытекающие из договора займа, за исключением основного долга;

по сумме требований по начисленным процентным доходам по займам, в которые включаются проценты за пользование займом, а также любые заранее установленные договором займа доходы по займу.

Значения резервов устанавливаются в процентах от суммы основного долга в зависимости от группы и подгруппы займа, а также от продолжительности просроченных платежей по займам в следующем порядке:

N п/п

 

Займы, предоставленные членам (пайщикам) - физическим лицам

Займы, предоставленные членам (пайщикам) - юридическим лицам

Реструктурированные займы

Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией

Иные займы

Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией

Иные займы

Займы, обеспеченные залогом, поручительством, банковской гарантией

Иные займы

 

1

2

3

4

5

6

7

1

Займы без просроченных платежей

0

0

0

0

2

5

2

Займы с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней

1,5

3

1,5

3

5

10

3

Займы с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 60 календарных дней

7

10

7

10

20

30

4

Займы с просроченными платежами продолжительностью от 61 до 90 календарных дней

15

20

15

20

40

50

5

Займы с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 120 календарных дней

30

40

35

45

60

70

6

Займы с просроченными платежами продолжительностью от 121 до 180 календарных дней

45

50

55

70

80

90

7

Займы с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 270 календарных дней

60

65

75

90

95

100

8

Займы с просроченными платежами продолжительностью от 271 до 360 календарных дней

75

80

95

100

100

100

9

Займы с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней

100

100

100

100

100

100

Формирование резервов на возможные потери по займам осуществляется в размере не менее 100 процентов от установленной в соответствии с настоящим Указанием суммы резервов на возможные потери по займам, в соответствии с пунктом 9 Указания Центрального Банка Российской Федерации от 14.07.2014 г. №3322-У. Так как ранее до 31.12.2017 г. Кооперативы имели право формировать 5 % до 31.12.2014 г., 20 % до 31.12.2015 г. и 60 % до 31.12.2016 г.

То есть с 31.12.2017 г. все Кооперативы формируют 100 % резервов от значения резервов в процентах от суммы основного долга в зависимости от группы и подгруппы займа, а также от продолжительности просроченных платежей по займам.

Так как КПК «Надёжный» на 30.06.2019 г. было выявлено 5 иных договоров займа физических лиц (не обеспеченных залогом, поручительством) с просрочкой менее 30 дней. РВПЗ по займам с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней формируются в размере 3% в соответствии с Приложением к Указанию Центрального Банка Российской Федерации от 14.07.2014 г. №3322-У. И в соответствии с п.9 Указания Центрального Банка Российской Федерации от 14.07.2014 г. №3322-У отражена вся рассчитанная сумма в размере 100 %, а не в размере 5%, 30%, 60%, как это было возможно до 31.12.2017 г.

Аналогичная ситуация и на 30.09.2019 г.

В связи с этим, считаем, что КПК «Надёжный» формирует и отражает РВПЗ в полном объеме (100%) и соблюдает минимальный размер РВПЗ в соответствии с п.9 Указания Центрального Банка Российской Федерации от 14.07.2014 г. №3322-У.

В обоснование нашей позиции, прилагаем инвентаризационную ведомость (основной долг и проценты по займам предоставленным). Инвентаризационная ведомость оформлена в целях выполнения Указания Центрального Банка Российской Федерации от 14.07.2014 г. №3322-У по состоянию на 30.06.2019 г. и 30.09.2019 г. посредством проверки, числящейся на балансе по состоянию на последнее число квартала задолженности по выданным займам с целью выявления и определения продолжительности просроченных платежей по займам. Акты инвентаризации представлялись в рамках плановой проверке и ранее.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации предусмотрена ст. 36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По пункту «g» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«В соответствии с пунктом 20 части 3 статьи 1 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» аффилированные лица - физические и (или) юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность физических и (или) юридических лиц и признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации. Аффилированными лицами согласно статье 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (далее – Закон № 948-1) признаются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. В связи с этим, а также исходя из экономической природы финансовых нормативов ФН2 и ФН3, направленных на снижение концентрации риска, связанного с привлечением средств от одного члена КПК (пайщика) и (или) от группы взаимосвязанных заемщиков, и предоставлением займов одному члену КПК (пайщику) и (или) группе взаимосвязанных заемщиков соответственно, для целей расчета указанных нормативов аффилированными лицами являются аффилированные между собой члены КПК (пайщики).

Наличие аффилированности членов КПК (пайщиков) исходя из критерия принадлежности к группе лиц, установленного статьей 4 Закона № 948-1, является достаточным для включения их совокупной задолженности по займам или привлеченным средствам в показатель «ЗЗЧ(АЛ)» или ЗПЧ(АЛ).

В целях расчета финансовых нормативов ФН2 и ФН3 при определении значений показателей «ЗПЧ(АЛ)» и «ЗЗЧ(АЛ)» соответственно следует проверять наличие аффилированности между членами КПК (пайщиками) по всем критериям, указанным в Законе № 948-1. На практике возможно наличие среди членов КПК (пайщиков) аффилированных лиц, признаваемых таковыми на основе одного и (или) нескольких критериев, указанных в статье 4 Закона № 948-1.

При этом также возможно наличие среди членов КПК (пайщиков) нескольких групп аффилированных лиц, не связанных между собой.

Порядок идентификации и учета аффилированных лиц определяется КПК самостоятельно в соответствии с Законом № 948-1 и при необходимости может закрепляться в его внутренних нормативных документах и/или Уставе.

В рамках проверки КПК «Надёжный» была представлена справка об аффилированных лицах, которая содержала сведения об аффилированных лицах к Кооперативу, а именно суммы задолженности по займам председателя правления, членов правления и членов ревизионной комиссии на запрашиваемые даты. Между собой, указанные лица не аффилированы и объединение задолженности по займам выданным, по этим лицам не производится.

Расчет финансового норматива ФН3 КПК «Надёжный» произведен следующим образом:

Составляющие ФН*

Номер счета Оборотно-сальдовой ведомости

Наименование счета Оборотно-сальдовой ведомости

Величина (руб.)

ЗЗЧ(АЛ)

58.06

КПК займы пайщиков кратскосрочные

2 250 000,00

ЗЗ

58.06

КПК займы пайщиков кратскосрочные

47 184 000,00

Итоговое значение ФН3

4,8

На основании вышеизложенного, считаем, что КПК «Надёжный» не нарушал финансовый норматив ФН3 на 30.09.2019 г.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что кооператив проводит неверный расчет норматива ФН3 - финансовый норматив соотношения размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кредитного кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кредитного кооператива (пайщикам), являющимся аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом. Рассчитанные кооперативом 4,8% не соответствуют действительности и после его пересчета контрольной группой СРО выявлено нарушение ФН3 (11,13% при максимально допустимом значении 10%).

По пунктам «e», «f», «m» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«КПК «Надёжный» поясняет, что в рамках проверки был представлены пояснения и подтверждающие документы. Были приложены договор хранения и акты приема-передачи. Были даны следующие пояснения: «Суть заключения договора - Руководитель несколько раз в месяц ездит по обособленным подразделениям и инкассирует денежные средства, которые вносит либо на расчетный счет, либо в кассу головного офиса. При большом остатке на расчетном счете и в кассе, денежные средства, хранятся в сейфовой ячейке, которая оформлена на физическое лицо. Поэтому заключается договор хранения на 3 месяца. Наличные денежные средства нужны для своевременных возвратов сбережений и не запланированных досрочных возвратов пайщикам сбережений, которые в последнее время случаются очень часто из-за схлопывания ряда КПК. Если внести все наличные денежные средства на расчетный счет, то чтобы снять их банком удерживается комиссия до 10%.»

Направлены акты инвентаризации денежных средств на 30.09.2019 г. по всем подразделениям.

Под недостачей понимают выявленную при полном или частичном пересчете какой-либо группы товаров разницу между данными бухучета и фактическим остатком на текущий момент времени. Основным документом, регламентирующим порядок действий при инвентаризации является распоряжение Минфина № 49. 

В связи с тем, что денежные средства в размере 9 350 191, 34 руб. были переданы на основании первичных учетных документов на хранение (документы повторно прилагаем) и возвращены в кассу Кооператива по окончанию сроков хранения в полном объеме (прилагаем повторно акты приема и возврата денежных средств), сумму в размере 9 350 191,34 руб.нельзя считать недостачей.

Также в связи с тем, что вышеперечисленные операции произведены на основании первичных документов, то они являются законными и на наш взгляд не является нарушением порядка работы с денежной наличностью в виде несоблюдения хранения денежных средств.

В соответствии с Указанием от 11.03.2014 г. №3210-У мероприятия по обеспечению сохранности наличных денег при ведении кассовых операций, хранении, транспортировке, порядок и сроки проведения проверок фактического наличия наличных денег определяются юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем.Индивидуальные предприниматели, субъекты малого предпринимательства лимит остатка наличных денег могут не устанавливать.

Указание от 11.03.2014 г. №3210-У не содержит иных указаний по хранению свободных денежных средств и в соответствии с п.7 Указания, КПК «Надёжный» самостоятельно обеспечивается сохранность наличных денег.

Решение о хранении в сейфовой ячейки, обусловлено тем, что внесение на расчетный счет и последующее снятие является очень затратным мероприятием.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что несмотря на пояснения кооператива, имеет место факт нарушения п.1 Указания Банка России № 4083-У в части отражения недостоверной информации в Банк России, ч.3 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в части несвоевременности отражения операций в бухгалтерском учете кооператива, ч.1 ст. 6 в части ведения бухгалтерского учета не в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации. Ответственность предусмотрена п.38 Положения «О мерах  дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По пункту «f» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«поясняем, что в соответствии с п .2 Указание от 11.03.2014 г. №3210-У, Индивидуальные предприниматели, субъекты малого предпринимательства лимит остатка наличных денег могут не устанавливать.

В связи с этим, большой объем денежных средств в кассе, не является нарушением Указания от 07.10.2013 г. №3073-У»

По пункту «l» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«нарушения устранены. В офисах КПК «Надёжный» в настоящее время листовки с актуальными ставками, не превышающими 1,8 ключевой ставки Банка России.»

По пункту «k» допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«в связи с подготовкой финансовой (бухгалтерской) отчетности по итогам 2019 г., пояснения по финансовому результату на сегодняшний день представить не можем, так как на КПК «Надёжный» проводится инвентаризация задолженностей. На текущий момент в распоряжении только оперативные данные.»

Ознакомившись с пояснениями кооператива, дисциплинарная комиссия не нашла оснований для переноса рассмотрения дела на более поздний срок.

