ПРОТОКОЛ №8
заседания Дисциплинарной комиссии Ассоциации
«Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                                09 июня 2020 г.

Заседание дисциплинарной комиссии в форме очного голосования проведено 09 июня 2020 г. с 09 час. 00 мин. (время московское) по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис 301. Заседание окончено в 12 час. 40 мин. (время московское).

Присутствовали:

Е.Н. Ходунова – Председатель комиссии

М.В. Дорошева – член комиссии

Е.А. Силюта – член комиссии

Приглашены:

консультанты: Рублева Н.Н., Силюта Е.А., Напреева О.В., Столярова В.В., Белоглазкина М.Н., Носенко Н.А. и Председатель контрольной комиссии Т.В. Низохина;

представители: КПК «ТУЙМААДА ЗАЙМЫ» Мордосова Валерия Валерьевна; Директор КПКГ «Шанс» Чехунов Николай Николаевич; Председатель КПК «Пенсионная касса» Раськин Александр Анатольевич; Председатель правления КПК «Семейный капитал» Хайдаршин Ринат Назипович; председатель правления КПК «ОФ РОЗСЕЛЬХОЗ» Иванцов Александр Викторович; Директор КПКГ «Резерв» Лидеюан Наталья Леонтиевна; Председатель правления КПКГ «ВАШ ВЫБОР» Туманина Елена Александровна; Директор КПК «Поддержка» Епитифорова Екатерина Сергеевна; КПКГ «КАПИТАЛ» Шадрин Александр Александрович; Директор КПК «ЮжУралФинанс» Хватова Валерия Валерьевна; Директор КПК «Кристалл» Пругова Анна Сергеевна; Директор КПК «Партнер» Герасимов Геннадий Дмитриевич; директор КПКГ «Сибирский капитал» Данханов Эдуард Борисович; КПК «Первый онлайн кооператив» Курносов Николай Валерьевич, Колобухина Ольга Викторовна; Председатель КПКГ «Забота» Ченцова Ольга Петровна; Председатель правления КПК «СБЕРФОНД Поддержка Плюс» Ефремов Александр Анатольевич; Председатель правления КПК «Солидарность- Нижний Новгород» Чичерова Наталья Владимировна; КПК «Инвест» Бурцева Наталья Ивановна; Председатель правления КПК «Реал кредит» Руденко Ирина Дмитриевна; Председатель КПК «Уржумский» Бухсаев Рамиз Алибалаевич; Директор КПК «Взаимный кредит» Ерошкина Людмила Николаевна; Председатель правления КПК «Надёжный» Кочетков Денис Владимирович.

Председательствует на собрании Е.Н. Ходунова.

Ведение протокола поручено М.В. Дорошевой.

Повестка дня:

О результатах рассмотрения дисциплинарных нарушений, допущенных кредитными кооперативами, участвующими в Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив «Туймаада займы», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 596, ИНН 1435344217, ОГРН 1191447010347, расположенный по адресу: 677018, республика Саха /Якутия/, г. Якутск, ул. Кирова, д. 18, блок В, офис 104 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Шанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 600, ИНН 3113000857, ОГРН 1023101179980, расположенный по адресу: 309440, Белгородская обл., Краснояружский р-н, село Илек-Пеньковка, ул. Центральная, д. 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив «Пенсионная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 401, ИНН 2130168801, ОГРН 1162130054063, расположенный по адресу: 428003, Чувашская республика-Чувашия, г. Чебоксары, ул. Ярмарочная, д. 17, пом.10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив «ОБЪЕДИНЕННЫЙ ФОНД «РОЗСЕЛЬХОЗ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 24, ИНН 6950013640, ОГРН 1066950062596, расположенный по адресу: 394004, Воронежская область, г. Воронеж, ул. пр-т Ленинский, д. 24, 1, помещение IX (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив граждан «Резерв», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 25, ИНН 7011005074, ОГРН 1057000429870, расположенный по адресу: 636600, Томская область, Парабельский р-н, с.Парабель, ул. Свердлова, д. 26а (юридический адрес совпадает с фактическим).

7. Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «ВАШ ВЫБОР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 32, ИНН 5078015202, ОГРН 1065010000945, расположенный по адресу: 141900, Московская область, Талдомский р-н, г. Талдом, ул. Вокзальная, д. 2, Б (юридический адрес совпадает с фактическим).

8. Кредитный потребительский кооператив «Поддержка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 475, ИНН 5902603944, ОГРН 1065902056076, расположенный по адресу: 430004, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Мордовская, д. 35, корп. 50/1, кв. 153 (юридический адрес совпадает с фактическим).

9. Кредитный потребительский кооператив граждан «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 464, ИНН 2373002484, ОГРН 1122373002366, расположенный по адресу: 352330, Краснодарский край, Усть-Лабинский р-н, г. Усть-Лабинск, ул. Зои Космодемьянской, д. 193 (юридический адрес совпадает с фактическим).

10. Кредитный потребительский кооператив «ЮжУралФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 463, ИНН 7453229634, ОГРН 1117453003370, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Сони Кривой, д. 73, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим).

11. Кредитный потребительский кооператив «Кристалл», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 368, ИНН 2222846479, ОГРН 1162225066310, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим).

12. Кредитный потребительский кооператив «Партнер», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 504, ИНН 1326193215, ОГРН 1051326004058, расположенный по адресу: 430030, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д. 80 (юридический адрес совпадает с фактическим).

13. Кредитный потребительский кооператив граждан «Сибирский капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 394, ИНН 0326474912, ОГРН 1080326002734, расположенный по адресу: 670000, Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Каландаришвили, д. 21, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

14. Кредитный потребительский кооператив «Первый онлайн кооператив», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 494, ИНН 1901121605, ОГРН 1141901004926, расположенный по адресу: 650036, Кемеровская область - Кузбасс, г. Кемерово, ул. проспект Ленина, д. 90/2, офис № 5 (юридический адрес совпадает с фактическим).

15. Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Шахтеров (Орджоникидзевский Р-Н), д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим).

16. Кредитный потребительский кооператив «СБЕРФОНД Поддержка Плюс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 560, ИНН 2453020979, ОГРН 1172468053504, расположенный по адресу: 663691, Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Озерная, д. 30 (юридический адрес совпадает с фактическим).

17. Кредитный потребительский кооператив «Солидарность - Нижний Новгород», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 59, ИНН 5262210847, ОГРН 1075262009272, расположенный по адресу: 603104, Нижегородская, г. Нижний Новгород, ул. Нартова, д. 6 (юридический адрес совпадает с фактическим).

18. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 «а», литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

19. Кредитный потребительский кооператив «Реал кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 451, ИНН 7451240343, ОГРН 1067451084359, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Цвиллинга, д. 58, офис 18 (юридический адрес совпадает с фактическим).

20. Кредитный потребительский кооператив «Уржумский», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 454, ИНН 4334008479, ОГРН 1094334000221, расположенный по адресу: 367000, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Братьев Нурбагандовых, д. 12-Б, 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

21. Кредитный потребительский кооператив «Взаимный кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 493, ИНН 6441017785, ОГРН 1086441000183, расположенный по адресу: 412900, Саратовская обл., г. Вольск, ул. Чернышевского, д. 77/5 (юридический адрес совпадает с фактическим).

22. Кредитный потребительский кооператив «Надёжный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 09.06.2020 направлены кооперативу через программный продукт VipNet ЭДО Документ 01.06.2020 г. Уведомление и распоряжение Кооперативами получены.

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 09.06.2020 направлены кооперативу КПК «ОФ РОЗСЕЛЬХОЗ» по электронной почте в адрес: oboloxnov [at] inbox.ru. Уведомление и распоряжение Кооперативом получены.

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 09.06.2020 направлены кооперативу КПК «СБЕРФОНД Поддержка Плюс» по электронной почте в адрес: 774477z [at] mail.ru. Уведомление и распоряжение доставлены.

По 1 вопросу с комментариями выступила консультант Рублёва Наталья Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «Туймаада займы», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 596, ИНН 1435344217, ОГРН 1191447010347, расположенный по адресу: 677018, республика Саха /Якутия/, г. Якутск, ул. Кирова, д. 18, блок В, офис 104 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО.

2. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно, представить откорректированный отчет.

3. Кооператив не в полном объеме представил информацию об изменении своих идентификационных данных.

4. В депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 2019 г. от 25.05.2020 г. № 1752

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 3.7., 4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3., 10.3. Устава СРО;
  • п. 1.2., 4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие представитель КПК «ТУЙМААДА ЗАЙМЫ» Мордосова Валерия Валерьевна по доверенности б/н от 09.06.2020 года. Также Кооперативом представлены пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 7 от 05.06.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Не смотря на допущения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО кооператив уплачивает сумму членских взносов, с момента вступления по настоящее время уплачено всего 22 000 рублей на членские взносы включая за 2 квартал 2020 г. (платежные поручения прилагаем). Взнос в компенсационный фонд в размере 15 950 рублей со сроком погашения до 1 августа 2020 г. гарантируем оплатить до установленного срока.»

Консультант Рублёва Наталья Николаевна пояснила, что в связи с увеличением стоимости активов, изменился размер ежемесячных членских взносов и с 01.01.2020 года составляет 6000 рублей ежемесячно. Кооперативу необходимо погасить образовавшуюся задолженность по членским взносам в размере 22000 рублей в течение 5 рабочих дней.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за неуплату членских взносов, взносов в компенсационный фонд и иных установленных в СРО взносов, предусмотрена п. 43 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По второму пункту допущенных нарушений, кооперативом представлен откорректированный отчет.

По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Об уведомлении о смене председателя кооператив направил необходимые документы от 21 мая 2020 г., на дату отправки соответствующих документов в выписке ЕГРЮЛ запись о смене не была внесена. Лист записи о внесении изменений налоговым органом не представлена по настоящее время. С учетом установленных нерабочих и выходных (праздничных) дней до 11 мая 2020 г. включительно признать уведомление об изменении исполненным в срок, не представление Выписки из ЕГРЮЛ признаем и прилагаем к настоящему письму.»

По четвертому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«В соответствии Указания Банка России от 28 декабря 2015 г. № 3916-У "О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов” минимальное допустимое числовое значение финансового норматива ФН1 устанавливается в размере двух процентов - для кредитных кооперативов, срок деятельности которых составляет менее 180 дней со дня их создания и число членов (пайщиков) которых не превышает 100. По состоянию на 31.12.2019 года число календарных дней с даты создания КПК "Туймаада Займы" не превышает 180 дней и на отчетную дату число пайщиков не превышает 100. В связи с этим кооперативу устанавливается минимальный размер резерва 2% от привлеченных средств, что составляет 353,50 тыс.руб., по данным отчетности резервный фонд сформирован в сумме 379 тыс.руб.

