ПРОТОКОЛ №16
заседания Дисциплинарной комиссии Ассоциации
«Саморегулируемая организация «Национальное содружество кредитных кооперативов «Содействие»

г. Смоленск                                                                                         28 октября 2020 г.

Заседание дисциплинарной комиссии в форме очного голосования проведено 28 октября 2020 г. с 09 час. 10 мин. (время московское) по адресу: г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, д. 9, офис 301. Заседание окончено в 12 час. 30 мин. (время московское).

Присутствовали:

Е.Н. Ходунова – Председатель комиссии

М.В. Дорошева – член комиссии

Е.А. Силюта – член комиссии

Приглашены:

консультанты: Столярова В.В., Силюта Е.А., Коваленко С.А., Носенко Н.А., Напреева О.В., Рублева Н.Н., Низохина Т.В., Тарасова Т.В.

представители: Председатель правления КПК «Системы займов» Демина Ирадэ Александровна; Председатель правления КПКГ «Финансовое содействие» Скляр Дмитрий Александрович; Председатель правления КПК «РОСТ» Кулишов Константин Николаевич; Исполнительный директор КПК «Финансовый дом СК» Костылева Ольга Геннадьевна; председатель правления КПК «ФинСов» Лапутько Ольга Павловна; Председатель КПК «РУСЬ» Луковникова Светлана Сергеевна; Председатель Правления КПК «Инвест» Половков Михаил Юрьевич; Председатель КПКГ «Забота» Хавронов Алексей Валерьевич; Руководитель ликвидационной комиссии КПК «Содружество» Шишин Олег Валентинович; КПК «ЦВИЗ» Морженаков Владимир Сергеевич; Председатель Правления КПК «Юго-Восток-Профи» Сидорова Галина Алексеевна; Председатель правления КПКГ «Гранд» Уваров Владимир Викторович; Председатель Правления КПК «Регион» Шевченко Андрей Николаевич; Председатель правления КПК «Победа Инвест» Ганченков Вадим Александрович; Директор КПК «ПАРТНЕР» Магомедов Рустам Камалдинович; КПК «Содействие» Муравьев Дмитрий Александрович; Председатель правления КПК «Семейный капитал» Хайдаршин Ринат Назипович; Директор КПКГ «Содружество» Кравченко Сергей Анатольевич; КПК «Спутник» Чупина Оксана.

Председательствует на собрании Е.Н. Ходунова.

Ведение протокола поручено М.В. Дорошевой.

Повестка дня:

О результатах рассмотрения дисциплинарных нарушений, допущенных кредитными кооперативами, участвующими в Ассоциации «Саморегулируемая организация «Национальное содружество кредитных кооперативов «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив «Системы займов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 591, ИНН 5409005286, ОГРН 1165476199107, расположенный по адресу: 658080, Край Алтайский, г. Новоалтайск, ул. Космонавтов, д. 16А, офис 143 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив граждан «Финансовое содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 375, ИНН 2631035295, ОГРН 1162651063838, расположенный по адресу: 357111, Ставропольский край, г. Невинномысск, ул. Шевченко, д. 34, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив «РОСТ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив «Финансовый дом СК», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 349, ИНН 4214037005, ОГРН 1154214000082, расположенный по адресу: 652870, Кемеровская обл., г. Междуреченск, ул. пр. Строителей, д. 21, помещение 43 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив «ФинСов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 619, ИНН 6686125883, ОГРН 1206600030977, расположенный по адресу: 620143, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Восстания, д. 27, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив «РУСЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 592, ИНН 2119902553, ОГРН 1102136000108, расположенный по адресу: 429060, Чувашская Республика - Чувашия, Ядринский р-н, г. Ядрин, ул. Садовая, д. 19А, оф. 35 (юридический адрес совпадает с фактическим).

7. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 665458, Иркутская область, г. Усолье-Сибирское, ул. проезд Серегина, д. 24, корпус А, 109 (юридический адрес совпадает с фактическим).

8. Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Кузнецкстроевский (Центральный р-н), д. 1, помещение 116 (юридический адрес совпадает с фактическим).

9. Кредитный потребительский кооператив «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 539, ИНН 3528266861, ОГРН 1163525108900, расположенный по адресу: 162606, Вологодская обл., г. Череповец, ул. Ленина, д. 116, помещение 16 (юридический адрес совпадает с фактическим).