По 7 вопросу с комментариями выступила консультант Н.А. Носенко, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга по итогу 9 месяцев, КПКГ «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 431, ИНН 2205012160, ОГРН 1102205000303, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. пр. Строителей, д. 14, помещение 37 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива ФН7 в течении 4 периодов (итог 2018г.и 1-3 квартала 2019г.);

 2. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года заполнен некорректно;

3. Не сформирован резерв в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» (за 2-3 квартал 2019г.);

4. Отрицательное значение между собственными средствами (капиталом) -3697,85 тыс. руб. и расчетным резервным фондом по просроченным займам (633,47 тыс. руб.)

5. Расходы превышают доходы, деятельность кооператива убыточна.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019г.

         Таким образом, Кооператив нарушил п. 4 ст.6 Федерального закона от 18.07.2009г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации»; Указание Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»; п. 6.3., «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняли участие директор кооператива Марченко Екатерина Сергеевна и представители кооператива: главный бухгалтер Шакурова Светлана Константиновна по доверенности №5 от 28.01.2020 г., председатель ревизионный комиссии Оробей Светлана Георгиевна по доверенности №6 от 28.01.2020 г., председатель правления Ободец Сергей Григорьевич по доверенности №7 от 28.01.2020 г. Также, кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ исх. № 462 от 28.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Контрольной группой по итогу 9 месяцев 2019 года выявлен не корректно расчет ФН3, а именно при расчете норматива общий размер задолженности по сумме основного долга не учитывали резерв по просроченной задолженности, в связи с этим были занижены активы. При пересчете норматива ФН7 (min 70%) сложились следующие показатели:

2018 г. – 57,3%,

1 кв. 2019 – 66,2%,

2 кв. 2019 – 76,8%,

3 кв. 2019 – 66,9%,

4 кв. 2019 – 77,6%.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов, предусмотрена п.33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Корректирующий отчет за 9 месяцев 2019 года (по форме СРО) был направлен 28.01.2020 г.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за непредставление или несвоевременное представление отчетности предусмотрена п.41 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

Таблицы (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года отражают формирование резервов на возможные потери по займам:

форма №2

7.9.

Общая сумма резерва на возможные потери по займам

633,47

7.9.0.1.

Резерв по основному долгу

614,16

7.9.0.2.

Резерв по процентам

19,31

форма №4

10.4.

Всего резерв по основному долгу

326,288

287,873

0,000

0,000

0,000

0,000

614,161

10.5.

Всего резерв по процентам

8,557

10,748

0,000

0,000

0,000

0,000

19,305

10.6.

Всего резерв

334,845

298,621

0,000

0,000

0,000

0,000

633,466

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за недоформирование резерва на возможные потери по займам предусмотрена п.36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По четвертому и пятому пунктам допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Отрицательное значение между собственными средствами связано с убытками прошлых лет, что влияет на показатели этого года. На очередном общем собрании пайщиков будет поставлен вопрос о внесении членами (пайщиками) кооператива дополнительных взносов для покрытия убытков.»

По 8 вопросу с комментариями выступила консультант Н.А. Носенко, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга по итогу 9 месяцев, КПКГ «Алтайский центр кредитования», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 432, ИНН 2222810673, ОГРН 1132223001130, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Допустил нарушения по суммам и срокам внесения взносов в компенсационный фонд за 2018 год в размере 8317,86 рублей;

2. Представил некорректно заполненный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года.

3. Не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды (Предложение№2164 от 16.07.2019г.; № 3238 от 23.09.2019г.).

4. Не вернул в СРО документы, обязательные к подписанию. (Акт мониторинга за 1 квартал 2019г.).

5. Объем предоставленных пайщикам кооператива в 3 квартал 2019г., займов показал, что доля выданных займов, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала, находится на уровне 62,67%.

6. Не сформирован резерв в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам».

7.Не представил откорректированный отчет на предписание №Т128-99-2/48738 от 27.12.2019г. Отделения по Тверской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019г.

Таким образом, Кооператив нарушил п.4.3., п.5.3.3., п.6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО; Указание Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»; п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017) и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании не принял, пояснения не представил.

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что кооператив на связь не выходит. На момент проведения заседания дисциплинарной комиссии, задолженность по взносам в компенсационный фонд и членским взносам не погашена. Информация по запросам СРО не представлена.

Консультант добавила, что ответственность за неуплату членских и иных установленных в СРО взносов предусмотрена ст.43 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за недоформирование резерва на возможные потери по займам предусмотрена п.36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.); ответственность за невыполнение обязательных предписаний органов СРО предусмотрена п.40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.); ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых в СРО предусмотрена п.39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.)

По 9 вопросу с комментариями выступила консультант А.М. Сысоева, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки, КПК «Пенсионные Сбережения», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 437, ИНН 7325153683, ОГРН 1177325007551, расположенный по адресу: 432011, Ульяновская обл., г. Ульяновск, ул. переулок Мира 2-й, д. 28/3, помещение 6-10 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

а) установлено наличие крупных сумм денежной наличности, находящихся в кассе, кооператив несет повышенные риски утраты, хищения. Установлено нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций в виде несоблюдения порядка хранения свободных денежных средств, нарушение Указаний Банка России от 11.03.2014 №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»;

б) требования п.п. 1.3, 1.5 п. 1 Указания Банка России №3916-У в части несоблюдения порядка расчета финансового норматива ФН2 и ФН3 по состоянию на 31.12.2018 и 30.09.2019.

Указанное подтверждается актом по результатам плановой проверки от 20.12.2019.

Таким образом, Кооперативом нарушены Указание Банка России от 11.03.2014 №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», п.п. 1.3, 1.5 п. 1 Указания Банка России №3916-У, п. 6.3. «Положения О членстве».

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, ходатайствовал о проведении заседания в отсутствие представителя кооператива. Представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 20/01/2020 от 20.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«26.12.2019 г. было проведено собрание правления Кооператива, на котором были рассмотрены выявленные нарушения и предприняты следующие действия в отношении данных нарушений:

Относительно установленного факта наличия крупных сумм денежной наличности, находящихся в кассе и повышенного риски утраты, хищения наличных денежных средств, что в свою очередь, по мнению СРО, является нарушением  порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций в виде несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, нарушение Указаний Банка России от 11.03.2014 №3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», сообщаем что ввиду того факта, что Кооператив преимущественно работает с физическими лицами пенсионного возраста, которые предпочитают осуществлять оборот денежной массы в наличном эквиваленте, Кооператив вынужден иметь большой запас наличных денежных средств для осуществления расчетов с пайщиками Кооператива. Кооперативом предпринимаются все возможные действия по стимулированию пайщиков Кооператива на безналичные расчеты, но ввиду больших комиссий за снятие наличных денежных средств (по тарифам банка от 3 до 10% в зависимости от оборота) полностью обеспечить безналичный расчет с пайщиками Кооператива на данный момент не представляется возможным.»

 По второму пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Относительно выявленного нарушения требования п.п. 1.3, 1.5 п. 1 Указания Банка России №3916-У в части несоблюдения порядка расчета финансового норматива ФН2 и ФН3 по состоянию на 31.12.2018 и 30.09.2019 г. сообщаем, что для проверки Кооперативом был предоставлен полный реестр по форме запроса групп аффилированных лиц с нумерацией данных групп без подведения итогов. В описательной части данный список фигурирует как единая группа, что является не корректным расчетом для ФН2 и ФН3, так как эти группы не связаны между собой. Поэтому Кооператив не видит нарушения по состоянию на 31.12.2018 и 30.09.2019.

            Просим принять данные пояснения для дальнейшего дисциплинарного разбирательства и провести его в отсутствии представителя от КПК «Пенсионные сбережения».»

Консультант Сысоева А.М. добавила о наличии в деятельности кооператива и других нарушений закона:

  •  в нарушение ст.5 п.4 Федерального закона от 30.12.2008 N 307-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "Об аудиторской деятельности" аудиторская проверка деятельности кооператива за 2018 год не проводилась. Актив баланса кооператива составляет 76,759 млн. рублей. Нарушение части 2, ст. 28 Закона № 190-ФЗ. Ответственность предусмотрена абз. 5, п.п. «а» п. 38.1 Положения о мерах дисциплинарного воздействия.
  •  даты и формы представления отчетности в СРО и Банк России не соответствуют срокам и порядку, установленному Указанию Банка России № 3356-У (стр. 8). Ответственность предусмотрена ст. 41 Положения о мерах дисциплинарного воздействия.
  • в нарушение п. 3.6 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке «Положении о порядке и условиях привлечения денежных средств…» не обозначен орган, который принимает решение о приеме сбережений.
  • в нарушение ст 18. п 5, п.6 Закона «О кредитной кооперации» объявление о проведении собрания не содержит повестку дня собрания: «В уведомлении о созыве общего собрания членов кооператива (пайщиков) должны быть указаны: «… повестка дня общего собрания членов кредитного кооператива (пайщиков)». Ответственность предусмотрена ст. 35 Положения о мерах дисциплинарного воздействия.
  • Нарушение порядка проведения собрания по выбору уполномоченных. Нарушение базового стандарта корпоративного управления КПК и внутреннего стандарта СРО. Ответственность предусмотрена ст. 40 Положения о мерах дисциплинарного воздействия.
  • Кооператив не в полной мере формирует резерв на возможные потери по займам. Ответственность предусмотрена ст. 36 Положения о мерах дисциплинарного воздействия. 

По 10 вопросу с комментариями выступила консультант Н.А. Носенко, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга по итогу 9 месяцев, КПК «Развитие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 440, ИНН 7017269732, ОГРН 1107017016655, расположенный по адресу: 367027, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Магомедтагирова, д. 161Е, офис 305 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. Не оплатил взнос в компенсационный фонд в сумме 21241 руб.
  2. Не оплатил штраф по результатам дисциплинарного производства Протокол №25 от 31.10.2019 года в размере 5 тыс. рублей.
  3. Не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды.
  4. Не сформировал резерв в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам».
  5. Представил не корректный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года.
  6. Не привел в Уставе в норму принцип общности с учетом положений Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива.
  7. Нарушил принцип добровольности вступления в кооператив и свободы выхода из него (пп.3, п.3, ст. 3, Закона № 190-ФЗ).
  8. Не предоставил расшифровку прочих активов.
  9. Не вернул в СРО документы, обязательные к подписанию (Акт ежеквартального мониторинга по итогу 1 полугодия 2019г.)

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019г.

Таким образом, Кооператив нарушил п.4.3., п.5.3.3., п. 6.3. «Положения о членстве»; п. 4.13.3. Устава СРО, «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»; Указание Банка России от 14.07.2014 N 3322-У; пп.3 п.3 ст. 3 Закона № 190-ФЗ.

Дополнительно, по итогам плановой проверки КПК «Развитие» допустил следующие нарушения:

  1. В нарушение требований, установленных Указанием Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г. в заполнении отчетности, установлены факты некорректного представления отчетности.