  В Указании №3805-У от 24.09.2015г. "О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов" согласно п.п.1.2. п.1 цитируем "средства в резервных фондов кредитных кооперативов могут быть размещены в депозиты и на банковских счетах", несет не обязывающий характер по отношению размещения средств резервного фонда в счетах банков.»

Консультант Рублёва Наталья Николаевна пояснила, что кооператив не верно трактует п.1 Указания Банка России № 3805-У, который определяет варианты размещения средств резервных фондов в следующие виды активов: либо в депозиты и на банковские счета в российских кредитных организациях в случае наличия у кредитных организаций генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций и присвоенного кредитного рейтинга не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России., либо в государственные ценные бумаги. Других вариантов нет.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение кооперативом порядка размещения средств резервного фонда предусмотрена п. 34 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 2 вопросу с комментариями выступила консультант Рублёва Наталья Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив граждан «Шанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 600, ИНН 3113000857, ОГРН 1023101179980, расположенный по адресу: 309440, Белгородская обл., Краснояружский р-н, село Илек-Пеньковка, ул. Центральная, д. 3 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива.
  2. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 2019 г. от 27.05.2020 г № 1770.

Таким образом, Кооператив нарушил:

- п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;

- п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ».

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствие представителя кооператива в связи с отсутствием технической возможности (исх. №53 от 08.06.2020 года). Также Кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 56 от 08.06.2020 года.

По существу допущеных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«В отношении ФН8 была допущена арифметическая ошибка в расчете, который составляет 44,2%. ФН8 ниже Указания ЦБ в связи с тем, что было движение денежных средств по привлеченным денежным средствам, которые перешли из группы долгосрочные в краткосрочные. Договора по краткосрочным денежным средствам ежегодно пролонгируются, в связи с чем было перезаключение договоров по привлеченным денежным средствам.»

Консультант Рублёва Наталья Николаевна пояснила, что откорректированный отчет направлен по системе VipNet ЭДО 08.06.2020 года.

По 3 вопросу с комментариями выступила консультант Рублёва Наталья Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «Пенсионная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 401, ИНН 2130168801, ОГРН 1162130054063, расположенный по адресу: 428003, Чувашская республика-Чувашия, г. Чебоксары, ул. Ярмарочная, д. 17, пом.10 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1.  Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно;

2. Несоответствие Устава кредитного кооператива стандартам СРО;

3. Нарушение требований к содержанию материалов рекламного характера;

4. Большой объем прочей кредиторской задолженности.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 2019 г. № 1717 от 22.05.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

- п. 3.13.1.2 Базового стандарта корпоративного управления КПК;

- п.3.8.2 Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, представил пояснения по системе VipNet ЭДО исх. №20/27 от 05.06.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Форма 4 заполнена в полном объеме. В КПК «Пенсионная касса» нет займов с просроченными платежами продолжительностью от 181 до 360 календарных дней и свыше 360 дней;

Форма 9. Доходы и расходы – п.5 Формы 9 не равен (п.2.3.+п.2.4.) Формы II – (п.2.3. + п.2.4.) Формы II годового отчета прошлого года в связи с исправлением ошибок прошлых лет в 2019 г с ретроспективным пересчетом.

Была скорректирована дебиторская задолженность, ошибочно указанная в убытках в 2017 г. в размере 260 тыс. руб.

Форма 8 Прочие пассивы – Значение кредиторской задолженности в форме 8 п.2. заполнен корректно.

В составе прочей кредиторской задолженности числится текущая задолженность перед поставщиками за поставленные товары и услуги со сроком погашения до 12 месяцев, переплата пайщиков при закрытии договоров займа, задолженность перед бюджетом по налогам и взносам, текущая задолженность по оплате труда.»

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Касательно несоответствия определения Устава по факту приема пайщиков, зарегистрированных вне Чувашской Республики, Марий Эл (наличие обособленного подразделения в г. Нижний Новгород) с 29.02.2020 данное подразделение закрыто, о чем свидетельствует расторжение договора аренды (акт приема-передачи от 29.02.2020 г.). Пайщики, зарегистрированные в Нижегородской области, внесены в реестр на исключение. На основании вышесказанного данный принцип общности приведен в соответствие.»

Консультант Рублёва Наталья Николаевна пояснила, что нарушения устранены.

По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«По недостоверной информации на официальном сайте в сети «Интернет». Информация о внесении изменения в тарифы на прием сбережений от физических лиц с указанием максимальной суммы 9% годовых передана в IT-службу (срок исполнения 7 рабочих дней).»

Консультант Рублёва Наталья Николаевна пояснила, что нарушения устранены.

По четвертому пункту допущенных нарушений, кооператив представил расшифровку по составу прочей кредиторской задолженности на 31.12.2019 год.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых в СРО, предусмотрена п. 39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 4 вопросу с комментариями выступила консультант Рублёва Наталья Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно.
  2. Официальная финансовая отчетность по итогам года (баланс), не сопоставима с ежеквартальной отчетностью, предоставляемой в рамках мониторинга в СРО «Содействие».
  3. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО.
  4. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива (ФН1).
  5. Ставка по привлеченным сбережениям не соответствует базовому стандарту СРО.
  6. В депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам.

Указанное подтверждается актом мониторинга за от 29.05.2020 г. № 1794.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО.
  • «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;
  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ»; п. 6.3. «Положения о членстве»;
  •  п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке.

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствие представителя кооператива. Также, Кооперативом были представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 08.06.2020 года.  

По первому пункту допущенных нарушений, Кооперативом представлен откорректированный отчет.

По второму пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Официальная финансовая отчетность по итогам года (баланс), не сопоставима с ежеквартальной отчетностью, предоставляемой в рамках мониторинга в СРО «Содействие» - была допущена техническая ошибка, отчетность исправлена.»

По третьему пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Членский взнос в СРО оплачен в полном размере 6000,00 (шесть тысяч рублей). Копия платежного поручения приложена.»

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за неуплату членских взносов, взносов в компенсационный фонд и иных установленных в СРО взносов, предусмотрена п. 43 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По четвертому и шестому пунктам допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Средства резервного фонда КПК «Семейный капитал» размещены на банковском счете ПАО Сбербанк России (кредитный рейтинг ААА (RU). На конец 2019 г. остаток денежных средств на расчетном счете в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России 1 тыс. руб., что значительно меньше расчетного резервного фонда по привлеченным средствам. Бухгалтером и Председателем правления не проконтролирован остаток. Бухгалтеру и специалистам вынесен строгий выговор. Средства резервного фонда на конец первого квартала приведены в порядок и размещены на банковском счете. Также Председателем правления подано заявление в ПАО «Альфа-Банк» г. Екатеринбург для открытия расчетного счета, для размещения средств резервного фонда в депозит (более лояльные условия).»

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение кооперативом порядка размещения средств резервного фонда предусмотрена п. 34 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По пятому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Срок действия по договорам с повышенной процентной ставкой по сбережениям не истек, кооператив заключил дополнительное соглашение к договорам, устанавливающую корректную ставку доходности с момента его заключения.»

Консультант Рублёва Наталья Николаевна пояснила, что нарушения устранены.

По 5 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «ОБЪЕДИНЕННЫЙ ФОНД «РОЗСЕЛЬХОЗ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 24, ИНН 6950013640, ОГРН 1066950062596, расположенный по адресу: 394004, Воронежская область, г. Воронеж, ул. пр-т Ленинский, д. 24, 1, помещение IX (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

 1. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива (ФН2, ФН3).

2. Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов в 4 квартале 2019 года превышают среднерыночные значения ПСЗ, установленные Банком России на отчетный период

3. В депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ недостаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам

4. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно, представить откорректированный отчет

Указанное подтверждается актом мониторинга 2019 г. от 18.05.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации»;
  • п. 4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов»;
  • п. 6.3 «Положения о членстве»;

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что нарушения не устранены.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение кооперативом порядка размещения средств резервного фонда предусмотрена п. 34 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов, предусмотренных ч. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, предусмотрена п. 33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

По 6 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив граждан «Резерв», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 25, ИНН 7011005074, ОГРН 1057000429870, расположенный по адресу: 636600, Томская область, Парабельский р-н, с.Парабель, ул. Свердлова, д. 26а (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не соблюдаются финансовые нормативы, установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива (ФН1).

2. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 2019 г. от 11.05.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;
  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ»; п. 6.3. «Положения о членстве».

          Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о проведении дисциплинарного разбирательства в отсутствие представителя кооператива. Также представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 297 от 05.06.2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«В ответ на распоряжение №125-Д от 01.06.2020, КПКГ «Резерв» поясняет следующее,  не соблюдение финансового норматива, установленного п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающего финансовую устойчивость кредитного кооператива (ФН1) возникло в результате уплаты налогов, выдачи заработной платы за декабрь месяц сотрудникам кооператива, а так же большого объема выданных займов, по этой же причине возник большой объем наличных денежных средств в кассе кооператива: 28,27% от всех денежных средств (больше 20%).

По результатам 1 квартала 2020 года данный финансовый норматив приведен в соответствие с законодательством РФ.

Дополнительно поясняем следующее, КПКГ «Резерв» устранил выявленные нарушения заполнения отчетности и представил откорректированный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год 21 мая 2020 (скрин отметки в получении направляем) в ответ на акт, составленный по результатам мониторинга по итогу 2019 года деятельности кооператива, а так же представил необходимые пояснения по указанному акту.

Кооператив просит провести дисциплинарно разбирательство 09.06.2020 в 09 час. 50 мин. (время московское) без участия представителя кооператива.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что нарушения устранены, откорректированный отчет представлен.

По 7 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «ВАШ ВЫБОР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 32, ИНН 5078015202, ОГРН 1065010000945, расположенный по адресу: 141900, Московская область, Талдомский р-н, г. Талдом, ул. Вокзальная, д. 2, Б (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Нарушение сроков оплаты штрафа.

2.Не выполнение предписаний выявленных нарушений за предыдущие периоды(2019г.).

3. Кооперативом не возвращены в СРО документы, обязательные к подписанию.

4. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно

Указанное подтверждается актом мониторинга за 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО.
  • п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие».