10. Кредитный потребительский кооператив «ЦВИЗ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 158, ИНН 1903021187, ОГРН 1111903000912, расположенный по адресу: 655150, Республика Хакасия, г. Черногорск, ул. пр-кт Космонавтов, д. 1, 27н (юридический адрес совпадает с фактическим).

11. Кредитный потребительский кооператив Российского профессионального союза железнодорожников и транспортных строителей «Юго-Восток-Профи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 404, ИНН 3666148372, ОГРН 1073668001703, расположенный по адресу: 394018, г. Воронеж, ул. пл. Ленина, д. 8, каб. 528 (юридический адрес совпадает с фактическим).

12. Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «Гранд», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 477, ИНН 3436108015, ОГРН 1063453037680, расположенный по адресу: 403874, Волгоградская обл., г. Камышин, ул. Терешковой, д. 10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

13. Кредитный потребительский кооператив «Регион», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим).

14. Кредитный потребительский кооператив «Победа Инвест», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 574, ИНН 6324093165, ОГРН 1186313055246, расположенный по адресу: 445009, Самарская обл., г. Тольятти, ул. Революционная, д. 18Б, офис 29 (юридический адрес совпадает с фактическим).

15. Кредитный потребительский кооператив «ПАРТНЕР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 541, ИНН 7404057380, ОГРН 1117404003408, расположенный по адресу: 368830, Республика Дагестан, г. Кизляр, ул. Советская, д. 8, офис 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

16. Кредитный потребительский кооператив «Содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим).

17. Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим).

18. Кредитный потребительский кооператив граждан «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 531, ИНН 2901178554, ОГРН 1082901005494, расположенный по адресу: 163000, Архангельская обл., г. Архангельск, ул. Попова, д. 24, корпус 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

19. Кредитный потребительский кооператив «Ссудо-сберегательная касса «Спутник», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 28.10.2020 направлены кооперативу через программный продукт VipNet ЭДО Документ 22.10.2020 г. Уведомление и распоряжение Кооперативом получены.

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 28.10.2020 направлены кооперативу КПКГ «Финансовое содействие» по электронной почте в адрес: skd0310 [at] yandex.ru 22.10.2020 г. Уведомление и распоряжение Кооперативом получены.

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 28.10.2020 направлены кооперативу КПК «ФинСов» по электронной почте в адрес: kpk.finsov [at] yandex.ru 22.10.2020 г. Уведомление и распоряжение Кооперативом получены.

Уведомление и распоряжение о назначении дисциплинарного разбирательства на 28.10.2020 направлены кооперативу КПК «ПАРТНЕР» по электронной почте в адрес: kpkpartner222 [at] mail.ru 22.10.2020 г. Уведомление и распоряжение Кооперативом получены.

По 1 вопросу с комментариями выступила консультант Ходунова Елена Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Системы займов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 591, ИНН 5409005286, ОГРН 1165476199107, расположенный по адресу: 658080, Край Алтайский, г. Новоалтайск, ул. Космонавтов, д. 16А, офис 143 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не представил отчетность по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года, в соответствии с Указанием Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива».

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 22.10.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • Указание Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива», п.9.2.5., п.9.2.6. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял. Представил письменные пояснения по электронной почте исх. № 25/20 от 28.10.2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«В связи со сложной эпидемиологической обстановкой и распространением на территории Российской Федерации новой короновирусной инфекции (2019-NCoV), некоторые наши сотрудники были на самоизоляции и в дальнейшем на больничном. Это коснулось в том числе нашего бухгалтера и Председателя правления. И как следствие, привело к непредставлению в срок отчетности по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года. А также к невозможности участия лица, в отношении которого ведется дисциплинарное разбирательство при рассмотрении дисциплинарного разбирательства.

На данный момент допущенные нарушения устранены и отчетность по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года представлена в Ассоциацию «Саморегулируемая организация «Национальное содружество кредитных кооперативов «Содействие» по системе электронного документооборота.»

Ходунова Е.Н. пояснила, что отчет кооперативом представлен 28.10.2020, нарушение устранено.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение сроков представления отчетности, предусмотрена п.1 ч. I Приложения 2 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.).

По 2 вопросу с комментариями выступила консультант Ходунова Елена Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив граждан «Финансовое содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 375, ИНН 2631035295, ОГРН 1162651063838, расположенный по адресу: 357111, Ставропольский край, г. Невинномысск, ул. Шевченко, д. 34, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не представил отчетность по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года, в соответствии с Указанием Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива».