2. Отмечается задолженность по оплате взноса компенсационный фонд СРО, штрафных санкций, принятых Дисциплинарной комиссией в соответствии с п. 4.13.3. Устава за нарушение сроков внесения взносов.

3. В нарушение п.14. ст.18 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 02.12.2019) "О кредитной кооперации" нарушен кворум при проведении общего собрания пайщиков Протокол № 5 от 20 мая 2019 года.  В нарушение п.3 ст.23 Закона 190-ФЗ «О кредитной кооперации» в повестку дня общего собрания по итогам 2018 года не включен вопрос о рассмотрении заключения ревизора по результатам проверки данных, адрес в уведомлении о проведении общего собрания пайщиков 20 мая 2019 года не совпадал с адресом его проведения.

4. Отмечается нарушение ч. 2 ст. 8 Федерального закона №402-ФЗ, п. 8 Положения, утвержденного приказом Минфина РФ №34н и п. 4 ПБУ 1/2008 в части утверждения рабочего плана счетов бухгалтерского учета, не содержащего применяемые в организации счета, необходимые для ведения синтетического и аналитического учета и, соответственно, ч. 1 ст. 6 Федерального закона № 402 ФЗ в части ведения бухгалтерского учета не в соответствии с требованиями Федерального закона № 402-ФЗ.

5. Кооперативом существенно недооценен уровень риска по предоставленным займам.    В течение проверяемого периода резервы на возможные потери по займам кооператив не учитывал, следовательно, не выполнял Указание ЦБ РФ № 3322-У от 14.07.2014 г. «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам».

6. Отмечается нарушение Стандарта СРО «Базовые параметры деятельности кредитных кооперативов, специализирующихся на предоставлении займов для приобретения или строительства жилого помещения пайщикам, имеющим детей и располагающим Государственным сертификатом на материнский (семейный) капитал, либо правом на его получение», происходящее в течение проверяемого периода». Доля дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитала, составляет более 60% (Шестидесяти процентов) от общей суммы задолженности по предоставленным кредитным кооперативом займам.

7. Размещенная реклама на сайте кооператива противоречит части 4 «Порядок предоставления кредитным кооперативом ипотечных займов (в том числе с их возвратом за счет средств материнского (семейного) капитала» Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, части 1, 2,3 ст. 6 Базового стандарта защиты прав, поскольку посредством «…замалчивания, двусмысленности или преувеличения, может ввести получателя финансовой услуги в заблуждение, в частности, в отношении условий финансовой услуги, которые могут повлиять на выбор получателя финансовой услуги», части 1 ст. 5 Закона № 38-ФЗ «О рекламе».

8. Отмечается несоответствие содержания индивидуальных условий договора потребительского займа установленным требованиям части 9 статьи 5 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», Стандарту оформления договора потребительского займа с указанием индивидуальных условий в табличной форме, установленной Указанием Банка России от 23.04.2014 № 3240-У.

9. В нарушения ч. 4 ст. 15 Федерального закона № 190-ФЗ, п. 1.4, п. 6.2.8 Базового стандарта корпоративного управления КПК, установлено отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у членов правления и членов ревизионной комиссии.

10. Кооператив не обеспечил выбор кредитного продукта потенциальному заемщику (пайщику). В нарушение ст.13 п.1 Федеральному закону от 18.07.2009 N 190-ФЗ «Положение о порядке предоставления займов членам КПК «Развитие»» утвержденное общим собранием пайщиков от «20» мая 2019 г. не отражены сроки и процентные ставки по выдаваемым займам.

11. Отмечается снижение показателей профильной деятельности, наблюдаются значительные риски в части качества портфеля займов, наблюдается недостаточный уровень защиты портфеля займов в части покрытия некачественного портфеля, скорректированного на величину РВПЗ, финансовым результатом.

  Указанное подтверждается актом по результатам плановой проверки деятельности кооператива, участвующего в СРО «Содействие» от 27.01.2020 г. № 377.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», п. 6.3. «Положения о членстве»;
  • п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО;
  • Указание Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г. нарушения в заполнении отчетности;
  • Федеральный закон от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 02.12.2019) "О кредитной кооперации";
  • Указание ЦБ РФ № 3322-У от 14.07.2014 г. «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам».
  • Закон № 38-ФЗ «О рекламе»;
  • Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе), ч. 9 статьи 5;
  • Указание Банка России от 23.04.2014г. № 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа).

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о переносе рассмотрения вопроса о применении мер дисциплинарного воздействия с 29.01.2020 на более позднюю дату, но не ранее 04.02.2020 г. в связи с невозможностью подготовки документов и информации об устранении нарушений, установленных СРО «Содействие» в ходе осуществления контрольных мероприятий, из-за переезда в другой офис.

В связи с обширным вопросом, вынесенным на рассмотрение дисциплинарной комиссии, председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. предложила удовлетворить ходатайство КПК «Развитие» и перенести рассмотрение дела на 19.02.2020 года в 10:00 (время московское).

По 11 вопросу с комментариями выступила консультант Н.А. Носенко, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга по итогу 9 месяцев, КПК «РОСТ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. Не соблюдается ФН7 (по итогу 2018г.; с 1-3 квартал 2019г.);
  2. Не сформирован резерв на возможные потери по займам;
  3. Несоответствие Устава кредитного кооператива стандартам СРО;
  4. Ставка по привлеченным сбережениям от 13,05%-13,5%, указанная в отчетности кооператива за 9 месяцев 2019г. не соответствует «Базовому стандарту совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке»;
  5. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года заполнен некорректно;
  6. Дебиторская задолженность по займам не уменьшена на сумму резерва по основному долгу
  7. Большой объем прочей дебиторской задолженности;
  8. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО (10 тыс. рублей за декабрь 2019г.)

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооперативом нарушено: п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива; Указание Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»; п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке, п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, ходатайствовал о проведении заседания в отсутствие представителя кооператива. Представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 20/01/2020 от 20.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

            «КПК «РОСТ» придерживается плану восстановления платежеспособности кооператива, ежемесячно сдаются расчеты финансовых показателей на 1, 10, 15 и 22 число каждого месяца согласно приказа 309/СМ от 11.09.2019 г. Проводятся акции для пайщиков:

  • Введен займ со статусом «VIP» (без поручительства до 20 000 руб. на срок до 12 мес);
  • Для пенсионеров введен займ «ПЕНСИОННЫЙ», со сниженной процентной ставкой;
  • Введен займ «С отсрочкой платежа на 3 месяца»;
  • Активно заключаются дополнительные соглашения по передаче личных сбережений сроком на 24 мес и на 36 мес;
  • Разработана новая линейка продукта: «Перевод личных сбережений в паевой фонд»;
  • Проведена работа со Службой судебных приставов, если в июле месяце от ФССП приходила сумма 90 тыс. руб., то в декабре сумма увеличилась до 235 тыс. руб. в месяц.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов предусмотрена п.33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По второму пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

            «Резерв на возможные потери по займам сформирован, 3725 тыс. руб., что подтверждается пунктом 7.9 отчета по форме СРО формы 2.».

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за недоформирование резерва на возможные потери по займам предусмотрена п.36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По третьему пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«КПК «РОСТ» последнюю версию устава, с откорректированным принципом общности отправил через систему ЭДО 30.12.2019г.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что утвержденная версия Устава не представлена, по системе VipNet ЭДО 30.12.2019 г. направлялся проект устава в формате *doc.

По четвертому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Ставку по привлеченным денежным средствам откорректировали, составили дополнительные соглашения с пайщиками на снижение процентной ставки по договорам передачи личных сбережений, сканкопия подписанная пайщиками во вложении.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований базовых стандартов, внутренних стандартов, правил и иных принятых СРО внутренних документов предусмотрена п.39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По пятому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Откорректированный отчет по расширенной структуре отчетности Банка (по форме СРО) будет выслан 28.01.2020г.»

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за невыполнение решений и обязательных предписаний органов СРО предусмотрена п.40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По шестому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Согласно Форме 2 (отчета по форме СРО) дебиторская задолженность по займам уменьшена на сумму резерва по основному долгу.»

Консультант Носенко Н.А. добавила, что у кооператива неоднократно запрашивалась расшифровка прочей дебиторской задолженности (в рамках ежеквартального мониторинга и в рамках плановой проверки), требование СРО кооперативом проигнорированы, расшифровка прочей дебиторской задолженности не представлена. Также, в связи с большим объемом прочей дебиторской задолженности, позиция СРО не меняется – РВПЗ недоформирован, дебиторская задолженность не уменьшена на сумму резерва, баланс не верен. Ответственность за недоформирование резерва на возможные потери по займам предусмотрена п.36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По седьмому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«КПК «РОСТ» работает с ФССП по уменьшению прочей дебиторской задолженности, так же юрист работает с исковыми заявлениями в усиленном режиме.»

По восьмому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«КПК «РОСТ» внес платеж за членский взнос за декабрь 2019г. 29.11.2019г. и платеж за январь 2020г. 27.12.2019г. о чем свидетельствуют платежные поручения (скан прилагаю).»

Консультант прокомментировала, что задолженность по членским взносам погашена. Ответственность за неуплату членских и иных установленных в СРО взносов предусмотрена п. 43 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 12 вопросу с комментариями выступила консультант Н.А. Носенко, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга по итогу 9 месяцев, КПК «Доверительный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 443, ИНН 7810432403, ОГРН 1167847145861, расположенный по адресу: 426011, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Майская, д. 17, пом.20-24 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Не соблюдается финансовый норматив ФН1;

2. Не сформирован резерв в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»;

3. Ставка по привлеченным сбережениям 13,83%, указанная в отчетности кооператива не соответствует «Базовому стандарту совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке»;

4. Не выполнены предложения выявленных нарушений за предыдущие периоды (Предложение №2058 от 08.07.2019г.; №3237 от 23.09.2019г.);

5. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года заполнен некорректно.

6. Нарушил срок предоставления изменений, внесенных в учредительные документы в связи со сменой адреса кооператива.

7. Кооперативом не возвращены в СРО документы, обязательные к подписанию. (Акт по результатам мониторинга за 1 квартал 2019г.)

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил: п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, Указание Банка России от 14.07.2014 N 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»; п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке; п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.

Консультант Носенко Н.А. прокомментировала, что ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов предусмотрена п.33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за недоформирование резерва на возможные потери по займам предусмотрена п.36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов, правил и иных принятых СРО внутренних документов предусмотрена п.39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за невыполнение решений и обязательных предписаний органов СРО предусмотрена п.40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 13 вопросу с комментариями выступила консультант Т.М. Бондаренко, которая сообщила, что КПКГ «ВЗАИМНОСТЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 449, ИНН 4202022325, ОГРН 1024200547315, расположенный по адресу: 652642, Кемеровская область, г. Белово, пгт. Бачатский, ул. Комсомольская, д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Не предоставил ответ на запрос СРО (исх. №4088 от 22.11.2019 г.) о проверке показателей отчетности в связи с выявленными Главным управлением Центрального Банка РФ по Центральному федеральному округу г. Москва признаками, свидетельствующими о возможном нарушении Указания Банка России №4083-У от 25.07.2016 г. в части превышения предельной ставки ПСЗ.