Кооператив участия в заседании не принял, пояснения не представил.  

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что кооперативом нарушения не устранены. Также, кооперативом не оплачен штраф (Протокол дисциплинарной комиссии №16 от 31.10.2018 года).

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за невыполнение решений и обязательных предписаний органов СРО, предусмотрена п. 40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 8 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки, Кредитный потребительский кооператив «Поддержка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 475, ИНН 5902603944, ОГРН 1065902056076, расположенный по адресу: 430004, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Мордовская, д. 35, корп. 50/1, кв. 153 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Внутренние документы, регламентирующие деятельность кооператива составлены с нарушением законодательства, стандартов СРО, указания Банка России.
  2. При анализе договорной документации отмечаются нарушения в структуре и содержании договорной документации, установленных п.2.2 ст.6, пп. 2, 3, п.1, ст.3, положений п. 4.4.   ч.1, ст. 13, ч. 24, ст. 5 Закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», п.6 ст. 367 ГК РФ.
  3. В нарушение ст. 273 ч.2 Налогового Кодекса Российской Федерации, учетной политикой кооператива п. 6.7. предусмотрен кассовый метод учета доходов и расходов. Отмечается искажение отчетности, представляемой в соответствии с Указанием Банка России № 4083-У от 25.07.2016 г. и внутренним стандартом СРО в части признания кооперативом выручки в бухгалтерском учете «по мере поступления денежных средств», что неприемлемо для организаций, не имеющих права применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета (п.12 ПБУ 9/99 и пункт 5 статьи 6 ФЗ от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 23.05.2016) «О бухгалтерском учете».
  4. Выявлены несоответствия ведения бухгалтерского учета кооператива Учетной политики, что свидетельствует о нарушении ч. 1 ст. 6 Федерального закона № 402 ФЗ в части ведения бухгалтерского учета не в соответствии с требованиями Федерального закона № 402 ФЗ.
  5. Отмечается нарушение Стандарта СРО «Базовые параметры деятельности кредитных кооперативов, специализирующихся на предоставлении займов для приобретения или строительства жилого помещения пайщикам, имеющим детей и располагающим государственным сертификатом на материнский (семейный) капитал, либо правом на его получение», происходящее в течение проверяемого периода».
  6. Недоформирование РВПЗ, помимо нарушения Указания Банка России № 3322-У «О порядке формирования кредитными кооперативами резервов на возможные потери по займам», искажает исходные данные для расчета и расчетные значения финансовых нормативов, установленных ч.4. ст.6 Закона № 190-ФЗ и Указанием Банка России № 3916-У.
  7. Оформление результатов общего собрания пайщиков не соответствует ст.17 Федерального Закона 190 ФЗ «О кредитной кооперации», п.7.3.2, п.7.3.3.11 Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива.
  8. В ходе проверки соблюдения финансовых нормативов контрольной группой установлены факты некорректного расчета финансовых нормативов, что свидетельствует о нарушении Кооперативом требований п.1 Указания Банка России № 3916-У в части несоблюдения порядка их расчета. Кооперативом не соблюдается финансовый норматив ФН2. По состоянию на 30.09.2019 ФН2 составил 35,6% при норме 25%
  9. Установлено отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у членов правления, что свидетельствует о наличии в деятельности Кооператива риска нарушения ч. 4 ст. 15 Федерального закона № 190-ФЗ в части избрания в состав Правления и в состав Ревизионной комиссии лиц, имеющих неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, а также о нарушении п. 1.4, п. 6.2.8 Базового стандарта корпоративного управления КПК.

Указанное подтверждается актом № 475/Плановая проверка от 24.04.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», п. 6.3. «Положения о членстве»
  • п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;
  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ»; п. 6.3. «Положения о членстве»;
  •  «п.4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов»; п. 6.3. «Положения о членстве»

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствие представителя кооператива (исх. б/н от 05.06.2020 года). Также, Кооперативом представлены письменные пояснения и подтверждающие документы на акт плановой проверки по системе VipNet ЭДО исх. № б/н от 29.05.2020 года.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

     «1. В рабочий план счетов включен субсчет 58.04.6 «Долгосрочные займы». Ведется работа по учету в 1С Бухгалтерия информации о наличии и движении имущества, полученного в обеспечение обязательств по Договорам займа на счете 008 «Обеспечения обязательств и платежей полученные», по окончании которой кооперативом будет предоставлена ОСВ за 2019 год по счету 008.

  1. Положение об органах кооператива приведено в соответствие с выпиской из ЕГРЮЛ и действующим законодательством. В Устав кооператива внесены следующие изменения: определен единоличный исполнительный орган Кооператива, закреплен порядок определения аффилированных лиц. Кооперативом внесены изменения в Положение о членстве в кредитном потребительском кооперативе «Поддержка», Положение о порядке предоставления займов членам кредитного потребительского кооператива «Поддержка», Положение о порядке и условиях привлечения денежных средств членов КПК «Поддержка» в соответствии с замечаниями, указанными контрольной группой. Направляем проекты вышеуказанных положений и Устава, утвержденные документы будут предоставлены после проведения общего собрания.
  2. Внесены исправления в следующую договорную документацию кооператива: Договор ипотечного займа, Договор потребительского займа, Договор передачи личных сбережений, Договор поручительства.

Считаю, что при расчете ПСЗ в Договорах займа № МК-000929/2020 от 30.01.2020 и № ПЗ-000102/2019 от 24.01.2019 нарушений не допущено. ПСЗ в Договоре займа № МК-000929/2020 рассчитана по следующим параметрам: дата выдачи денежных средств 30.01.2020 г. на 60 календарных дней, членский взнос уплачивается в день выдачи займа. ПСЗ в Договоре займа № ПЗ-000102/2019 рассчитана по следующим параметрам: дата выдачи денежных средств 24.01.2020 г. на 2 года. Расчеты прилагаются.

  1. КПК «Поддержка» применяет упрощенную систему налогообложения. Бухгалтерский учет ведется методом начисления. Внесены исправления в Учетную политику кооператива в соответствии с замечаниями контрольной комиссии, несоответствия ведения бухгалтерского учета и Учетной политики устранены.
  2. Кооперативом проведена работа по приведению доли дебиторской задолженности по займам, погашение которых осуществляется за счет средств МСК до показателя не более 60% от общей задолженности по предоставленным займам. По состоянию на 31.12.2019 года доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала составляет 57,6 %. По состоянию на 31.03.2020 года доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала составляет 57,1 %.
  3. Считаю, что резерв на возможные потери по займам сформирован в полном объеме, в зависимости от наличия и продолжительности просроченных платежей по займам, что подтверждается Сличительной ведомостью на 30.09.2019 года. После возникновения просроченной дебиторской задолженности по займам, документы передаются в суд в кратчайшие сроки.
  4.  1) По состоянию на 30.09.19 года размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от пайщиков кооператива составляет 11 160,6 тыс. рублей, количество действующих договоров 17 шт., в том числе 15 договоров на сумму 8 720,6 тыс. рублей одобрены общим собранием. Так как количество членов кооператива на 30.09.2019 года составляет менее 200 человек, в расчет ЗПЧ (АЛ) не включается задолженность по договорам, одобренным до их заключения общим собранием кооператива. Таким образом, максимальный размер задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением денежных средств от одного члена кооператива и (или) нескольких членов кооператива, являющихся аффилированными лицами составляет 1 000 тыс. рублей.

ФН2= ЗПЧ(АЛ)/ЗПЧ= 1000,00/11160,6=8,96%

            2) Ошибок при расчете ФН7, ФН8 не выявлено. Расхождения при расчете данных нормативов связаны с тем, что Контрольной комиссией при расчете ФН7 показатель РВПЗ учтен на сумму 100% просроченной дебиторской задолженности, при расчете ФН8 остаток по счету 58.03 учтен за минусом РВПЗ, но также отражена сумма РВПЗ со знаком «минус» по счету 59.

8. На дату предоставления документов по плановой проверке отсутствовали справки, подтверждающие отсутствие неснятой или непогашенной судимости у членов правления кооператива. В настоящее время справки получены, сканы прилагаются.