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 22.10.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • Указание Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива», п.9.2.5., п.9.2.6. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.

Кооператив участия в заседании не принял, пояснения не представил.

Консультант Ходунова Е.Н. пояснила, что нарушение кооперативом не устранено, отчет до настоящего момента не представлен.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за непредставление отчетности, предусмотрена п.3 ч. I Приложения 2 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.).

По 3 вопросу с комментариями выступила консультант Носенко Наталья, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «РОСТ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не представил отчетность по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года, в соответствии с Указанием Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива».

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 22.10.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • Указание Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива», п.9.2.5., п.9.2.6. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.

Кооператив участия в заседании не принял. Ходатайствовал о продлении срока предоставления отчетности за 9 месяцев 2020 г.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Кредитный потребительский кооператив «РОСТ», реестровый номер 441, в ответ на исх. № 4217 от 22.10.2020 г. просит продлить срок отчетности за 9 месяцев 2020 г. по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива», в связи с тем, что главный бухгалтер находится на самоизоляции.

8 октября 2020 г. был взят тест на COVID-19 в Центральной городской больнице г. Заринска, 16 октября подтвердился положительный COVID в КГБУЗ «Диагностический центр Алтайского края» (прилагаем выписку результатов анализа).

Повторный тест на COVID-19 будет взят 29 октября 2020 г., а также 31 октября 2020 г., после чего только выдадут больничный лист.»

Консультант Носенко Наталья пояснила, что нарушение кооперативом не устранено.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за непредставление отчетности, предусмотрена п. 3 ч. I Приложения 2 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.).

По 4 вопросу с комментариями выступила консультант Тарасова Наталья Валерьевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Финансовый дом СК», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 349, ИНН 4214037005, ОГРН 1154214000082, расположенный по адресу: 652870, Кемеровская обл., г. Междуреченск, ул. пр. Строителей, д. 21, помещение 43 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не представил отчетность по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года, в соответствии с Указанием Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива».

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 22.10.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • Указание Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива», п.9.2.5., п.9.2.6. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.

Кооператив участия в заседании не принял, представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО.

По существу допущенных нарушений, кооператив поясняет следующее:

«В связи с болезнью (режимом самоизоляции) исполнительного директора Костылевой О.Г. и других ведущих сотрудников находящихся в отпуске по уходу за ребенком, просим провести дисциплинарное разбирательство 28.10.2020 г. без нас.

Факт несдачи отчетности по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года подтверждаем.»  

Консультант Тарасова Наталья Валерьевна пояснила, что нарушение не устранено.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за непредставление отчетности, предусмотрена п.3 ч. I Приложения 2 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.).

По 5 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «ФинСов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 619, ИНН 6686125883, ОГРН 1206600030977, расположенный по адресу: 620143, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Восстания, д. 27, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не представил отчетность по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года, в соответствии с Указанием Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива».

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 22.10.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • Указание Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива», п.9.2.5., п.9.2.6. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.  

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что кооперативом отчетность представлена, однако представленный отчет имеет признаки некорректности. Кооперативу необходимо откорректировать отчет.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение сроков представления отчетности, предусмотрена п.1 ч. I Приложения 2 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.).

По 6 вопросу с комментариями выступила консультант Ходунова Елена Николаевна, которая сообщила, что в связи с получением Решения по гражданскому делу Ядринского районного суда Чувашской Республики по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения – Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации к Кредитному потребительскому кооперативу «РУСЬ» выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «РУСЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 592, ИНН 2119902553, ОГРН 1102136000108, расположенный по адресу: 429060, Чувашская Республика - Чувашия, Ядринский р-н, г. Ядрин, ул. Садовая, д. 19А, оф. 35 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения: при вступлении в Ассоциацию СРО «Содействие» 13.08.2019 года представил недостоверные сведения о статусе КПК «Русь».

Указанное подтверждается Решением по гражданскому делу Ядринского районного суда Чувашской Республики дело № а-414/2018 от 14.11.2018 года.

Таким образом, Кооператив нарушил: п. 9.2.7. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствии представителя. Также, представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 27.10.2020 г.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Факт нарушения п. 9.2.7. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве Кооперативом не оспаривается, вину Кооператив признает.