2. Не предоставил ответ на запрос СРО (исх. №4331 от 10.12.2019 г.) и требуемые сведения в связи с выявленными Главным управлением Центрального Банка РФ по Центральному федеральному округу г. Москва признаками, свидетельствующими о нарушении финансового норматива ФН7.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».​

  1. В ходе проведения плановой проверки кооператив не представил документы к проверке.

Указанное подтверждается актом от 25.12.2019г. о противодействии проведению документарной проверки.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

  1. Кооператив не устранил нарушения, выявленные в предыдущие периоды:

а) Некорректное заполнение отчета в расширенной структуре отчетности Банка России за 2018 год. Корректно заполненный отчет не представлен.

б) Некорректное заполнение отчета в расширенной структуре отчетности Банка России за 1 квартал 2019 г. Корректно заполненный отчет не представлен.

в) Некорректное заполнение отчета в расширенной структуре отчетности Банка России за 1 полугодие 2019 г. Корректно заполненный отчет не представлен.

г) Большой объем прочей дебиторской задолженности в отчете за 1 полугодие 2019 г.  Расшифровка не представлена.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствии представителя. Представлены письменные пояснения исх. № 34 от 03.12.2019 г.

По факту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«В связи с проведением плановой проверки СРО «Содействие» предоставляю следующий пакет документов согласно перечню.

При вступлении в СРО кооперативом были представлены документы по п.1.1. п.п.b перечня документов и информация по ним действительна на момент проведения проверки.

Документы не предоставлены во время в связи с проверкой Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) в период с октября по декабрь и приведением в соответствие бухгалтерской и финансовой отчетности.»

Консультант Бондаренко Т.М. прокомментировала, что непредставление или несвоевременное представление информации и документов по требованию СРО предусмотрена п. 42 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 14 вопросу с комментариями выступила консультант Т.М. Бондаренко, которая сообщила, что КПК «УралКапитал+», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. Кооператив принимает пайщиков с нарушением принципа общности, что является нарушением требований Базового стандарта корпоративного управления в кредитном потребительском кооперативе (п. 3.1, 3.6).
  2. В договорах займа кооператив устанавливает минимальную сумму процентов, которую заемщик обязан уплатить, независимо от срока пользования займом (п. 2.7 договора займа). Погашение ПФР средствами М(С)К процентов по ипотечному займу в размере, превышающем сумму процентов, подлежащую уплате за фактическое пользование суммой займа, противоречит п. 6 ст. 809 ГК РФ, является нецелевым использованием бюджетных средств.
  3. Установленный в договорах займа (п. 2.6.) размер «штрафных процентов» (0,1% в день за каждый календарный день просрочки до погашения задолженности) не соответствует п. 5 ст. 6.1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ.
  4. В договорах ипотечных займов отсутствует информации о праве заемщика обратиться в кооператив с требованием, предусматривающим приостановление исполнения заемщиком своих обязательств либо уменьшение размера платежей заемщика на срок, определенный заемщиком, как это указано ч.1, ст. 6.1-1 Закона № 353-ФЗ для ипотечного займа.
  5. Договорами займа (п.7.4) предусмотрен штраф за досрочное погашение займа в размере 1% от суммы займа, что является не предусмотренной законом санкцией за нарушение заемщиком обязательств по договору займа.

Указанное подтверждается актами специального мониторинга №421/ПФ от 18.12.2019, г., №422/ПФ от 18.12.2019 г., №417/ПФ от 19.12.2019 г., №423/ПФ от 19.12.2019 г., №424/ПФ от 20.12.2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил: п.3.1., п.3.6. Базового стандарта корпоративного управления в кредитном потребительском кооперативе, п. 6 ст. 809 ГК РФ, п. 5 ст.6.1, ч.1, ст.6.1-1 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ, п.6.3 «Положения о членстве» СРО «Содействие».​

  1. Некорректное заполнение отчета в расширенной структуре отчетности Банка России за 1 полугодие 2019 г.
  2. Не представлены пояснения о составе прочей дебиторской задолженности (исх. 3409 от 03.10.2019 г.) по системе ЭДО.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооперативом нарушил пункт 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие председатель правления кооператива Тобин Андрей Геннадьевич. Также, кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО Документ б/н от 28.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«протоколом общего собрания учредителей КПК «УралКапитал+» №19 от 21.10.2020 г. утверждена новая редакция Устава, регистрация в ИФНС 14.11.2019 г., а именно в пункте 2.2. включен принцип межрегиональной территориальной общности.»

По второму пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«В договорах займа была установлена минимальная сумма процентов, которую заемщик обязан уплатить, независимо от срока пользования займом (п.2.7. договора займа), что противоречит п.6 ст. 809 ГК РФ.

Данное условие в договорах займа исключено с 28 октября 2019г. – п. 2.7. отсутствует, согласно п.6 ст.809 ГК РФ.»

Консультант Бондаренко Т.М. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых в СРО, предусмотрена ст.39 Положения «Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.), а ущемление прав пайщиков квалифицируется как отягчающее обстоятельство и дает основание для удвоения расчетной суммы штрафа.

По третьему пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Установленный в договорах займа (п. 2.6.) размер «штрафных процентов» (01% в день за каждый календарный день просрочки до погашения задолженности) не соответствует п.5 ст.6.1. Федерального закона от 21.12.2013г. №353-ФЗ.

Данное условие в договорах займа изменено согласно п.5 ст.6.1. Федерального закона от 21.12.2013г. №353-ФЗ с января 2020г. – размер неустойки (штрафа, пени) за неиспользования или не надлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату займа и (или) уплате процентов за пользование займом в размере, не превышающем ключевую ставку ЦБ РФ на день заключения договора или 0,06 процента от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения исполнения обязательств в случае, если по условиям договора займа проценты за пользование займом за соответствующий период нарушения обязательств не начисляются.»

По четвертому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Данное условие в договорах займа включено с 28.10.2019г. – п.7.3. добавлен, согласно ч.1. ст.6.1.-1 Закона №353-ФЗ.»

По пятому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Договорами займа (п.7.4.) предусмотрен штраф за досрочное погашение займа в размере 1% от суммы займа, что является не предусмотренной законом санкцией за нарушение заемщиком обязательств по договору займа.

Данное условие в договорах займа исключено с января 2020г.»

Консультант Бондаренко Т.М. прокомментировала, что новый шаблон договора ипотечного займа с учетом замечаний СРО предоставлен. Также кооперативом представлено платежное поручение №198 от 27.12.2019 г. на возврат излишне оплаченных средств материнского (семейного) капитала за пайщика П.

Ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых в СРО, предусмотрена ст.39 Положения «Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.) а ущемление прав пайщиков квалифицируется как отягчающее обстоятельство и дает основание для удвоения расчетной суммы штрафа. Ответственность за нарушение прав пайщика предусмотрена ст.35 Положения «Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за нарушение требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации предусмотрена ст.36 Положения «Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.)

По шестому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Корректировка отчета была направлена 23 августа 2019 г. по системе ЭДО.»

По 15 вопросу с комментариями выступила консультант Т.В. Низохина, которая сообщила, что КПК «ОБЛАСТНАЯ СБЕРКАССА», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 528, ИНН 3811179474, ОГРН 1143850020270, расположенный по адресу: 664050, Иркутская обл., г. Иркутск, ул. Байкальская, д. 340, кв. 49 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения: в заполнении отчетности, установлены факты неправильного заполнения отчетности в нарушение требований, установленных Указанием Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г.

Согласно п. 6.9 «Порядка проведения проверок…» установленные в результате проверки осознанные действия кредитного кооператива, предпринятые с нарушением требований законодательства, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов, принятых в СРО», является «основанием для передачи акта проверки в дисциплинарную комиссию».

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.9 «Порядка проведения проверок…», членов СРО «Содействие»; Указания Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г., п. 6.3. «Положения О членстве».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие директор кооператива Шишкина Лариса Валерьевна.

Консультант Низохина Т.В. пояснила, что кооперативом 20.01.2020 г. по системе VipNet ЭДО предоставлен откорректированный отчет в устаревшей версии программы, соответственно, оценить устранение замечаний СРО не представляется возможным. Ответственность кооператива за невыполнение обязательных предписаний органов СРО, за непредставление или несвоевременное представление отчетности предусмотрена пп. 40-41 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

На заседании дисциплинарной комиссии 29.01.2020 г. председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. предложила кооперативу предоставить исправленную версию. 29.01.2020 г. исправленный отчет не предоставлен.

По 16 вопросу с комментариями выступила консультант Т.В. Низохина, которая сообщила, что КПК "Ссудо-сберегательная касса Спутник", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, этаж 4, офис 36 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

1. Отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года заполнен некорректно, что влечет представления недостоверной отчетности СРО в Банк России и риск исключения кооператива из СРО за несоблюдение внутренних стандартов и иных внутренних документов СРО в соответствии с п.1, ч.4, ст. 14 Закона № 223-ФЗ. Ошибки, допущенные кооперативом при составлении отчетов о деятельности, могут свидетельствовать о наличии повышенных операционных рисков в деятельности кооператива. 

2. Ставка по привлеченным сбережениям не соответствует базовому стандарту СРО (13,05%).

3. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала находится на уровне 55,89%. Поступления из ПФ превышают 60% (Форма 2. п.6.10./п.2.5ю = 98% > 60%).

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке, п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017), п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие председатель правления кооператива Самсонов Алексей Михайлович.

По первому пункту допущенных нарушений кооперативом представлен откорректированный отчет.

Консультант Низохина Т.В. прокомментировала, что в откорректированном отчете не в полной мере устранены замечания, с кооперативом ведется работа в отношении правильного заполнения отчета.

               По второму пункту допущенных нарушений пояснения представила консультант Низохина Т.В. В связи с изменением Центральным Банком РФ ключевой ставки неоднократно в течение 3 квартала 2019 года (29.07.2019 г., 09.09.2019 г.), нарушение зафиксировано ошибочно. Кооперативом представлен реестр личных сбережений, где видно, что договора с 09.09.2019 г. не заключались, а до этого периода действующая ставка 13,05%. Нарушение не подтверждено.

               По третьему пункту допущенных нарушений кооперативом представлены оборотно-сальдовая ведомость по сч. 58, 31 и реестр договоров займа на запрошенные консультантом даты в 3-ем квартале 2019 года, нарушение не подтверждено.