9. Контрольной группой отмечено, что остаток в кассе и на счетах кооператива по состоянию на 30.09.2019 года составляет 3 462, 2 тыс. рублей, что составляет 34,7% от привлеченных средств. Денежные средства на счете зарезервированы для оплаты по договорам займа, заключенным в период с 18.09.2019 года по 30.09.2019 года, т.к. оплата по ипотечным договорам займа производится в течение 10 рабочих дней с момента предоставления Заемщиком документов, подтверждающих государственную регистрацию права собственности на приобретаемый объект недвижимости на имя Заемщика и ипотеки в силу закона в пользу кооператива.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что пояснения Кооператива принимаются.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации в части п.4 ст.15 Закона № 190-ФЗ предусмотрена п. 36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 9 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки, Кредитный потребительский кооператив граждан «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 464, ИНН 2373002484, ОГРН 1122373002366, расположенный по адресу: 352330, Краснодарский край, Усть-Лабинский р-н, г. Усть-Лабинск, ул. Зои Космодемьянской, д. 193 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Присутствуют риски некорректного отражения хозяйственной деятельности КПК в бухгалтерском учете, финансовые показатели ФН2, ФН3 не выполняются в течение всего рассматриваемого периода (Часть 4 статьи 6 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации»).
  2. Нарушение п. 10.3 Устава СРО, п.3.7 Положения о членстве в СРО «Содействие», в части уведомления СРО об изменении идентификационных данных и иных сведений, учитываемых в реестре членов СРО в течение десяти рабочих дней со дня, следующего за днем возникновения таких изменений.
  3. Нарушение требований, установленных Указанием Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г. в заполнении отчетности, установлены факты некорректного представления отчетности.
  4. Внутренние документы, регламентирующие деятельность Кооператива составлены формально, с нарушением законодательства, стандартов СРО, указания Банка России.
  5. При анализе договорной документации отмечаются нарушения в структуре и содержании договорной документации, установленных п.2.2 ст.6, пп. 2, 3, п.1, ст.3 Закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».
  6. Нарушение Указания Банка России № 3322-У «О порядке формирования кредитными кооперативами резервов на возможные потери по займам», в части неформирования РВПЗ.
  7. Установлены признаки осуществляемых Кооперативом недобросовестных практик при предоставлении займов, на погашение которых планируется направить средства М(С)К. 
  8. В нарушение части 1 статьи 13 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» отмечается несоответствие бухгалтерской (финансовой) отчетности данным, содержащимся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами. Официальная годовая финансовая отчетность не сопоставима с ежеквартальной отчетностью, предоставляемой в рамках мониторинга в СРО «Содействие».
  9. Оформление результатов общего собрания пайщиков от «12» февраля 2020 года не соответствует ст.17 Федеральному Закону 190 ФЗ «О кредитной кооперации», Базовому стандарту корпоративного управления кредитного потребительского Кооператива.
  10. В  результате обследования  рекламных материалов, сайта кооператива выявлены следующие нарушения требований, установленных законодательством и базовым стандартом защиты прав:  П.1, ст. 54 ГК РФ3, Ч п.1.6 ч.1, ст. 6 , ч.6 ст.7 Закона № 190-ФЗ, Ч.1,4,7 ст.5, ч.1.7 ст.3,П.2 ч.2, ч.1, ч.14 ст.28 Закона № 38-ФЗ,  п. 1 ч. 1 ст. 3, Часть 2,3 ст. 6, п.п.1 п.1 ч.4 ст.6   «Базового стандарта защиты прав и интересов…», Ч.8, ст. 10 Закона № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей. 
  11. Установлено отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у членов правления, что свидетельствует о наличии в деятельности Кооператива риска нарушения ч. 4 ст. 15 Федерального закона № 190-ФЗ в части избрания в состав Правления и в состав Ревизионной комиссии лиц, имеющих неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, а также о нарушении п. 1.4, п. 6.2.8 Базового стандарта корпоративного управления КПК.
  12. По итогу полугодия 2019 года привлечено денежных средств от юридических лиц, не являющихся пайщиками в сумме 1350 тыс. рублей. В нарушение п.6 ст.6 Кооператив не представил информацию о том, что учредительными документами ООО «Гранд Природа» ИНН 2311149705 ОГРН 1122311011448 предусмотрено финансирование кредитных кооперативов.
  13. В нарушение п.3 ст. 6 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 02.12.2019) "О кредитной кооперации" кооператив не рассматривал на заседании правления возможность предоставления займов членам правления в сумме более 10% от актива баланса.
  14. Наблюдаются признаки неправомерности «ускоренного оборота членства» в кооперативе, а именно: нарушения принципа добровольности выхода из кооператива, установленного п. 3, ч.3, ст. 3 Закона № 190-ФЗ, П. 18, ч.3, ст.1, ч.1, п. 3, ч.3, ст. 3 Закона № 190-ФЗ, поскольку финансовая взаимопомощь организуется не общими усилиями пайщиков, а силами и в интересах ограниченной группы «портфельных» пайщиков, описанными в п.4 Внутреннего стандарта СРО «Содействие» «Предупреждение и пресечение недобросовестных практик предоставления кредитными кооперативами целевых ипотечных займов, планируемых к погашению с использованием средств материнского (семейного) капитала».
  15. Кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды.

Указанное подтверждается актом № 464/Плановая проверка от 12.05.2020г. актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.  от 20.01.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», п. 6.3. «Положения о членстве»
  • п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;
  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ»; п. 6.3. «Положения о членстве» (ФН2, ФН3);
  •  «п.4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов»; п. 6.3. «Положения о членстве»

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель КПКГ «Капитал» Шадрин Александр Александрович по доверенности б/н от 01.06.2020 года. Также, кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № б/н от 08.06.2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет, что сроки устранения выявленных нарушений – до 21 июля 2020 года.

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что на момент заседания дисциплинарной комиссии, нарушения не устранены.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов, предусмотренных ч.4 ст.6 Закона № 190-ФЗ, предусмотрена п. 33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за нарушение требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, предусмотрена п. 36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …». Ответственность за нарушение требований к бухгалтерскому учету, в том числе к бухгалтерской (финансовой) отчетности, предусмотрена п. 38 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …». За нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых в СРО, предусмотрена п.39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

По 10 вопросу с комментариями выступила консультант Дорошева Марина Валентиновна, которая сообщила, что Кредитный потребительский кооператив «ЮжУралФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 463, ИНН 7453229634, ОГРН 1117453003370, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Сони Кривой, д. 73, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Нарушения внутренних документов Кооператива,
  2. Положение об Учетной политике не соответствует Федеральному закону от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», ГК РФ.
  3. Отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у членов правления,
  4. В нарушение п. 21 Порядка составления отчетности по форме 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» Приложения 1 к Указанию Банка России № 4083-У в части отражения данных о структуре задолженности по сумме основного долга по предоставленным займам, п. 1 Указания Банка России № 4083-У в части составления Отчета о деятельности по состоянию на 30.09.2019 не в порядке, установленным Приложением 1 к Указанию Банка России № 4083-У, кооператив не в полной мере формирует резерв на возможные потери по займам.
  5. Несоблюдение стандарта СРО по работе со средствами материнского (семейного) капитала.
  6. Нарушение порядка проведения общего собрания.
  7. Порядок расчета финансовых нормативов не соответствует Указанию Банка России от 28.12.2015 г. № 3916-У «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов КПК».

Указанное подтверждается актом плановой проверки от 14.05.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», п. 6.3. «Положения о членстве»
  • п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;
  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ»; п. 6.3. «Положения о членстве»;
  •  «п.4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов»; п. 6.3. «Положения о членстве»
  • п.6 ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации»

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.  

Консультант Дорошева Марина Валентиновна пояснила, что нарушения кооперативом не устранены, Кооператив применяет недобросовестные практики по работе со средствами материнского (семейного) капитала, а именно в кооперативе используется «Обратное» размещение предоставленных кооперативом целевых ипотечных займов в форме паевых взносов…» нарушает п.п. 1, ст. 2, п.1, ч.3, ст. 7, ст. 10 Закона № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей», ущемляет права потребителя по сравнению с правилами, установленными законами РФ, как это определено п.1 ст. 16 Закона РФ № 2300-1 «О защите прав потребителей» и создает предмет административного правонарушения, предусмотренного п.2, ст. 14.18 КоАП РФ.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов, предусмотренных ч.4 ст.6 Закона № 190-ФЗ, предусмотрена п. 33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за нарушение требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, предусмотрена п. 36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

По 11 вопросу с комментариями выступила консультант Напреева Оксана Владимировна, которая сообщила, что Кредитный потребительский кооператив «Кристалл», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 368, ИНН 2222846479, ОГРН 1162225066310, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Активы финансовой отчетности не совпадают с данными отчета, предоставленного в СРО.

2. Анализ объема предоставленных пайщикам кооператива в отчетном периоде займов показывает, что доля выданных займов, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала, находится на уровне 80,87 % (Целевые займы на приобретение жилья п.6.2 «Выдано займов за период»/п.2.2 «Выдано займов за период») (больше 60%). Данный показатель указывает на значительное нарушение Стандарта СРО «Базовые параметры деятельности кредитных кооперативов, специализирующихся на предоставлении займов для приобретения или строительства жилого помещения пайщикам, имеющим детей и располагающим Государственным сертификатом на материнский (семейный) капитал, либо правом на его получение», происходящее в течение отчетного периода. Кооперативу следует представить информацию по доле дебиторской задолженности на конец каждого месяца рассматриваемого периода.

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие Директор КПК «Кристалл» Пругова Анна Сергеевна. Также кооперативом представлены пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 409 от 04.06.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Активы финансовой отчетности не совпадают с данными отчета, представленного в СРО по итогам 2019 года из-за того, что активы были указаны за минусом предоплат по займам. Предоплата по займам сформировались в результате действующего «Положения о порядке предоставления займов членам кредитного потребительского кооператива «Кристалл»», согласно п. 4.7 Положения… «…Уведомление о частичном досрочном погашении займа не требуется, если на расчетный счет Кооператива поступили денежные средства материнского (семейного) капитала в счет погашения задолженности по займу. Сумма таких денежных средств, направляется Кооперативом на отдельный бухгалтерский субсчет,откуда,в полном объеме, списывается в счет погашения основного долга и процентов за пользование займом в день совершения очередного платежа, предусмотренный графиком платежей, но не позднее 30-ти календарных дней со дня внесения платежа, в случае, если по данному займу существует льготный период и он уже наступил, то на следующий день их поступления на расчетный счет Кооператива, без заявления заемщика о частичном досрочном погашении займа».

Согласно действующей учетной политике КПК «Кристалл» "2.8. Порядок исправления ошибок, выявленных после утверждения бухгалтерской отчетности:

Ошибка предшествующего отчетного года, выявленная после утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в текущем отчетном периоде. "А также руководствуясь пп..2, 3, 14 ПБУ 22/2010 Бухгатерская отчетность утвержденная и предоставленная в налоговый орган за 2019 год КПК не подлежит исправлению.

Для избежания разногласий с СРО, предлагаем бухгалтерскую отчет за 2020 год с остатками за 2019 год сдать в развернутом ввиде по строке Финансовые вложения и кредиторская задолженность с предоставлением пояснительной записки в налоговый орган.

На данный момент, вследствие замечания из СРО, Правлением Кооператива внесены поправки в п. 4.7 Положение о порядке предоставления займов членам кредитного потребительского кооператива «Кристалл» с целью недопущения несоответсвия финансовой отчетности с отчетностью предоставляемой по форме СРО в будущих периодах, а именно п.4.7 Положения утвержден в следующей редакции: «…Уведомления о частичном досрочном или полном досрочном погашении займа, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитала не требуется, если на расчетный счет Кооператива с расчетного счета ПФ РФ поступили денежные средства материнского (семейного) капитала в счет погашения задолженности по займу. Сумма таких денежных средств, в полном объеме, списывается в счет погашения основного долга и процентов за пользование займом в день такого поступления денежных средств, предварительного уведомления Кооператива заемщиком о частичном досрочном или досрочно полном погашении займа при этом не требуется». (Положение в редакции от 01.06.2020 г. прилагается)».

Консультант Напреева Оксана Владимировна пояснила, что позиция Кооператива нарушает п.5 Указания Банка России № 4083-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива" (далее – Указание № 4083-У): «В случае обнаружения КПК или СРО ошибок в ранее представленной в Банк России отчетности, исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней со дня выявления ошибок …» и п.9 Указания № 4083-У: «Показатели разделов IV-VII отчета о деятельности формируются независимо от применяемой кредитным потребительским кооперативом системы налогообложения на основании данных бухгалтерского учета, а также на основании данных внутреннего учета, а показатели разделов II и III отчета о деятельности формируются на основании данных бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности.»