При этом хотим обратить внимание Дисциплинарной комиссии на то, что указанные нарушения вызваны не пренебрежительным отношением Кооператива к соблюдению обязанностей участника СРО "Содействие", а вызвано сокрытием от действующего руководства Кооператива информации о наличии решения о ликвидации Кооператива предыдущим руководством Кооператива.

Действующее руководство Кооператива узнало о наличии решения о ликвидации Кооператива только после внесения 08.07.2020 в ЕГРЮЛ соответствующей записи. Несмотря на то, что решение о ликвидации кооператива принято еще в ноябре 2018, запись в ЕГРЮЛ появилась только в июле 2020 года и стала неожиданностью для Кооператива.

При этом на момент вступления в СРО "Содействие" указанная информация в ЕГРЮЛ отсутствовала.

Просим учесть, что в настоящее время Кооперативом принято решение о добровольном выходе из СРО "Содействие". Какой-либо противоправный умысел, направленный на причинение вреда СРО и его членам, у Кооператива отсутствовал.

На основании изложенного прошу рассмотреть дело в отсутствие представителя Кооператива и не применять к Кооперативу жестких дисциплинарных мер.» 

Консультант Ходунова Е.Н. пояснила, что согласно п.9.2.7., п.4.14.3. Устава СРО НСКК «Содействие» (утвержден Протоколом Общего собрания № 17 от 26.06.2020 г.), выявление недостоверных сведений в документах, представленных кооперативом для приема в члены СРО, является основанием для исключения кооператива из членов СРО.

По 7 вопросу с комментариями выступила консультант Ходунова Елена Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения проверки рекламных материалов выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 665458, Иркутская область, г. Усолье-Сибирское, ул. проезд Серегина, д. 24, корпус А, 109 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

осуществляет недобросовестные практики применяя принцип социальной общности формально, с целью расширить географию кредитования, а именно:

Нарушенная норма

Количество эпизодов

П.1, ч.4, ст. 5 Закона № 38-ФЗ «О рекламе»

2

Часть 1 ст. 5 Закона № 38-ФЗ «О рекламе»

2

Часть 1 ст. 6 Базового стандарта защиты прав

2

Часть 3 ст. 6 Базового стандарта защиты прав

2

Часть 2 ст. 6 Базового стандарт защиты прав

2

Часть 2 ст. 6 Базового стандарт защиты прав

2

Часть 4 Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке

2

Ст. 54 ГК РФ

2

Ст. 55 ГК РФ

2

абз. 23  п.2 ст. 11 НК РФ

2

П.3 ст. 83 НК

2

п.1 ст.8 Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 «О защите прав потребителей»

2

Указанное подтверждается Актом по результатам проверки рекламных материалов кооператива от 14.10.2020 г.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 14 от 23.10.2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

  1. «В части нарушений, выявленных на сайте, расположенном в информационно-телекоммуникационной  сети «Интернет» по адресу: http://krdt.kpkoi.ru/, Кооперативом проводится работа по устранению выявленных нарушений и приведению сайта в соответствие с требованиями действующего законодательства.

 

  1. Сайт расположенный в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу: маткапитал-кпк.рф, не принадлежит Кооперативу. Кооператив информацию на данном сайте не размещал, сведения о лицах, которым принадлежит данный сайт, а также о лицах, разместивших информацию на данном сайте, у Кооператива отсутствуют.».

Консультант Ходунова Е.Н. прокомментировала, что пояснения кооператива принимаются.

Ходунова Е.Н. продолжила, что на контроле СРО находится вынесенное Кооперативу ранее Требование об устранении нарушений о злоупотребление принципом «социальной общности» (исх. № 3738 от 11.09.2019 г., Протокол заседания дисциплинарной комиссии №14 от 09.09.2020 года).

Ходунова Е.Н. добавила, что в соответствии с п. 9.4. ст. 9 Главы 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.), неисполнение требования в установленный срок, является отягчающим обстоятельством и ужесточает меру дисциплинарного воздействия.

Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение принципов предоставления информации рекламного характера, предусмотрена п.2 ч.II Приложения 1 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.). Ответственность за нарушение прав пайщика, предусмотренных Законом № 190-ФЗ, предусмотрена п.21 ч.I Приложения 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

По 8 вопросу с комментариями выступила консультант Столярова Виктория, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Кузнецкстроевский (Центральный р-н), д. 1, помещение 116 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Выявлено расхождение отчетности, представленной в СРО с внутренней отчетностью кооператива.
  2. Ревизором является Хавронов Валерий Алекандрович - член правления.
  3. Несоответствие сметы доходов и расходов за 2019 год официальной отчетности за 2019 год, ни оборотно-сальдовой ведомости, ни отчетности в СРО.
  4. Кооперативом нарушены требования абз. 24 счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» раздела VI «Расчеты» Инструкции, утвержденной приказом Минфина РФ № 94н, в части применения счета 76.10 не по назначению.
  5. Контрольной группой установлены нарушения внутренних документов Кооператива, а именно:
  • Оговоренный в Уставе режим созыва общего собрания пайщиков нарушает п.5 ст.18 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О кредитной кооперации"; форма проведения общего собрания кооператива не соответствует п. 6 ст. 18 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации»; Уставом не оговорены порядок избрания уполномоченных для проведения общего собрания пайщиков в форме собрания уполномоченных, порядок проведения собраний части пайщиков по избранию своих уполномоченных, срок полномочий избранных уполномоченных, возможность досрочного переизбрания уполномоченных предусматриваются уставом кредитного кооператива; порядок хранения протоколов заседаний Правления не соответствует закону ст.29 п.2 № 190-ФЗ; отсутствие информации о размере паевых взносов в Уставе.
  • «Положение о порядке предоставления займов членам Кредитного потребительского кооператива «ЗАБОТА», составлено формально, не содержит информации о кредитных продуктах, а именно не отражены ни сроки, ни процентные ставки по выдаваемым займам, не указан размер платы (комиссии), других взносов, взимаемых кооперативом с пайщика при получении займа; Положением предусмотрено, что программы займов утверждаются  на Общем собрании пайщиков, а между собраниями правлением КПКГ; в Положении прописан компенсационный взнос за задержку займа в процентах за день, а не годовых.
  • «Положение о порядке и об условиях привлечения денежных средств…» не содержит достаточную информацию о сберегательных продуктах, представляемых пайщикам; Положение предусматривает привлечение денежных средств своих членов на основании договоров займа, заключаемых с юридическими лицами, что противоречит названию кооператива (КПКГ), которое предполагает участие только физических лиц; В Положении не оговорено, что невостребованные пайщиком сбережения переводятся для дальнейшего учета  в составе  прочей кредиторской задолженности, что по истечении трехлетнего срока исковой давности невостребованная пайщиком сумма личных сбережений списывается с дальнейшего балансового учета и образует внереализационный доход кооператива.
  • «Положением о членстве в кредитном кооперативе…» оговорено, что «Членами кооператива могут быть физические лица…, проживающие на территории города Москвы и Московской области», что противоречит субъектам, прописанным в п. 1.1. Устава КПКГ: Кемеровская область, Алтайский край, Республика Алтай, Республика Хакасия, Красноярский край; Положение предусматривает членство в кооперативе юридических лиц, что противоречит названию кооператива (КПКГ), которое предполагает участие только физических лиц; Положением «О членстве…» не установлены размеры вступительного и обязательного паевых взносов.
  •  «Положение о порядке формирования и использования имущества в КПК «Забота» оговаривает возможность изменения размера обязательного паевого взноса решением Правления Кооператива или внесение обязательного паевого взноса сверх установленного минимального размера. 
  •  В «Положении об органах КПКГ «ЗАБОТА», хранение протоколов Общего собрания не соответствует ст. 29 п.2 № 190-ФЗ; Положением не определен конкретный количественный состав счетной комиссии; не оговорены порядок избрания уполномоченных для проведения общего собрания пайщиков в форме собрания уполномоченных, порядок проведения собраний части пайщиков по избранию своих уполномоченных.
  1. Положение об Учетной политике предполагает осуществление тех видов деятельности, которые не вправе осуществлять кооператив, и не соответствуют принципам кредитной кооперации; Учетной политикой определены упрощенные способы ведения бухгалтерского учета в кооперативе; Учетной политикой не оговорено, какой именно метод учета доходов и расходов предусмотрен в кооперативе; Положение предусматривает разделы и рабочие счета, не относящиеся к статусу кредитных кооперативов.
  2. Нарушение требований по представлению в СРО недостоверных сведений о структуре задолженности и сформированных РВПЗ в составе Отчета о деятельности кооператива.
  3. Кооперативом нарушена в текущих периодах предельная 60% доля дебиторской задолженности по целевым ипотечным займам.
  4. Кооператив не организовал обособленный учет займов, на погашение которых планируется направить средства М(С)К.
  5. При анализе сайта кооператива выявлено наличие в рекламе услуг КПКГ признаков недобросовестной рекламы, недопустимых сведений. Ставка по привлеченным сбережениям, отраженная на сайте Кооператива не соответствует «Базовому стандарту совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», утв. Банком России, протокол от 27.07.2017 г., №КФНП-26.
  6. Денежные средства кооператива находятся на расчетном счете в «БСТ-БАНК» ОА, кредитный рейтинг данному банку не присвоен, что свидетельствует о несоблюдении финансового норматива ФН1.
  7. «Подготовка и проведение, а также оформление результатов общего собрания пайщиков от «31» декабря 2019 года не соответствует ст. 18, ст. 19, ст. 23 Федерального Закона 190-ФЗ «О кредитной кооперации», ст. 181.5., 181.2.  ГК РФ; п. 4.4.5., п.7.3.3.11. «Базового стандарта корпоративного управления…».
  8. В комитет по займам входит председатель и члены правления кредитного кооператива.
  9. При анализе договорной документации отмечаются нарушения в структуре и содержании договорной документации.
  10. Контрольной группой выявлено нарушение требований части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ к порядку расчета и (или) размеру ПСЗ, а именно членские взносы, вносимые пайщиками заемщиками по условиям получения и пользования займа, не учитываются в расчете ПСЗ в причитающихся к уплате размерах и сроках.
  11. Контрольной  группой выявлено длящееся нарушение норматива ФН2.