По 17 вопросу с комментариями выступила консультант Н.С. Плетюхова, которая сообщила, что КПК «РК Финанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 569, ИНН 6234123785, ОГРН 1136234013662, расположенный по адресу: 127273, г. Москва, ул. Сигнальный проезд, д. 39, этаж Мансарда, помещение 501/4 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

Кооператив не вел деятельность, предусмотренную Уставом в течение отчетного и предыдущего кварталов. Факт такого бездействия следует из представления кооперативом отчетности с нулевыми показателями. Разновидностью бездействия является неосуществление кооперативом - участником деятельности по организации финансовой взаимопомощи в течение двух последовательных кварталов. Согласно п.2.3. «Положения о членстве…»: «Не может быть регулярным (основным) членом СРО кредитный кооператив… не осуществляющий, предусмотренную законом деятельность по организации финансовой взаимопомощи, в течение двух последовательных кварталов.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооперативом нарушил пункт 2.3 «Положения о членстве» членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель кооператива Трифонов Сергей Олегович. Доверенность на уполномоченного представителя не предоставлена. Представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 01 от 29.01.2020 г.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Кооператив приступил к осуществлению деятельности по оказанию финансовой взаимопомощи в четвертом квартале 2019 года. Информация о количественных показателях данной деятельности за указанный период:

  1. Выдано 14 (Четырнадцать) ипотечных займов с возможностью погашения средствами материнского (семейного) капитала на общую сумму 6.342.364,00 (Шесть миллионов триста сорок две тысячи триста шестьдесят четыре) рубля 00 копеек.
  2. Выдано 24 потребительских займа на общую сумму 7.626.000 (Семь миллионов шестьсот двадцать шесть тысяч) рублей.
  3. Принято в состав пайщиков Кооператива 68 пайщиков, из них:
  • Физических лиц – 67;
  • Юридических лиц – 1.
    1. Сумма сбережений, привлеченных Кооперативом, составила 12.612.510 (Двенадцать миллионов шестьсот двенадцать тысяч пятьсот десять) рублей.

Консультант Плетюхова Н.С. добавила, что кооперативом ранее направлялось в СРО письмо исх. № 14 от 20.09.2019 г. об активизации деятельности уже в третьем квартале 2019 г. Также, согласно представленной отчетности о деятельности кооператива за 4 квартал (30 дней), Кооператив указывает всего 21 договор займа. Выявлены несостыковки и в количестве пайщиков кооператива – в Отчете о деятельности за 4 кв. (30 дней) указано 75 пайщиков, из них: физических лиц – 73, юридических – 2, выбывших пайщиков нет.

Соответственно, кооператив предоставлял недостоверную информацию в СРО. Ответственность за предоставление недостоверных сведений в документах, представленных кооперативом при приеме в члены СРО и в период членства, предусмотрена п.4.13.5. Устава Ассоциации СРО «Содействие».

По 18 вопросу с комментариями выступила консультант В.В. Столярова, которая сообщила, что КПК «Таврида», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 537, ИНН 9201528118, ОГРН 1199204002689, расположенный по адресу: 299014, г. Севастополь, ул. Античный проспект, д. 26, помещение 1 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. Кооператив не вел деятельность, предусмотренную Уставом, в течение отчетного и предыдущего кварталов в связи с принятием решения о добровольной ликвидации;
  2. Кооперативом не устранены выявленные нарушения за предыдущие периоды: несоответствие Устава кредитного кооператива стандартам СРО;
  3. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО. Задолженность по внесению членских взносов на «13» января 2020 г. составила 6000 руб., просрочка 3 месяца.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил пункты 2.3, 6.2.5 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив находится в стадии ликвидации (Протоколы №6 от 02.10.2019 г., №7 от 02.12.2019 г.).

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие руководитель ликвидационной комиссии кооператива Руденко Сергей Валерьевич (кандидатура утв. Протоколом № 7 от 02.12.2019 г.). Также представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 28.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«В соответствии с п.5 ст.10 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее – Закон) после принятия решения о ликвидации кредитного кооператива этот кредитный кооператив не вправе осуществлять прием новых членов, привлекать денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) и предоставлять займы. То есть законодательством предусмотрен прямой запрет на осуществление кредитно-потребительским кооперативом предусмотренной уставом деятельности в период его ликвидации.»

Кооператив добавил, что 28.01.2020 г. ликвидационный баланс направлен в налоговую инспекцию.

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Согласно п.4 ст.10 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее – Закон) при принятии решения о ликвидации кредитного кооператива назначается ликвидационная комиссия, к которой переходят все полномочия по управлению делами ликвидируемого кредитного кооператива, при этом полномочия по изменению Устава кредитного потребительского кооператива у Ликвидационной комиссии отсутствуют.»

По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Направляю платежное поручение № 18457804 от 28.01.2020 г. об уплате членских взносов.

Также сообщаю о несогласии с доводами, изложенными в Акте проверки от 13.01.2019 г. КПК «Таврида» за 9 месяцев 2019 года.

Консультант Столярова В.В. прокомментировала, что ответственность кооператива за неуплату членских и иных установленных в СРО взносов, предусмотрена п. 43 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 19 вопросу с комментариями выступила консультант О.В. Напреева, которая сообщила, что КПК СФ «Демидов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 514, ИНН 7453266925, ОГРН 1147453003060, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Энгельса, д. 40-Б, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

- имеется задолженность по членским взносам в размере 6 000 рублей;

- не оплачен штраф в размере 5 000 рублей;

- ставка по привлеченным сбережениям не соответствует Базовому стандарту СРО (13%);

-  кооперативом не устранены выявленные нарушения за предыдущие периоды, а именно п.2,4,5 предписания за исх. № 3371 от 01.10.2019 г.;

-  не соблюдение нормативов в течение двух кварталов ФН1, ФН8;

- не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам;

- расходы превышают доходы;

- большой объем прочей дебиторской задолженности:

- большой объем денежных средств в кассе кооператива (16537,40 тыс. руб.)

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 09.01.2020 года.

Таким образом, Кооператив нарушил п.4.3., п.5.3.3. п.6.3. «Положения о членстве»; п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке; п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ; п. 4, Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель кооператива Булавина Елена Зариповна по доверенности б/н от 27.01.2020 г. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО 27.01.2020 г.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«          Задолженность по уплате членских взносов погашена 16.01.2020 г.;

  • Задолженность по оплате штрафа погашена 16.01.2020 г.;
  • Превышение предельно допустимой ставки по привлеченным сбережениям отсутствует;
  • По состоянию на 31.12.2019г. значение норматива ФН1 равно 4%, значение норматива ФН8 равно 60,5%;
  • Расшифровка прочей дебиторской задолженности по состоянию на 30.09.2019г.:

№ п/п

Наименование расходов

Сумма, тыс. руб.

  1.  

Расчеты с поставщиками товаров, работ, услуг по содержанию кооператива

496,25

  1.  

Расчеты с бюджетом

27,12

  1.  

ИТОГО:

525,37

  • Доходы от размещения денежных средств КПК СФ Демидовъ на депозитных счетах отражены по строке 1.3 в форме 9 Отчета о деятельности (форма СРО) за 9 месяцев 2019г и составляют 74,916 тыс. руб.»

Консультант Напреева О.В. прокомментировала, что кооперативом так и не представлен реалистичный ПВП по требованию СРО. Ответственность за невыполнение решений и обязательных предписаний органов СРО предусмотрена п.40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов предусмотрена п.33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.) и абзацем 8 п.4.1. Устава Ассоциации СРО «Содействие».

Кооперативу предлагается в течение 20 рабочих дней составить и направить в СРО план восстановления своей платежеспособности, предусматривающий восстановление числовых значений нормативов. Для составления такого плана Вы можете воспользоваться «Методическим пособием по разработке плана восстановления платежеспособности кредитного кооператива». Пособие размещено на сайте СРО «Содействие» по ссылке: http://sro-sodeystvie.ru/info/docum/docum-3212.

Ответственность за нарушение кооперативом порядка размещения средств резервного фонда предусмотрена п.34 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

Кооперативу предлагается в течение 10 рабочих дней разместить средства резервного фонда с соблюдением порядка, установленного Указанием Банка России № 3805-У.

Консультант добавила, что отмечается большой объем наличных денежных средств в кассе кооператива - 64,54 % от дебиторской задолженности по займам. Кооператив поясняет большой объем наличности необходимостью для осуществления своей деятельности и большими тарифами за услуги банка.

По 20 вопросу с комментариями выступила консультант О.В. Напреева, которая сообщила, что КПК «Право», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 513, ИНН 1655197110, ОГРН 1101690042013, расположенный по адресу: 461505, Оренбургская область, Соль-Илецкий р-н, г. Соль-Илецк, ул. Цвиллинга, д. 8, офис 1 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения: ставка по привлеченным сбережениям не соответствует Базовому стандарту (12,9 %).

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 09.01.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил: п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке; п. 6.3. «Положения о членстве».

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, ходатайствовал о рассмотрении правонарушения в отсутствии представителя кооператива. Представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 3-ЭЛ от 28.01.2020 г.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«КПК «ПРАВО» (далее по тексту кооператив) в соответствии с Распоряжением №20-Д от 16.01.2020 года о допущенных нарушениях пункта 3.8.2 «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке»  и п.6.3 «Положения о членстве» в отношении выявленного нарушения по ставке по привлеченным сбережениям 12,9% указанной в отчетности кооператива сообщает, что указанная процентная ставка в кооперативе установлена 9% годовых с 31 марта 2015 года, 30 сентября 2019 года правлением кооператива оставлена на прежнем уровне т.е. 9% годовых, в отчетности в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за полугодие и 9 месяцев 2019 года (с учетом направления корректированных отчетов) направленных в СРО в 2019 году посредством использования ЭДО так же указана 9% годовых таким образом считаем, что нарушение требований «Базового стандарта…» и «Положения о членстве» кооперативом допущено не было.

Так же сообщаем, что направить своего представителя для участия в рассмотрении дела не предоставляется возможным, участие дистанционно посредством программного продукта Skype так же невозможно. Просим дело о дисциплинарном правонарушении рассмотреть в отсутствие представителя кооператива, вышеизложенные объяснения просим учесть при рассмотрении.»

               Консультант Напреева О.В. прокомментировала, что в связи с изменением Центральным Банком РФ ключевой ставки неоднократно в течение 3 квартала 2019 года (29.07.2019 г., 09.09.2019 г.), нарушение зафиксировано ошибочно. С доводами кооператива согласна.

По 21 вопросу с комментариями выступила консультант О.В. Напреева, которая сообщила, что КПК «Содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения: ставка по привлеченным сбережениям не соответствует Базовому стандарту (12,9 %).