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность нарушение требований законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, предусмотрена п. 36 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Условия Базового стандарта устанавливает ограничение 60% в отношении «доли дебиторской задолженности», а не «доли выданных займов», по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитала в общей сумме задолженности по предоставленным Кооперативом займам. То есть соотношения считаются по задолженности по данным займам на конец каждого дня, а не по объемам выдачи таких займов за квартал (3-х месяцев), так как займы, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитал имеют оборачиваемость в пределах 2-х месяцев.

Информация по доле дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала на конец каждого месяца рассматриваемого периода (фйлы Еxсel прилагаются). Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала на 31.10.2019 года составляет 37,47%, на 30.11.2019 года – 44,69%, на 31.12.2019 года – 37,37%. Кооператив ежедневно мониторит соотношение доли дебиторской задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств материнского (семейного) капитала, и эта доля составляет не более 60% от общей суммы задолженности по предоставленным Кооперативом займам.

Таким образом, нарушение п. 4.16 «Базового стандарта…» не установлено.»

Консультант Напреева Оксана Владимировна прокомментировала, что пояснения кооператива принимаются. Нарушение не подтверждено.

По 12 вопросу с комментариями выступила консультант Напреева Оксана Владимировна, которая сообщила, что Кредитный потребительский кооператив «Партнер», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 504, ИНН 1326193215, ОГРН 1051326004058, расположенный по адресу: 430030, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д. 80 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. кооператив не сообщил о дополнительном отделении КПК;

2. некорректно заполнен отчет за 2019 год;

3. отношение суммы просроченной задолженности по договорам предоставленных займов к активам кооператива составляет 38.90 %;

4. убыток кооператива 5 633 тыс. руб.

5. большой объем прочей Дебиторской задолженности 40.83 %

Указанное подтверждается актом мониторинга за 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 10.3 Устава СРО, п.3.7 «Положения о членстве»;
  • п. 6.3 «Положения о членстве»;

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие Директор КПК «Партнер» Герасимов Геннадий Дмитриевич. Также кооперативом представлены пояснения исх. № 254 от 28.05.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«На сайте кооператива исправлено указание на дополнительное отделение (указано было ошибочно).»

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«5.  Форма 7 «Прочие активы»:

  • Стр.8.1.1 не заполнена, так как присвоенный кредитный рейтинг АКБ «АКТИВ БАНК»(ПАО ) г. Саранск Большой обьем просроченной задолженности(В++), в котором открыт расчетный счет кооператива ниже нижней границы уровня, установленного ЦБ РФ, поэтому  сумма средств на расчетном счете  не указывается в п.8.1.1. и не учитывается при расчете финансовых нормативов;

Форма 8 «Прочие пассивы»:

  •    Стр. 3 «Иные составляющие капитала» исправлена - показатель равен нулю.
  • Форма 8 отчета скорректирована и представлен уточненный отчет по форме СРО и по форме ЦБ.

Форма 9 «Доходы/Расходы»:

  • Форма 9 отчета скорректирована и представлен уточненный отчет по форме СРО:

- стр.5 равна стр.5.1.+ стр.5.2.»

  По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Большой обьем просроченной задолженности-19921,98 тыс. руб.

Причины:

  • временные финансовые трудности пайщиков, возникшие из-за несвоевременной оплаты труда;
  • закон о банкротстве физических лиц.
  • большой обьем просроченных займов, взыскание которых через службу судебных приставов оплачивается маленькими суммами.»

По четвертому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет, что убытка кооператив не имеет, отрицательное значение возникло в связи с некорректностью заполнения отчета по форме СРО. Баланс кооператива положительный.

  По пятому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Большой обьем прочей Дебиторской задолженности -16235,93т. р.:

                в.т.ч: 1003 т. руб в подотчет на конец дня 31.12.19 г. (для формирования лимита кассы).

                Остаток 15232,93:

              -Проценты по займу (76,54-59,2)-858,07

              -Пени по суду (76.2) - 9207,75 уменьшение с начала года на 1369,1 тыс. руб.

              -Членский взнос (76,58)- 4923,85 уменьшение с начала года на 98.4 тыс. руб.

              начисление по процентам, членским взносам и пеням по суду с ноября 2019 г. производится только по должникам, оплатившим   данные суммы. (счета 76.54-59.2; 76.58, 76.2).

              -Прочее: 243,26.»

Консультант Напреева Оксана Владимировна пояснила, что кооперативом размещены средства резервного фонда в банке с присвоенным кредитным рейтингом (B++), ниже нижней границы уровня, установленного Банком России.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение кооперативом порядка размещения средств резервного фонда предусмотрена п. 34 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 13 вопросу с комментариями выступила консультант Столярова Виктория, которая сообщила, что Кредитный потребительский кооператив граждан «Сибирский капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 394, ИНН 0326474912, ОГРН 1080326002734, расположенный по адресу: 670000, Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Каландаришвили, д. 21, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО;
  2. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно, представить откорректированный отчет;
  3. Кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды. Согласно п. 7.3.3 «Порядка проведения СРО «Содействие» проверок соблюдения ее членами требований законодательства…, базовых стандартов, внутренних документов …» неисполнение предписания является основанием для применения к кооперативу более строгой дисциплинарной меры воздействия;
  4. Несоответствие Устава кредитного кооператива п. 3.14. Базового стандарта корпоративного управления КПК.

Указанное подтверждается актом мониторинга по итогу 2019 г. от 18.05.2020 г.

  1. Таким образом, Кооператив нарушил: п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО; п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»; п. 3.14. Базового стандарта корпоративного управления КПК.

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствие представителя кооператива. Также Кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 05.06.2020 года.  

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«1. Членские взносы оплачены 25.05.2020 г. в сумме 40000 (сорок тысяч) рублей 00 коп.

2. Отчет о деятельности кооператива (по форме СРО) откорректирован и направлен по ЭДО. Нарушения все исправлены.

3. Предписания предыдущих периодов выполнены. Сведения о выполнении продублированы на эл.почту. По поводу применения упрощенного ведения бухгалтерского учета вопрос прорабатывается, в дальнейшем будет решен на общем собрании пайщиков.

Ежеквартальная отчетность исправлена и сопоставима с официальной финансовой отчетностью.

Резерв сформирован в соответствии с указанием Банка России

По доле дебиторской задолженности, на погашение которого предполагается направить средства МСК, на конец каждого месяца проверяемого периода предоставляем ОСВ. Дебиторская задолженность исправлена. Кредиторская задолженность исправлена.

4. Устав кредитного кооператива приведен в соответствие п.3.14 Базового стандарта.»

Консультант Столярова Виктория пояснила, что нарушения кооперативом устранены в полном объеме.

По 14 вопросу с комментариями выступила консультант Столярова Виктория, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «Первый онлайн кооператив», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 494, ИНН 1901121605, ОГРН 1141901004926, расположенный по адресу: 650036, Кемеровская область - Кузбасс, г. Кемерово, ул. проспект Ленина, д. 90/2, офис № 5 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала находится на уровне 60,02%;
  2. При анализе сайта кооператива выявлено наличие в рекламе услуг КПК признаков недобросовестной рекламы, недопустимых сведений в нарушение требований статьи 5 и статьи 28 Федерального закона от 13 марта 2006 года № 38-ФЗ «О рекламе.

Указанное подтверждается актом мониторинга по итогу 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», п. 6.3. «Положения о членстве»;
  • ст. 5, ст. 28 Федерального закона от 13 марта 2006 года № 38-ФЗ «О рекламе.

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняли участие представители КПК «Первый онлайн кооператив»: Курносов Николай Валерьевич по доверенности № 125 от 08.06.2020 года, Колобухина Ольга Викторовна по доверенности № 126 от 08.06.2020 года. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО от 10.06.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, пояснила консультант Столярова В.В., что доля дебиторской задолженности по займам, предполагаемым к погашению с участием средств материнского (семейного) капитала, находится на уровне 60%, что соответствует п.4.16. «Базового стандарта…». Нарушение не подтверждено.

По второму пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«На сайте Кооператива содержится объявление о привлечении Кооперативом сбережений, при этом на сайте Кооператива в разделе «Документы» также размещены все необходимые документы (в том числе и информация), в которых предусмотрены и подробно описаны все условия по вступлению в члены Кооператива, условия привлечения Кооперативом сбережений, расходы, которые должен понести пайщик в связи с участием в Кооперативе, как то: обязанность уплаты вступительных, паевых и членских взносов, дополнительных взносов в порядке исполнения субсидиарной ответственности по обязательствам Кооператива.»

Консультант Столярова В.В. пояснила, что нарушения Кооперативом устранены.

По 15 вопросу с комментариями выступила консультант Столярова Виктория, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Шахтеров (Орджоникидзевский Р-Н), д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО;
  2. Кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды. Согласно п. 7.3.3 «Порядка проведения СРО «Содействие» проверок соблюдения ее членами требований законодательства…, базовых стандартов, внутренних документов …» неисполнение предписания является основанием для применения к кооперативу более строгой дисциплинарной меры воздействия;
  3. Доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала находится на уровне 60,74%. Привести данный параметр к соответствующему уровню;
  4. Несоответствие Устава кредитного кооператива стандартам СРО.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», п. 6.3. «Положения о членстве»
  • п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО;
  • п. 3.14. Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива.

Кооператив участия в заседании не принял, пояснения не представил.  

Консультант Столярова Виктория пояснила, что Кооперативом представлен откорректированный отчет с учетом замечаний СРО. Задолженность по оплате членских взносов на момент заседания дисциплинарной комиссии не погашена.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за неуплату членских взносов, взносов в компенсационный фонд и иных установленных в СРО взносов, предусмотрена п. 43 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 16 вопросу с комментариями выступила консультант Белоглазкина Марина Николаевна, которая сообщила, что Кредитный потребительский кооператив «СБЕРФОНД Поддержка Плюс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № [member_num], ИНН 2453020979, ОГРН 1172468053504, расположенный по адресу: 663691, Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Озерная, д. 30 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: отсутствия КПК по адресу места нахождения, указанному в ЕГРЮЛ относительно адреса местонахождении, что подтверждается информацией полученной из письма Сибирского ГУ Банка России.

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 21.05.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил: п. 6.3 «Положения о членстве».