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 09.01.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке, п. 6.3. «Положения о членстве».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель кооператива Муравьев Дмитрий Александрович по доверенности б/н от 13.03.2018 г. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 1681 от 26.01.2020 г.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«На 29.01.20120г в 12-00 назначено заседание дисциплинарного комитета по результатам проверки, изложенным в Акте по результатам мониторинга за 9 месяцев 2019года от 09.01.2020г., где в п.3.1 зафиксировано превышение процентной ставки по привлеченным сбережениям установленной пунктом 3.8.2. «Базового стандарта». КПК «Содействие» не может согласиться с данным выводом проверяющих по следующим причинам:

1. П.3.8.2, установлено «Размер платы (процентов, компенсации) за использование кредитным кооперативом привлеченных денежных средств члена кредитного кооператива (пайщика) устанавливается в процентах годовых. При этом максимальный размер платы (процентов, компенсации) за использование кредитным кооперативом привлеченных денежных средств члена кредитного кооператива (пайщика) с учетом всех выплат, причитающихся по договору передачи личных сбережений, не может превышать 1.8 (одну целую восемь десятых) ключевой ставки, установленной Банком России на дату заключения договора передачи личных сбережений;

2. Содержание данного пункта позволяет однозначно установить, что ограничение по размеру платы (процентов, компенсации) не может превышать 1,8 (одну целую восемь десятых) ключевой ставки, установленной Банком России на дату заключения договора передачи личных сбережений. При этом условия изменения процентной ставки по размеру платы (процентов, компенсации) в связи с уменьшением ключевой ставки Банком России по действующим договорам содержатся в п. 3.9. «При продлении срока действия договора передачи личных сбережений размер платы (проценты, компенсация) за использование привлеченных денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) с даты продления срока действия договора передачи личных сбережений не должен превышать максимальный размер платы, определенный п.3.8.2 Базового стандарта, на дату продления срока действия договора передачи личных сбережений».

3. В представленном отчете за 3 квартал 2019года Форма 6. Средневзвешенная ставка по привлеченным средствам 12.9% годовых содержится в строке 1.3 Сроком от одного до двух лет. Указанные договора заключены в период с 25.07.2019 по 05.09.2019г. то есть в период действия ключевых ставок 7.5 и 7.25°о годовых, а срок окончания действия таких договоров наступает в 2021 году. Таким образом, можно сделать вывод, что размер платы (процентов, компенсации) в период заключения договора не нарушает ограничения, установленные п.3.8.2 «Базового стандарта».

4. Требований о заключении дополнительных соглашений об уменьшении процентной ставки по размеру платы (процентов, компенсации) в период действия договора, так же как и изменения размера платы (процентов, компенсации) в период действия договора по инициативе Кооператива, в случае уменьшения ключевой ставки, установленной Банком России, существенно нарушает права пайщиков кооператива в части получения ими ожидаемого в день заключения договора дохода и накладывает на них дополнительные расходы. Что негативно скажется на репутации Кооператива.

На основании изложенного считаем, что проверяющие ошибочно квалифицировали данные отчета за 3 квартал 2019года Форма 6. Средневзвешенная ставка по привлеченным средствам строка 1.3 Сроком от одного до двух лез, как нарушение п. 3.8.2 «Базового стандарта».

Просим вопрос о привлечении КПК «Содействие» к дисциплинарной ответственности исключить из повестки дня.»

            Консультант Напреева О.В. прокомментировала, что в связи с изменением Центральным Банком РФ ключевой ставки неоднократно в течение 3 квартала 2019 года (29.07.2019 г., 09.09.2019 г.), нарушение зафиксировано ошибочно. С доводами кооператива согласна.

По 22 вопросу с комментариями выступила консультант Т.И. Смирнова, которая сообщила, что КПК «Кавказ Кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 525, ИНН 2609800159, ОГРН 1112651035518, расположенный по адресу: 357300, Ставропольский край, Кировский р-н, г. Новопавловск, ул. Центральная, д. 53 (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлены следующие нарушения:

  1. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала в кооперативе, находится на уровне (больше 60% -99,12%, за 2 полугодие – 99,43%), что не соответствует п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» утвержденного Банком России 27.07.2017 г.
  2. Не исполнение в установленный срок предложения контрольной комиссии исх. № 3222 от 23.09.2019г. об устранении выявленных нарушений
  3. Некорректное заполнение отчетности в нарушение требований, установленных ч.4, ст. 14 Закона № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка», абз. 7,8 п. 9.2 Устава СРО, п.5.3 внутреннего стандарта «Порядок проведения СРО «Содействие» проверок…», абз. 6,7, п. 6.3 «Положения о членстве в Ассоциации саморегулируемой организации кредитных кооперативов «Содействие».
  4. Большой объем наличных денежных средств- «иные денежные средства» -11906 тыс. руб.
  5. Отрицательное значение между собственными средствами (капиталом) (п. 2 «Формы отчетности» равен 202 тыс. руб.) и сформированным резервным фондом по просроченным займам (п. 7.9 Формы 2 равен 771 тыс. руб.) показывает убытки кооператива.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 24.12.2019г., актом мониторинга за 1 полугодие 2019 г. от 20.09.2019г. (доля материнского капитала 99,43%). 

Таким образом, Кооператив нарушил: п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017); п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель кооператива Капылов Роман Петрович. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 28.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала в кооперативе, находится на уровне (больше 60% -99,12%, за 2 полугодие–99,43%), что не соответствует п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» утвержденного Банком России 27.07.2017 г.

По данному нарушении на период с 01.01.2020г. дебиторская доля задолжности по займам сокращается и в этом полугодии придем к показаниям согласно с п.4.16 «Базового стандарта» - 60%.»

Консультант Смирнова Т.И. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил СРО предусмотрена п.39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Не исполнение в установленный срок предложения контрольной комиссии исх. No3222 от 23.09.2019г. об устранении выявленных нарушений.

В данном акте по результатам мониторинга изложенные нарушения были устранены. (Направляем скриншот с сайта). В Уставе вносятся изменения. Устав будет изменен до 15.02.2020 г. (созыв общего собрания пайщиков назначен на 10.02.2020 г.)»

По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Отчетность была откорректирована и направлена ранее. По данному пункту нарушения, заполнение отчетности производится в корректном заполнении.»

По четвертому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Данная сумма была поставлена предыдущим бухгалтером и откуда эта сумма взялась – непонятно. Нарушение устранено.»

Консультант прокомментировала, что ответственность за предоставление недостоверных сведений в документах, представленных кооперативом при приеме в члены СРО и в период членства, предусмотрена п.4.13.5. Устава Ассоциации СРО «Содействие».

По пятому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Согласно нашему отчету прибыль КПК «Кавказ Кредит» составляет 398,00т.р.»

По 23 вопросу с комментариями выступила консультант М.В. Дорошева, которая сообщила, что КПК «Регион», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: кооператив представил запрошенные документы с нарушением срока. По данному обстоятельству был составлен акт противодействия контролю и дополнительно истребованы ранее испрошенные документы.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель кооператива Коломынцева Татьяна Дмитриевна по доверенности № 02\КПК от 27.01.2020 г.

Консультант Дорошева М.В. прокомментировала, что ответственность за непредставление или несвоевременное представление информации и документов по требованию СРО предусмотрена п.42 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 24 вопросу с комментариями выступила консультант Т.И. Смирнова, которая сообщила, что КПК «НАРОДНЫЕ ФИНАНСЫ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 521, ИНН 6449054933, ОГРН 1096449003463, расположенный по адресу: 367010, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. пр-кт И. Шамиля, д. 90-Б, 3 этаж, кабинет № 4 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: кооператив не представил изменения, внесенные в учредительные документы, а именно: в связи со сменой председателя правления кооператива, не представлена выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, приказ о назначении руководителя, ФИО, паспортные данные (копия паспорта), Протокол общего собрания с рассмотрением вопроса о смене руководителя.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019г. от 24.12.2019г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 10.3 Устава СРО, п.3.7., п. 6.3. «Положения о членстве».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель кооператива Магомедов Аслан Алиевич по доверенности б/н от 28.01.2020 г. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 28.01.2020 г.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«16.11.2019 г. в СРО кооперативом был отправлен отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, где отражена смена председателя правления кооператива. Изменения в связи со сменой председателя правления кооператива в Едином государственном реестре юридических лиц были внесены 18.10.2019 г. Отчет был отправлен в 16.11.2019г (в течение 30 дней).

20.01.2020 по системе ViPNet ЭДО ДОКУМЕНТ были высланы в адрес СРО: Выписка из ЕГРЮЛ; Протокол Общего собрания кооператива № 16 от 24.09.2019 г.; копия паспорта Председателя Правления кооператива, а также приказ на руководителя были высланы в СРО (также прилагаем вышеуказанные документы и к данному письму).»

Консультант Смирнова Т.И. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил СРО предусмотрена п.39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 25 вопросу с комментариями выступила консультант Т.И. Смирнова, которая сообщила, что КПК «Южно-Уральский кредитный союз» (КПК «ЮУКС»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 518, ИНН 7404038588, ОГРН 1047402502399, расположенный по адресу: 456227, Челябинская область, г. Златоуст, ул. 40-летия Победы, д. 11, помещение 15 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1.   Кооператив использует кассовый метод начисления в нарушение п.1 ст.273 НК РФ.

2. Нарушение требований к размеру резерва на возможные потери по займам. Факты неполного формирования РВПЗ (большой объемом прочей дебиторской задолженности, «кассовый метод» ведения учета) свидетельствуют о нарушении кооперативом требований п. 9 Указания Банка России № 3322-У от 14.07.2014 г. в части формирования РВПЗ в размере менее 100% от его расчетной величины)

3. Сумма прочей дебиторской задолженности (11226 тыс. рублей), сумма запасов (2522 тыс. рублей), «иные денежные средства» (выбывшие из кооператива) (23499 тыс. рублей) превышают величину капитала (13370 тыс. руб.). Деятельность кооператива убыточна.

4. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года заполнен некорректно

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 19.12.2019г. 

Таким образом, Кооператив нарушил: п.1 ст.273 НК РФ, п. 4, Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов», п. 6.3. «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель правления кооператива Кириллов Станислав Валерьевич и представитель кооператива – главный бухгалтер Конкина Екатерина Владимировна по доверенности б/н от 28.01.2020 г. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 2/28/01/2020 от 28.01.2020 г.

По первому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Кооператив производит начисление процентов ежемесячно датой платежа заемщика, согласно договору займа, графику платежей, Положения о порядке предоставления займов членам КПК «ЮУКС», а не ежедневно. Соответственно, если заемщик заплатил в текущем месяце согласно графику платежей, текущие проценты и основной долг, то на конец месяца, а именно на 1 число по окончании отчетного квартала, задолженности по текущим процентам у него нет. В настоящее время единого нормативного документа, раскрывающего методику по начислению процентов кредитных кооперативов (ежедневно, ежемесячно, на последнее число квартала) нет.»