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял. Представил письменные пояснения б/н.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«01.06.2020 г. в адрес Кооператива было направлено Распоряжение № 135-Д о возбуждении в отношении Кооператива дела о дисциплинарном правонарушении, выразившемся в нарушении п. 6.3 «Положения о членстве» СРО «Содействие», в частности отсутствия КПК по адресу места нахождения (Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Озерная, д. 30), указанному в ЕГРЮЛ относительно адреса местонахождения. Информация об отсутствии КПК по адресу места нахождения была получена из письма Сибирского ГУ Банка России.

В связи с вышеуказанным считаю необходимым пояснить следующее:

в соответствии с ч.2 ст. 54 Гражданского кодекса Российской Федерации место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации на территории Российской Федерации путем указания наименования населенного пункта (муниципального образования). Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа, если иное не установлено законом о государственной регистрации юридических лиц.

Таким образом следует определить, что место нахождения, в частности КПК, как юридического лица, не связано с местом (офисом, точкой и т.п.) обслуживания клиентов (членов) КПК.

По адресу, указанному в ЕГРЮЛ в качестве адресу места нахождения Кооператива, находится постоянно действующий орган: Председатель Правления, так там хранятся архивные документы Кооператива, проводятся заседания Правления Кооператива, на этот адрес приходит почтовая корреспонденция, в том числе от СРО «Содействие» и Банка России. Обслуживание клиентов (членов) Кооператива там не осуществляется, оно осуществляется по адресу: Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Бортникова, д. 2, пом. 22. Однако действующее законодательство не обязывает Кооператив указывать местом своего нахождения офис обслуживания клиентов, и даже скорее наоборот, поскольку по указанному адресу отсутствует постоянно действующий исполнительный орган.

Также следует пояснить, что в связи с Указом Губернатора Красноярского края от 27.03.2020 № 71-уг «О дополнительных мерах, направленных
на предупреждение распространения коронавирусной инфекции, вызванной 2019-nCoV, на территории Красноярского края» (с изменениями за период с 30.03.2020 г. по 03.06.2020 г.) на территории Красноярского края в период с 27.03.2020 г. настоящее время действует режим самоизоляции, в связи с чем деятельность нашей организации вынужденно переведена на дистанционный режим, за исключением работы дежурного офиса по адресу: Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Бортникова, д. 2, пом. 22.

Мне неизвестны обстоятельства, послужившие сделать вывод сотрудникам Сибирского ГУ Банка России о том, что Кооператив отсутствует по адресу местонахождения, однако рискну предположить, что эти обстоятельства могут быть следствием ситуации с введенным на территории Красноярского края режимом. Считаю необходимым также указать, что действующим законодательством не установлена обязанность размещать вывеску в месте нахождения своего постоянно действующего исполнительного органа, указанного в ЕГРЮЛ, в случае если по указанному адресу не производится работа с потребителями услуг (клиентами, членами КПК) (п. 1 ст. 9 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей»).

На основании изложенного, считаю, что информация, представленная в СРО «Содействия» в письме Сибирского ГУ Банка России, а именно вывод об отсутствия КПК «СБЕРФОНД Поддержка Плюс» по адресу места нахождения (Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Озерная, д. 30), указанному в ЕГРЮЛ относительно адреса местонахождения, был сделан ошибочно и необоснованно.»  

Консультант Белоглазкина Марина Николаевна пояснила, что отсутствие кооператива по адресу места нахождения, указанного в ЕГРЮЛ, является не только не соблюдением абз.8 п.10.3 Устава, но и нарушением следующих норм:

  • п.3 ст.54 ГК РФ в связи с неверным указанием адреса в ЕГРЮЛ, отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя и риском не получения юридически значимых сообщений: «в ЕГРЮЛ должен быть указан адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица.»
  • п.2 ст.29 Закона № 190-ФЗ, в связи с отсутствием документов по месту нахождения своего исполнительного органа, указанного в ЕГРЮЛ: «КПК хранит документы по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, установленных законодательством»
  • не предоставление в СРО сведений об обособленных подразделениях нарушает п.6.3. Положения «О членстве». Согласно абз. 23 статьи 11 Налогового Кодекса РФ: «обособленное подразделение организации – любое территориально обособленное от нее подразделение, по месту нахождения которого оборудованы стационарные рабочие места. Признание обособленного подразделения организации таковым производится независимо от того, отражено или не отражено его создание в учредительных или иных организационно-распорядительных документах организации, и от полномочий, которыми наделяется указанное подразделение. При этом рабочее место считается стационарным, если оно создается на срок более одного месяца.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что неисполнение кооперативом обязанности по хранению документов, установленной ч.5 ст.39 Закона № 190-ФЗ, предусмотрена п.32 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за нарушение требований Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и правил, принятых в СРО, предусмотрена п. 39 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …». Ответственность за невыполнение решений и обязательных предписаний органов СРО, предусмотрена п. 40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

По 17 вопросу с комментариями выступила консультант Белоглазкина Марина Николаевна, которая сообщила, что в ходе проверки рекламных материалов, Кредитный потребительский кооператив «Солидарность - Нижний Новгород», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 59, ИНН 5262210847, ОГРН 1075262009272, расположенный по адресу: 603104, Нижегородская, г. Нижний Новгород, ул. Нартова, д. 6 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Нарушение требований к наименованию сбережений, к условиям привлечения сбережений

          2.Нарушение требований к индивидуализации кооператива

          3.Нарушение требований к содержанию материалов рекламного характера

          4. Нарушение отражения актуальности процентной ставки по личным сбережениям

 Указанное подтверждается актом по результатам проверки рекламных материалов кооператива от 25.02.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

Нарушенная норма

Количество эпизодов

п. 3.8.2 «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке»

1

Часть 1 ст. 5 Закона № 38-ФЗ

1

ч. 1 ст. 6 Базового стандарта защиты прав

1

П.1 ст. 54 ГК РФ

1

Ч.6 ст. 7 Закона № 190-ФЗ

1

Ч. 1 ст. 28, Закона № 38-ФЗ

1

Ч. 2 ст. 6 Базового стандарта защиты прав

1

Ч. 4 ст. 6 Базового стандарта защиты прав

1

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие Председатель правления КПК «Солидарность- Нижний Новгород» Чичерова Наталья Владимировна.

По существу допущенных нарушений, кооператив пояснил, что нарушения устранены.

Консультант Белоглазкина М.Н. подтвердила, что Кооперативом нарушения устранены.

По 18 вопросу с комментариями выступила консультант Ходунова Елена Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 «а», литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов.
  2. Не соблюдаются финансовые нормативы деятельности (ФН1, ФН2, ФН8).
  3. Кооператив не вел деятельность, предусмотренную уставом.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 18.05.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО;
  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ»; п. 6.3. «Положения о членстве»;
  • п. 2.3., п. 6.3. «Положения О членстве».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие представитель КПК «Инвест» Бурцева Наталья Ивановна по доверенности б/н от 05.06.2020 года. Также кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 09.06.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Нарушение по суммам и срокам внесения членских взносов устранено, 20.05.2020 года денежные средства в размере 8 000 руб. перечислены на счет СРО «Содействие» в счет оплаты членских взносов за февраль, март, апрель и май 2020 года. Членский взнос за июнь оплачен 05.06.2020 года.»

Ходунова Е.Н. прокомментировала, что задолженность по членским взносам полностью погашена.

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«Несоблюдение Кооперативом финансовых нормативов деятельности (ФН1, ФН2, ФН8) явилось следствием ненадлежащей организации работы Кооператива правлением Кооператива и Председателем правления Коротенковым А.А.

Ненадлежащая работа правления Кооператива и председателя правления привела к отсутствию деятельности Кооператива за проверяемый период по оказанию финансовых услуг членам Кооператива, что повлекло нарушение вышеуказанных финансовых нормативов.

В целях надлежащей организации работы Кооператива и устранения имеющихся нарушений 21 апреля 2020 года общим собранием членов Кооператива избран новый состав Правления Кооператива и его председатель.

Избранием нового председателя Кооператива также устранено нарушение п.2.3. Положения о членстве, в соответствии с которым руководителем Кооператива не может быть лицо, аффилированное с ломбардной деятельностью.

В настоящее время Председателем Правления принимаются меры, направленные на надлежащую организацию работы Кооператива по оказанию финансовых услуг и на устранение нарушений финансовых нормативов ФН1, ФН2 и ФН8.

Кроме того, на возможность устранения выявленных нарушений также повлияло то, что в целях обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия населения на территории Российской Федерации в связи с распространением новой короновирусной инфекции (COVID-19) на территории России введен и действует режим повышенной готовности функционирования органов управления, сил и средств государственной системы предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций, что не позволяет Кооперативу осуществлять деятельность в полном объеме.

Поскольку устранение нарушений финансовых нормативов возможно только при надлежащей организации деятельности Кооператива, за счет привлечения новых пайщиков и оказания им финансовых услуг, данное нарушение не может быть устранено Кооперативом в короткий срок.»

По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

 «На 09.06.2020г. в КПК «Инвест» 9 пайщиков. Заключено четыре договора личных сбережений на сумму 875000 (восемьсот семьдесят пять тысяч) рублей, четыре договора займа на сумму 871617 (восемьсот семьдесят один рубль шестьсот семнадцать) рублей.

С учетом вышеизложенного, просим предоставить срок до 31.12.2020 для устранения выявленных нарушений.»

Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение кредитным кооперативом финансовых нормативов, предусмотренных ч.4 ст.6 Закона № 190-ФЗ, предусмотрена п. 33 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 19 вопросу с комментариями выступила консультант Ходунова Елена Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Реал кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 451, ИНН 7451240343, ОГРН 1067451084359, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Цвиллинга, д. 58, офис 18 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО.
  2. не соблюдаются финансовые нормативы (ФН1), установленные п.4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ, обеспечивающие финансовую устойчивость кредитного кооператива.
  3. Представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно, представить откорректированный отчет.
  4. Кооператив не выполнил предложение о выявленных нарушений за предыдущие периоды. Согласно п. 7.3.3 «Порядка проведения СРО «Содействие» проверок соблюдения ее членами требований законодательства…, базовых стандартов, внутренних документов …» неисполнение предписания является основанием для применения к кооперативу более строгой дисциплинарной меры воздействия.
  5. В депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г. от 19.05.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО;
  • п. 4 ст. 6 Закона № 190-ФЗ»; п. 6.3. «Положения о членстве»;
  • п.6.3 «Положения о членстве»;
  • п.4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов».

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, ходатайствовал о переносе дисциплинарного разбирательства на более поздний срок в связи с проведением анализа отчетности и необходимостью увеличения срока для устранения нарушений (исх. № 0206 от 02.06.2020 г.).

Ходунова Е.Н. предложила рассмотрение дела перенести на 17.06.2020 в связи с ходатайством КПК о переносе срока.

По 20 вопросу с комментариями выступила консультант Ходунова Елена Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «Уржумский», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 454, ИНН 4334008479, ОГРН 1094334000221, расположенный по адресу: 367000, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Братьев Нурбагандовых, д. 12-Б, 1 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО;
  2. представленный отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно;
  3. кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды. Согласно п. 7.3.3 «Порядка проведения СРО «Содействие» проверок соблюдения ее членами требований законодательства…, базовых стандартов, внутренних документов …» неисполнение предписания является основанием для применения к кооперативу более строгой дисциплинарной меры воздействия;
  4. в депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам;
  5. кооператив применяет упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, в соответствии с частью 5 статьи 6 Федерального закона «О бухгалтерском учете» упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, не применяют кредитные потребительские кооперативы;
  6. доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала находится на уровне 68%. Привести данный параметр к соответствующему уровню.

Указанное подтверждается актом мониторинга за 9 месяцев 2019 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО;
  • п. 6.3 «Положения о членстве»;
  • п.4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов»;
  • ч.5 ст.6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (в ред. от 26.07.2019);
  • п. 4.16. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», п. 6.3. «Положения о членстве»

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель КПК «Уржумский» Бухсаев Рамиз Алибалаевич. Также, Кооперативом представлены пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 02-05/20г. от 05.06.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«по данному пункту сообщаем, что запрошен акт сверки, и согласно акта сверки задолженность погашена (при этом хотел бы отметить в связи с введенными мерами карантина из-за пандемии коронавирусной инфекции с 28 марта 2020 на территории Республики Дагестан Кооператив оказался очень ограничен в своих действиях, это и не возможность попасть на рабочее место, ограничение передвижения сотрудников, закрытие офисного здания, где кооператив арендует помещение.  Карантин на территории Республики Дагестан не снят до сих пор).»

По второму пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«скорректированный отчет отправлен за 2019 год по системе электронного документооборота 05.06.2020 года ответным письмом по запросу.»

По третьему пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«кооператив не выполнил предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды. Согласно п. 7.3.3 «Порядка проведения СРО «Содействие» проверок соблюдения ее членами требований законодательства…, базовых стандартов, внутренних документов …» неисполнение предписания является основанием для применения к кооперативу более строгой дисциплинарной меры воздействия;

-кооператив исправил нормативные документы по которым были замечания:

а) Положение о порядке предоставления займов КПК;

б) Положение о привлечении денежных средств КПК Уржумский;

в) Положение о членстве КПК;

г) Положение об органах КПК;

д) Положение об управлении рисками КПК.

Обновлены договора по целевым ипотечным займам, потребительским займам, договора сбережения.

По Уставу сделаны дополнения согласно Акта. Все эти документы приняты на общем собрании протоколом 1-05/06/2020 от 05.06.2020 года в новой редакции. Устав будет сдан в ФНС для регистрации.

Сканы положений и протокола, шаблон договоров и устава будут отправлены в приложении к данному сопроводительному письму.»

По четвертому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«28.08.2019 года, КПК «Уржумский» был переведен в г. Махачкалу (произвелась смена юридического адреса). 12.11.2019 год была проведена смена собрания пайщиков КПК и всей организационной структуры. На 12.11.2019 года на расчетом счете и кассе КПК, размер денежных средств составлял 1991,40 рублей. Резервный фонд предыдущим руководством не был передан в денежном эквиваленте. С 29.11.2019 года КПК «Уржумский» под началом новой организационной структуры, начал выдавать займы предоставленные, а так же были привлечены денежные средства от пайщиков КПК, в виде займов сбережения и добровольных взносов на основании которых был сформирован резервный фонд КПК «Уржумский» в размере 1500000 рублей. На конец 2019 года в кассе КПК оставалось 337 тысяч рублей, а на расчетном счете-5 тысяч рублей. По займам предоставленным и займам сбережения просроченных платежей на конец 2019 года не имеется.»

Ходунова Е.Н. прокомментировала, что в соответствии с п.1 Указания Банка России № 3805-У, вариантами размещения средств резервных фондов являются следующие виды активов: депозиты и на банковские счета в российских кредитных организациях в случае наличия у кредитных организаций генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций и присвоенного кредитного рейтинга не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, в государственные ценные бумаги.

Кооперативу требуется разместить средства резервного фонда с соблюдением порядка, установленного Указанием № 3805-У в течение 5 рабочих дней.

Ответственность за нарушение кооперативом порядка размещения средств резервного фонда кредитного кооператива, установленного Указанием Банка России № 3805-У, предусмотрена п.34 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По пятому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«данный вывод является не действительным. Так как КПК «Уржумский» не применяет упрощенную бухгалтерскую отчетность, так как мы не используем упрощенный план счетов и ведем бухгалтерский учет в полной форме.»

Ходунова Е.Н. прокомментировала, что данный вывод сделан контрольной группой СРО в связи с некорректно заполненной отчетностью кооператива.

По шестому пункту допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«На конец 1 квартала доля дебиторской задолженности по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала, в общей доле кредитного портфеля КПК составляет 13 %.»

Ходунова Е.Н. пояснила, что кооперативом представлен откорректированный отчет о деятельности за 2019 год, в котором доля дебиторской задолженности по займам, в погашении которых предполагается использовать средства материнского (семейного) капитала находится на уровне 59,78%. Задолженность по займам, на погашение которых предполагается направить средства материнского (семейного) капитала на конец 1-го квартала находится на уровне 12,5%. Нарушение не подтверждено.

По 21 вопросу с комментариями выступила консультант Столярова Виктория, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки Кредитный потребительский кооператив «Взаимный кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 493, ИНН 6441017785, ОГРН 1086441000183, расположенный по адресу: 412900, Саратовская обл., г. Вольск, ул. Чернышевского, д. 77/5 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. расхождение отчетности, представленной в СРО с официальной бухгалтерской (финансовой) отчетностью кооператива;
  2. отрицательный финансовый результат обязывает кооператив вынести на очередное общее собрание пайщиков предложение и принять решение о внесении членами (пайщиками) кооператива дополнительных взносов для покрытия убытков в порядке исполнения субсидиарной ответственности, как это предусмотрено п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3, ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ.;
  3. некорректный расчет финансового норматива ФН8 по состоянию на 31.12.2019 года;
  4. установлены недостатки внутренних документов в части несоответствия их требованиям законодательства: «Положение о порядке предоставления займов», «Положение о порядке и условиях привлечения денежных средств…», «Положении об органах…»;
  5. подготовка и проведение, а также оформление результатов общего собрания пайщиков от «21» октября 2019 года не соответствует ст. 19 Федерального Закона 190 ФЗ «О кредитной кооперации»;
  6. выявлено нарушение требований части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ к порядку расчета и (или) размеру ПСЗ, а именно членские взносы, вносимые пайщиками заемщиками по условиям получения и пользования займа, не учитываются в расчете ПСЗ в причитающихся к уплате размерах и сроках. 

Указанное подтверждается актом плановой проверки от 26.05.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • ч. 1 ст. 13 Федерального Закона № 402-ФЗ, п. 32 Положения, утвержденного Приказом Минфина РФ № 34н, п. 6 Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99;
  • п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3, ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ.;
  • пп. 1.15 п.1 Указания Банка России № 3916-У в части несоблюдения порядка расчета финансовых нормативов.;
  • ч. 3 статьи 30; п.6, ч. 1, ст. 8 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации»;
  • ст. 19 Федерального Закона 190 ФЗ «О кредитной кооперации»;
  • части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ к порядку расчета и (или) размеру ПСЗ;
  • п. 6.3 «Положения о членстве».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие Директор КПК «Взаимный кредит» Ерошкина Людмила Николаевна.

По существу допущенных нарушений, Кооператив представил пояснения, что нарушения устранены.

Консультант Столярова Виктория пояснила, что Кооператив не учитывает членские взносы, вносимые пайщиками заемщиками по условиям получения и пользования займа, в расчете ПСЗ. Кооператив пояснил, что новые договора будут заключены с учетом замечаний СРО.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за невыполнение решений и обязательных предписаний органов СРО, предусмотрена п. 40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.).

По 22 вопросу с комментариями выступила консультант Носенко Наталья, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга, Кредитный потребительский кооператив «Надёжный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1.    Невыполнение предписания выявленных нарушений за предыдущие периоды (Предложение №2993 от 04.09.2019г.) (Предложение №3852 от 08.11.2019г.)

2.  Не представлен расчет лимита остатка по кассе, приказ руководителя кооператива, утверждающий сумму лимита, документы, оформляющие кассовые операции, сведения о движении наличных в кассовой книге за 3 квартал 2019 г. (Предложение №14 от 09.01.2020г.)

3.     Не устранены выявленные нарушения в ходе плановой проверки (Исх. № 4708 от 30.12.2019г.)

          4.  Допущены нарушения по суммам и срокам внесения членских взносов в СРО. Задолженность по внесению членских взносов на «11» мая 2020 г. составила 34000 руб., просрочка четыре месяца (4000 руб. за февраль и 30000 руб. март-май 2020г.)

          5. Нарушение порядка распределения займов по группам и подгруппам в целях формирования резервов на возможные потери по займам, подпункта 3.1 – 3.4 пункта 3 Указания Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам».

          6. Большой объем прочей дебиторской задолженности по итогу 2019г.

          7. Отчет в расширенной структуре отчетности Банка России (по форме СРО) за 2019 год заполнен некорректно.

Указанное подтверждается актом мониторинга по итогу 2019 г. от 18.05.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил: п.4.3., 5.3.3., 6.3. «Положения о членстве», п. 4.13.3. Устава СРО; Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»; Указания Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам».

Кооператив участия в заседании не принял, пояснения не представил.  