По второму пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«В нашем случае, в форме 4 п.1.2. Отчета, указаны начисленные проценты по закрытому займу (76,346), которые по решению суда не присудили должнику. Основной долг, проценты, пени, госпошлину данный должник погасил, а не присужденные проценты остались начисленными до истечения срока давности. Данные проценты не являются не просроченными, не текущими, поэтому мы ставим их ежеквартально на задолженность по процентам без просрочки, согласно Указания Банка России от 14 июля 2014г. № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам» «п.6. Резерв на возможные потери по займам в части требований по начисленным процентным доходам формируется в размере, равном отношению размера сформированного резерва на возможные потери по займам по основному долгу, … к сумме основного долга по займу в отношении соответствующих займов». Так как, в нашем случае сумма основного долга по займу равна 0, то проценты по данному займу нельзя квалифицировать в равном отношении к резерву по основному долгу. По истечению срока давности, данные проценты спишутся в расходы КПК и таким образом в форме 4 п. 1.2. будут отсутствовать начисленные проценты, т.е. показатель будет равен 0.

Исходя из вышеизложенного, нарушения требований к размеру резерва на возможные потери п займам и неполное формирование РВПЗ не нарушено, так как начисления обоснованы.»

Консультант Смирнова Т.И. прокомментировала, что доводы кооператива нарушают п.1 Указаний №3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам». Ответственность за нарушение требований законодательства РФ о кредитной кооперации предусмотрена п.36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По третьему пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Дебиторская задолженность не может быть приравнена к убытку, т.к. убытком является превышение расходов, понесенных организацией, над доходами, полученными этой же организацией, в каком-либо отчетном периоде. Из определения, дебиторская задолженность - это задолженность покупателей, заказчиков, заемщиков, подотчетных лиц и так далее, которую организация планирует получить в течение определенного периода времени. Дебиторская задолженность отражается в активе баланса организации.

КПК «ЮУКС» не согласен с выводом о том, что нужно исключить из баланса кооператива «иные денежные средства», т.к. это является реальным денежным активом кооператива.

Запасы на сумму 2522 тыс. руб. не могут быть отнесены к категории дебиторской задолженности, т.к. фактически являются залоговым имуществом, принятым кооперативом на баланс по оценочной стоимости от Службы судебных приставов для дальнейшей реализации с целью погашения задолженности по судебным решениям.»

Консультант Смирнова Т.И. пояснила, что кооператив в строке «иные денежные средства» учитывает депозит, открытый в коммерческом банке на имя физического лица – председателя правления Кириллова С.В. Кооперативу ранее выносилось предупреждение об устранении выявленных нарушений (Протокол заседания дисциплинарной комиссии №26 от 05.11.2019 г.). Кооператив нарушение не устранил.

Ответственность за нарушение требований к бухгалтерскому учету, в том числе к бухгалтерской (финансовой) отчетности предусмотрена п.38 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По четвертому пункту допущенных нарушений кооператив поясняет следующее:

«Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 9 месяцев 2019 года заполнен на основании цифровых данных (пояснения к расчетам приведены выше) КПК «ЮУКС» и является корректным.»

По 26 вопросу с комментариями выступила консультант С.А. Коваленко, которая сообщила, что КПК «Аврора», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 576, ИНН 5503170914, ОГРН 1175543000357, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. Патканяна, д. 25 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: не осуществлял предусмотренную законом деятельность по организации финансовой взаимопомощи в течение двух последовательных кварталов.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 6 и за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил п. 6.3. «Положения о членстве»

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие представитель кооператива Молчанова Марина Анатольевна по доверенности б/н от 02.12.2019 г. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 1 от 29.01.2020 г.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«КПК «Аврора» активно начал свою деятельность 09.12.2019 г., что подтверждается Протоколом № 28 от 09.12.2019 г. о принятии новых членов в Кооператив. С новыми пайщиками были заключены договора личных сбережений и договора займов, что подтверждается отчетом о займах. Протокол № 28 от 09.12.2019г. и отчет о займах был предоставлен кооперативом ранее.»

Консультант Коваленко С.А. прокомментировала, что согласно представленного отчета о займах, по состоянию на 31.12.2019 года кооперативом выдано 7 займов на сумму183 тыс. руб., деятельность осуществляется – в кооператив принято 10 новых пайщиков (Протокол № 28 от 09.12.2019 г.).

По 27 вопросу с комментариями выступила консультант Н.С. Плетюхова, которая сообщила, что КПК «ДОВЕРИЕ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 481, ИНН 2365018064, ОГРН 1112365000989, расположенный по адресу: 352800, Краснодарский край, Туапсинский р-н, г. Туапсе, ул. Г. Петровой, д. 11, помещение 9 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: в рамках проверки Кооператив предоставил сведения, согласно которым установлено, что Кооператив систематически допускает отклонения от нормируемого 60% уровня, установленного п. 4.16 вышеуказанного базового стандарта.

            Таким образом, кооператив нарушил п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», согласно которого доля дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитала, должна составлять не более 60% от общей суммы задолженности по предоставленным кредитным кооперативом займам.

            Указанное подтверждается Уведомлением Директора СРО от 16.01.2020 г.

  В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель кооператива Рогачёв Анатолий Олегович. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 27.01.2020 г.

По факту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«По факту выявленных систематических отклонений от норм «Базового стандарта» совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, далее Стандарта, в части отклонения от пропорций выдачи займов обеспеченных субсидией «Материнский Капитал» и не обеспеченных таковой, выявленных при проведении проверки деятельности КПК «Доверие», могу пояснить следующее:

Целиком и полностью признаю имевшие место отклонения в краткосрочном, либо текущем периоде деятельности КПК «Доверие», причины способствовавшие допущению указанных нарушений, заключались в неверном моём толковании норм «Базового стандарта», так я, в силу своей квалификации, сделал вывод о необходимости соблюдения допускаемых пропорций между видами займов, на конец отчётного периода, каковым являлся конец каждого квартала, в связи с чем, в последнюю неделю указанного периода,  принимал к рассмотрению заявки на выдачу займов потребительских, которые позволяют на конец этого периода, при составлении отчёта, не допустить отклонений в соблюдении «Базового Стандарта».

Проведя дополнительное углублённое изучение норм «Базового стандарта», корреспондирующих нормативно правовых актов, учитывая мнение уважаемых коллег из СРО «Содействие», мной полностью осознана допущенная ошибка, впредь обязуюсь подобных досадных ляпов в своей деятельности не допускать, прошу не применять к КПК «Доверие» строгого наказания, так как нарушение было допущено без какого-либо умысла, а только ввиду неправильного токования «Базового стандарта».

По состоянию на день поступления Распоряжения № 27-Д от 16.01.2020г. отклонений в соблюдении пропорций выданных займов по результатам деятельности в январе 2020 г., КПК «Доверие» не допущено.»

Консультант Плетюхова Н.С. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых СРО предусмотрена п.39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 28 вопросу с комментариями выступила консультант Н.С. Плетюхова, которая сообщила, что КПК «Оптима КапиталЪ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 597, ИНН 7447196959, ОГРН 1117447013353, расположенный по адресу: 454090, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. 3-го Интернационала, д. 90, офис 204/1 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: в рамках проверки Кооператив предоставил сведения, согласно которым установлено, что Кооператив систематически допускает отклонения от нормируемого 60% уровня, установленного п. 4.16 вышеуказанного базового стандарта.

Таким образом, кооператив нарушил п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», согласно которого доля дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитала, должна составлять не более 60% от общей суммы задолженности по предоставленным кредитным кооперативом займам.

            Указанное подтверждается Уведомлением Директора СРО от 16.01.2020 г.

            В дополнение, по результатам внеплановой проверки, инициированной в связи с запросом ОПФР по Челябинской области № 30/104 дсп от 09.10.2019 г., было установлено, что КПК «Оптима КапиталЪ» необоснованно указывал сведения о членстве в СРО «Содействие» за регистрационным номером 221 в заключаемых договорах от 15.08.2019 г. № МК 063/2019, от 15.08.2019 г. № МК 064/2019; от 20.08.2019 г. № МК 028/2019, от 27.08.2019 г. № ДПЗ 066/2019, т.е. в период когда не являлся членом СРО «Содействие», тем самым предоставлял недостоверные сведения пайщикам при заключении договоров займа.  

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Исполнительный директор кооператива Котельников Алексей Викторович. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО №025 от 28.01.2020 г.; №026 от 28.01.2020 г.

По факту систематического нарушения п.4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», кооператив поясняет следующее:

«В настоящем письме поясняю факт нарушения п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - отклонения от нормируемого 60 % уровня, установленного п. 4.16 вышеуказанного базового стандарта Таблица 1 (Приложение 1).

            Отклонение от нормируемого 60% уровня достигало до -15.29% в июле-августе 2019г., при этом, КПК «Оптима КапиталЪ» был исключен из членов СРО «Содействие» 31.07.2019г., после этого, все наши усилия были направлены на возвращение в члены Вашего СРО.

            Таким образом, восстановив членство в СРО, мы приняли несколько эффективных оперативных решений для улучшения показателей качества портфеля займов (заявления от пайщиков на потребительские займы (с минимальными рисками невозврата), были сформированы на конец сентября 2019г. Соответственно, после выдачи займов по сформированному портфелю, норматив соответствовал уже норме 58.10% на конец 3 квартала 2019г.

            В течении 4 кварталы 2019г. наблюдается незначительное отклонение от нормируемого 60 % уровня, установленного п. 4.16 вышеуказанного базового стандарта, при этом прошу заметить, динамика отклонений от нормируемого, в октябре и ноябре уже имела положительную тенденцию к снижению отклонения менее 5% от нормируемого 60% уровня. 

            Однако, в указанный период потребительские займы не предоставлялись, т.к. заявленная потребность в займах от пайщиков Кооператива, была ориентирована уже на январь-февраль 2020г.

            Прошу членов комиссии обратить свое внимание, на то, что по данным, которые будут предоставленные в отчете о деятельности КПК (годовой 90 дней) по состоянию на 31.12.2019г. норматив будет соответствовать норме «Базового стандарта...»: в районе 58,5%.

            Мы приложим все усилия для дальнейшего развития с учетом всех требований законодательной и исполнительной власти Российской Федерации!»

            По факту предоставления неверных сведений пайщикам при заключении договоров займа, кооператив поясняет следующее:

«Замечания к дополнительному распоряжению № 28-Д от 16.01.2020г. исх. № 305 от 21.01.2020 г. устранены. Дополнительные соглашения к указанным договорам находятся во вложении.»

Консультант Плетюхова Н.С. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых в СРО предусмотрена п.39 Положения «О «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

Руководствуясь Положением «О мерах дисциплинарного воздействия по отношению к кредитным кооперативам – членам Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие» (утверждено Протоколом №35 от 24.12.2020г.), Председатель Дисциплинарной комиссии Е.Н. Ходунова предложила:

Перенести рассмотрение дела в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Развитие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 440, ИНН 7017269732, ОГРН 1107017016655, расположенный по адресу: 367027, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Магомедтагирова, д. 161Е, офис 305 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Назначить дату и время рассмотрения дела на 19.02.2020 г. в 10:00 (время московское).

Прекратить производство в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив "Верхневолжский финансовый союз", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 362, ИНН 4414014799, ОГРН 1154437001773, расположенный по адресу: 156536, Костромская обл., Костромской р-н, село Ильинское (Самсоновский с/с), ул. Центральная, д. 18, 16 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив "Ссудо-сберегательная касса Спутник", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, этаж 4, офис 36 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "ПРАВО", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 513, ИНН 1655197110, ОГРН 1101690042013, расположенный по адресу: 461505, Оренбургская область, Соль-Илецкий р-н, г. Соль-Илецк, ул. Цвиллинга, д. 8, офис 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив "Содействие", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив "Аврора", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 576, ИНН 5503170914, ОГРН 1175543000357, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. Патканяна, д. 25 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести предупреждение в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив "Кредитный союз Сортавальский", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 102, ИНН 1007018030, ОГРН 1081035003092, расположенный по адресу: 186792, Республика Карелия, г. Сортавала, ул. 40 лет ВЛКСМ, д. 19, 103 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан "РеалФинанс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "Капитал Плюс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 291, ИНН 6321092798, ОГРН 1026301977019, расположенный по адресу: 445044, Самарская область, г. Тольятти, ул. Автостроителей, д. 2, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив "Регион", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив "НАРОДНЫЕ ФИНАНСЫ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 521, ИНН 6449054933, ОГРН 1096449003463, расположенный по адресу: 367010, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. пр-кт И. Шамиля, д. 90-Б, 3 этаж, кабинет № 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 3 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "ОБЛАСТНАЯ СБЕРЕГАТЕЛЬНАЯ КАССА", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 528, ИНН 3811179474, ОГРН 1143850020270, расположенный по адресу: 664050, Иркутская обл., г. Иркутск, ул. Байкальская, д. 340, кв. 49 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив "ДОВЕРИЕ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 481, ИНН 2365018064, ОГРН 1112365000989, расположенный по адресу: 352800, Краснодарский край, Туапсинский р-н, г. Туапсе, ул. Г. Петровой, д. 11, помещение 9 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 5 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции» (КПК «Инвест»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 "а", литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «Доверительный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 443, ИНН 7810432403, ОГРН 1167847145861, расположенный по адресу: 426011, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Майская, д. 17, пом.20-24 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "Кавказ Кредит", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 525, ИНН 2609800159, ОГРН 1112651035518, расположенный по адресу: 357300, Ставропольский край, Кировский р-н, г. Новопавловск, ул. Центральная, д. 53 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив "Оптима КапиталЪ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 597, ИНН 7447196959, ОГРН 1117447013353, расположенный по адресу: 454090, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. 3-го Интернационала, д. 90, офис 204/1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 10 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "УралКапитал+", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 17 500 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Надёжный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 33 500 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "Пенсионные сбережения", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 437, ИНН 7325153683, ОГРН 1177325007551, расположенный по адресу: 432011, Ульяновская обл., г. Ульяновск, ул. переулок Мира 2-й, д. 28/3, помещение 6-10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 74 500 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "Южно-Уральский кредитный союз" (КПК «ЮУКС»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 518, ИНН 7404038588, ОГРН 1047402502399, расположенный по адресу: 456227, Челябинская область, г. Златоуст, ул. 40-летия Победы, д. 11, помещение 15 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Рекомендовать Правлению исключить из членов СРО «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан "Семейный капитал", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 431, ИНН 2205012160, ОГРН 1102205000303, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. пр. Строителей, д. 14, помещение 37 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Алтайский центр кредитования», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 432, ИНН 2222810673, ОГРН 1132223001130, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "РОСТ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив граждан «ВЗАИМНОСТЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 449, ИНН 4202022325, ОГРН 1024200547315, расположенный по адресу: 652642, Кемеровская область, г. Белово, пгт. Бачатский, ул. Комсомольская, д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив "РК Финанс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 569, ИНН 6234123785, ОГРН 1136234013662, расположенный по адресу: 127273, г. Москва, ул. Сигнальный проезд, д. 39, этаж Мансарда, помещение 501/4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив "Таврида", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 537, ИНН 9201528118, ОГРН 1199204002689, расположенный по адресу: 299014, г. Севастополь, ул. Античный проспект, д. 26, помещение 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

7. Кредитный потребительский кооператив Сберегательный фонд "Демидовъ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 514, ИНН 7453266925, ОГРН 1147453003060, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Энгельса, д. 40-Б, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Постановили:

Перенести рассмотрение дела в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Развитие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 440, ИНН 7017269732, ОГРН 1107017016655, расположенный по адресу: 367027, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Магомедтагирова, д. 161Е, офис 305 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Назначить дату и время рассмотрения дела на 19.02.2020 г. в 10:00 (время московское).

Прекратить производство в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив "Верхневолжский финансовый союз", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 362, ИНН 4414014799, ОГРН 1154437001773, расположенный по адресу: 156536, Костромская обл., Костромской р-н, село Ильинское (Самсоновский с/с), ул. Центральная, д. 18, 16 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив "Ссудо-сберегательная касса Спутник", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, этаж 4, офис 36 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "ПРАВО", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 513, ИНН 1655197110, ОГРН 1101690042013, расположенный по адресу: 461505, Оренбургская область, Соль-Илецкий р-н, г. Соль-Илецк, ул. Цвиллинга, д. 8, офис 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив "Содействие", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив "Аврора", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 576, ИНН 5503170914, ОГРН 1175543000357, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. Патканяна, д. 25 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести предупреждение в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив "Кредитный союз Сортавальский", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 102, ИНН 1007018030, ОГРН 1081035003092, расположенный по адресу: 186792, Республика Карелия, г. Сортавала, ул. 40 лет ВЛКСМ, д. 19, 103 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан "РеалФинанс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 139, ИНН 7438029775, ОГРН 1117438000921, расположенный по адресу: 454136, г. Челябинск, ул. ул. Молодогвардейцев, д. 31, офис 502 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "Капитал Плюс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 291, ИНН 6321092798, ОГРН 1026301977019, расположенный по адресу: 445044, Самарская область, г. Тольятти, ул. Автостроителей, д. 2, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив "Регион", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив "НАРОДНЫЕ ФИНАНСЫ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 521, ИНН 6449054933, ОГРН 1096449003463, расположенный по адресу: 367010, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. пр-кт И. Шамиля, д. 90-Б, 3 этаж, кабинет № 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 3 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "ОБЛАСТНАЯ СБЕРЕГАТЕЛЬНАЯ КАССА", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 528, ИНН 3811179474, ОГРН 1143850020270, расположенный по адресу: 664050, Иркутская обл., г. Иркутск, ул. Байкальская, д. 340, кв. 49 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив "ДОВЕРИЕ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 481, ИНН 2365018064, ОГРН 1112365000989, расположенный по адресу: 352800, Краснодарский край, Туапсинский р-н, г. Туапсе, ул. Г. Петровой, д. 11, помещение 9 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 5 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции» (КПК «Инвест»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 "а", литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «Доверительный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 443, ИНН 7810432403, ОГРН 1167847145861, расположенный по адресу: 426011, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Майская, д. 17, пом.20-24 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "Кавказ Кредит", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 525, ИНН 2609800159, ОГРН 1112651035518, расположенный по адресу: 357300, Ставропольский край, Кировский р-н, г. Новопавловск, ул. Центральная, д. 53 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив "УралКапитал+", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив "Оптима КапиталЪ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 597, ИНН 7447196959, ОГРН 1117447013353, расположенный по адресу: 454090, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. 3-го Интернационала, д. 90, офис 204/1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 10 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "УралКапитал+", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 545, ИНН 7451374410, ОГРН 1147451011311, расположенный по адресу: 454048, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Елькина, д. 81, офис 412 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 17 500 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Надёжный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 33 500 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "Пенсионные сбережения", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 437, ИНН 7325153683, ОГРН 1177325007551, расположенный по адресу: 432011, Ульяновская обл., г. Ульяновск, ул. переулок Мира 2-й, д. 28/3, помещение 6-10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 74 500 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив "Южно-Уральский кредитный союз" (КПК «ЮУКС»), учтенный в реестре членов Ассоциации за № 518, ИНН 7404038588, ОГРН 1047402502399, расположенный по адресу: 456227, Челябинская область, г. Златоуст, ул. 40-летия Победы, д. 11, помещение 15 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Рекомендовать Правлению исключить из членов СРО «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан "Семейный капитал", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 431, ИНН 2205012160, ОГРН 1102205000303, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. пр. Строителей, д. 14, помещение 37 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Алтайский центр кредитования», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 432, ИНН 2222810673, ОГРН 1132223001130, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив "РОСТ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив граждан «ВЗАИМНОСТЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 449, ИНН 4202022325, ОГРН 1024200547315, расположенный по адресу: 652642, Кемеровская область, г. Белово, пгт. Бачатский, ул. Комсомольская, д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив "РК Финанс", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 569, ИНН 6234123785, ОГРН 1136234013662, расположенный по адресу: 127273, г. Москва, ул. Сигнальный проезд, д. 39, этаж Мансарда, помещение 501/4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив "Таврида", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 537, ИНН 9201528118, ОГРН 1199204002689, расположенный по адресу: 299014, г. Севастополь, ул. Античный проспект, д. 26, помещение 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

7. Кредитный потребительский кооператив Сберегательный фонд "Демидовъ", учтенный в реестре членов Ассоциации за № 514, ИНН 7453266925, ОГРН 1147453003060, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Энгельса, д. 40-Б, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Штраф, наложенный на кредитный кооператив, подлежит уплате на расчетный счет Ассоциации не позднее трех дней с момента получения Выписки из настоящего протокола.

Реквизиты СРО «Содействие»:

ИНН 6732002913 КПП 673201001

ОГРН 1106700000846 

Банковские реквизиты:

Смоленское отделение № 8609 ПАО Сбербанк России г. Смоленск

БИК 046614632

К/С 30101810000000000632 

Р/С 40703810759000000962

Обращаем внимание:

Повторное совершение нарушения влечет наложение штрафа или исключение из состава Ассоциации.

Участвующий в Ассоциации кредитный кооператив, привлеченный к дисциплинарной ответственности, вправе обжаловать решение Дисциплинарной комиссии в Правление в течение месяца со дня получения копии выписки из протокола заседания Дисциплинарной комиссии.  

Разместить информацию о принятом дисциплинарном решении на сайте Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие».

Председатель комиссии

Е.Н. Ходунова

Секретарь

М.В. Дорошева