Консультант Носенко Наталья пояснила, что кооперативом нарушения не устранены, задолженность по членским взносам не погашена, откорректированный отчет не представлен.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за невыполнение решений и обязательных предписаний органов СРО, предусмотрена п. 40 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №35 от 24.12.2019 г.). Ответственность за неуплату членских взносов, предусмотрена п. 43 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

Руководствуясь Положением «О мерах дисциплинарного воздействия по отношению к кредитным кооперативам – членам Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие» (утверждено Протоколом №35 от 24.12.2020г.), Председатель Дисциплинарной комиссии Е.Н. Ходунова предложила:

Перенести рассмотрение дела в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Реал кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 451, ИНН 7451240343, ОГРН 1067451084359, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Цвиллинга, д. 58, офис 18 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Назначить дату и время рассмотрения дела на 17.06.2020 г. в 09:00 (время московское).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Прекратить производство в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Резерв», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 25, ИНН 7011005074, ОГРН 1057000429870, расположенный по адресу: 636600, Томская область, Парабельский р-н, с.Парабель, ул. Свердлова, д. 26а (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Сибирский капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 394, ИНН 0326474912, ОГРН 1080326002734, расположенный по адресу: 670000, Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Каландаришвили, д. 21, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

3. Кредитный потребительский кооператив «Первый онлайн кооператив», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 494, ИНН 1901121605, ОГРН 1141901004926, расположенный по адресу: 650036, Кемеровская область - Кузбасс, г. Кемерово, ул. проспект Ленина, д. 90/2, офис № 5 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

4. Кредитный потребительский кооператив «Солидарность - Нижний Новгород», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 59, ИНН 5262210847, ОГРН 1075262009272, расположенный по адресу: 603104, Нижегородская, г. Нижний Новгород, ул. Нартова, д. 6 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Вынести требование об устранении нарушений в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив «Туймаада займы», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 596, ИНН 1435344217, ОГРН 1191447010347, расположенный по адресу: 677018, республика Саха /Якутия/, г. Якутск, ул. Кирова, д. 18, блок В, офис 104 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

2. Кредитный потребительский кооператив «Уржумский», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 454, ИНН 4334008479, ОГРН 1094334000221, расположенный по адресу: 367000, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Братьев Нурбагандовых, д. 12-Б, 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Вынести требование разработать План восстановления платежеспособности в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 «а», литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Срок исполнения требования: 20 рабочих дней.

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Вынести предупреждение в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Шанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 600, ИНН 3113000857, ОГРН 1023101179980, расположенный по адресу: 309440, Белгородская обл., Краснояружский р-н, село Илек-Пеньковка, ул. Центральная, д. 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

2. Кредитный потребительский кооператив «Пенсионная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 401, ИНН 2130168801, ОГРН 1162130054063, расположенный по адресу: 428003, Чувашская республика-Чувашия, г. Чебоксары, ул. Ярмарочная, д. 17, пом.10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

3. Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

4. Кредитный потребительский кооператив «ОБЪЕДИНЕННЫЙ ФОНД «РОЗСЕЛЬХОЗ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 24, ИНН 6950013640, ОГРН 1066950062596, расположенный по адресу: 394004, Воронежская область, г. Воронеж, ул. пр-т Ленинский, д. 24, 1, помещение IX (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

5. Кредитный потребительский кооператив «Поддержка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 475, ИНН 5902603944, ОГРН 1065902056076, расположенный по адресу: 430004, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Мордовская, д. 35, корп. 50/1, кв. 153 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

6. Кредитный потребительский кооператив «Партнер», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 504, ИНН 1326193215, ОГРН 1051326004058, расположенный по адресу: 430030, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д. 80 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

7. Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Шахтеров (Орджоникидзевский Р-Н), д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

8. Кредитный потребительский кооператив «Взаимный кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 493, ИНН 6441017785, ОГРН 1086441000183, расположенный по адресу: 412900, Саратовская обл., г. Вольск, ул. Чернышевского, д. 77/5 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Наложить штраф в размере 5 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «ВАШ ВЫБОР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 32, ИНН 5078015202, ОГРН 1065010000945, расположенный по адресу: 141900, Московская область, Талдомский р-н, г. Талдом, ул. Вокзальная, д. 2, Б (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 464, ИНН 2373002484, ОГРН 1122373002366, расположенный по адресу: 352330, Краснодарский край, Усть-Лабинский р-н, г. Усть-Лабинск, ул. Зои Космодемьянской, д. 193 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

3. Кредитный потребительский кооператив «СБЕРФОНД Поддержка Плюс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 560, ИНН 2453020979, ОГРН 1172468053504, расположенный по адресу: 663691, Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Озерная, д. 30 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

4. Кредитный потребительский кооператив «Надёжный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Наложить штраф в размере 12 844 рубля на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «ЮжУралФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 463, ИНН 7453229634, ОГРН 1117453003370, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Сони Кривой, д. 73, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Наложить штраф в размере 13 827 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Кристалл», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 368, ИНН 2222846479, ОГРН 1162225066310, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Постановили:

Перенести рассмотрение дела в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Реал кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 451, ИНН 7451240343, ОГРН 1067451084359, расположенный по адресу: 454091, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Цвиллинга, д. 58, офис 18 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Назначить дату и время рассмотрения дела на 17.06.2020 г. в 09:00 (время московское).

Прекратить производство в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Резерв», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 25, ИНН 7011005074, ОГРН 1057000429870, расположенный по адресу: 636600, Томская область, Парабельский р-н, с.Парабель, ул. Свердлова, д. 26а (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Сибирский капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 394, ИНН 0326474912, ОГРН 1080326002734, расположенный по адресу: 670000, Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Каландаришвили, д. 21, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив «Первый онлайн кооператив», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 494, ИНН 1901121605, ОГРН 1141901004926, расположенный по адресу: 650036, Кемеровская область - Кузбасс, г. Кемерово, ул. проспект Ленина, д. 90/2, офис № 5 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив «Солидарность - Нижний Новгород», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 59, ИНН 5262210847, ОГРН 1075262009272, расположенный по адресу: 603104, Нижегородская, г. Нижний Новгород, ул. Нартова, д. 6 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести требование об устранении нарушений в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив «Туймаада займы», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 596, ИНН 1435344217, ОГРН 1191447010347, расположенный по адресу: 677018, республика Саха /Якутия/, г. Якутск, ул. Кирова, д. 18, блок В, офис 104 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «Уржумский», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 454, ИНН 4334008479, ОГРН 1094334000221, расположенный по адресу: 367000, Республика Дагестан, г. Махачкала, ул. Братьев Нурбагандовых, д. 12-Б, 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести требование разработать План восстановления платежеспособности в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 414056, Астраханская область, Ленинский район р-н, г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 24 «а», литер строения А, помещение 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Срок исполнения требования: 20 рабочих дней.

Вынести предупреждение в отношении:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Шанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 600, ИНН 3113000857, ОГРН 1023101179980, расположенный по адресу: 309440, Белгородская обл., Краснояружский р-н, село Илек-Пеньковка, ул. Центральная, д. 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «Пенсионная касса», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 401, ИНН 2130168801, ОГРН 1162130054063, расположенный по адресу: 428003, Чувашская республика-Чувашия, г. Чебоксары, ул. Ярмарочная, д. 17, пом.10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив «ОБЪЕДИНЕННЫЙ ФОНД «РОЗСЕЛЬХОЗ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 24, ИНН 6950013640, ОГРН 1066950062596, расположенный по адресу: 394004, Воронежская область, г. Воронеж, ул. пр-т Ленинский, д. 24, 1, помещение IX (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив «Поддержка», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 475, ИНН 5902603944, ОГРН 1065902056076, расположенный по адресу: 430004, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Мордовская, д. 35, корп. 50/1, кв. 153 (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив «Партнер», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 504, ИНН 1326193215, ОГРН 1051326004058, расположенный по адресу: 430030, Республика Мордовия, г. Саранск, ул. Полежаева, д. 80 (юридический адрес совпадает с фактическим).

7. Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Шахтеров (Орджоникидзевский Р-Н), д. 19 (юридический адрес совпадает с фактическим).

8. Кредитный потребительский кооператив «Взаимный кредит», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 493, ИНН 6441017785, ОГРН 1086441000183, расположенный по адресу: 412900, Саратовская обл., г. Вольск, ул. Чернышевского, д. 77/5 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 5 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «ВАШ ВЫБОР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 32, ИНН 5078015202, ОГРН 1065010000945, расположенный по адресу: 141900, Московская область, Талдомский р-н, г. Талдом, ул. Вокзальная, д. 2, Б (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 464, ИНН 2373002484, ОГРН 1122373002366, расположенный по адресу: 352330, Краснодарский край, Усть-Лабинский р-н, г. Усть-Лабинск, ул. Зои Космодемьянской, д. 193 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив «СБЕРФОНД Поддержка Плюс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 560, ИНН 2453020979, ОГРН 1172468053504, расположенный по адресу: 663691, Красноярский край, г. Зеленогорск, ул. Озерная, д. 30 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив «Надёжный», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 430, ИНН 7810427805, ОГРН 1167847100640, расположенный по адресу: 190020, г. Санкт-Петербург, ул. набережная Обводного канала, д. 150, корпус 1 литер А, помещение 604 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 12 844 рубля на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «ЮжУралФинанс», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 463, ИНН 7453229634, ОГРН 1117453003370, расположенный по адресу: 454080, Челябинская обл., г. Челябинск, ул. Сони Кривой, д. 73, офис 309 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 13 827 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Кристалл», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 368, ИНН 2222846479, ОГРН 1162225066310, расположенный по адресу: 656054, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Антона Петрова, д. 219А (юридический адрес совпадает с фактическим).

Штраф, наложенный на кредитный кооператив, подлежит уплате на расчетный счет Ассоциации не позднее трех дней с момента получения Выписки из настоящего протокола.

Реквизиты СРО «Содействие»:

ИНН 6732002913 КПП 673201001

ОГРН 1106700000846 

Банковские реквизиты:

Смоленское отделение № 8609 ПАО Сбербанк России г. Смоленск

БИК 046614632

К/С 30101810000000000632 

Р/С 40703810759000000962

Обращаем внимание:

Повторное совершение нарушения влечет наложение штрафа или исключение из состава Ассоциации.

Участвующий в Ассоциации кредитный кооператив, привлеченный к дисциплинарной ответственности, вправе обжаловать решение Дисциплинарной комиссии в Правление в течение месяца со дня получения копии выписки из протокола заседания Дисциплинарной комиссии.  

Разместить информацию о принятом дисциплинарном решении на сайте Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие».

Приложения к Протоколу:

  1. Требование об устранении нарушений исх. № 2249 от 11.06.2020;
  2. Требование об устранении нарушений исх. № 2267 от 11.06.2020;
  3. Требование об устранении нарушений исх. № 2269 от 11.06.2020.

Председатель комиссии

Е.Н. Ходунова

Секретарь

М.В. Дорошева