Указанное подтверждается актом № 496/ Плановая проверка по результатам плановой проверки деятельности КПКГ "Забота» от 19.10.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • ч. 1 ст. 13 Федерального Закона № 402-ФЗ, п. 32 Положения, утвержденного Приказом Минфина РФ № 34н, п. 6 Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99;
  • ч. 1, ст. 5; п. 4 ст. 6; п.5, п.6 ст.18; п. 2 ст. 19; ч. 3 ст. 21; ч. 2 ст.23; п.4.ст. 26; п.2 ст. 29; п. 2 ч. 3 ст. 17; ч. 5 ст. 21; ч. 3 ст. 30 Закона № 190-ФЗ;
  • п. 2.4.3; п. 4.4.5., п.7.3.3.11. "Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива" (утв. Банком России, Протокол N КФНП-44 от 14.12.2017).
  • Инструкцию, утвержденную приказом Минфина РФ № 94н, в части применения счета 76.10 не по назначению.
  • п. 3.4. и п.4.4., п. 4.15, п. 4.16 Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке; 
  • ч. 5 ст. 6 Федерального закона «О бухгалтерском учете»;
  • п. 10 Указания Банка России № 3322-У;
  • п. 21, 22 Порядка составления отчетности по форме 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» Приложения №1 к Указанию Банка России №4083-У по состоянию на 31.12.2019 и 31.03.2020, и, как следствие п.1 Указания Банка России №4083-У в части составления Отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива не в порядке, установленном в Приложении №1 к Указанию Банка России №4083-У.
  • ст. 5 и ст. 28 Федерального закона от 13 марта 2006 года № 38-ФЗ «О рекламе».
  • п.9, ст. 3; п.1, п. 4 ч.4; ч. 2, ч. 3 ст. 6 «Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами СРО в сфере финансового рынка, объединяющих КПК»
  • Указание Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов».
  • ст. 181.5., 181.2., ст. 861  ГК РФ;
  • Указание Банка России от 23.04.2014 N 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)»; Указание Банка России № 5350-У;
  • Ч. 2 ст. 6 Федерального закона № 353-ФЗ.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.  

Консультант Столярова Виктория пояснила, что нарушения кооперативом не устранены, пояснения не представлены.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение норм Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и нормативных актов Банка России, принятых в соответствии с Федеральным законом № 190-ФЗ, предусмотрена Приложением 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

Ходунова Е.Н. продолжила, что ответственность за нарушение положений Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, предусмотрена ч. I Приложения 1 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

По 9 вопросу с комментариями выступила консультант Столярова Виктория, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 539, ИНН 3528266861, ОГРН 1163525108900, расположенный по адресу: 162606, Вологодская обл., г. Череповец, ул. Ленина, д. 116, помещение 16 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не представил отчетность по форме СРО Отчет в расширенной структуре отчетности Банка России в формате «.xls» за 1 полугодие 2020 года.

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 21.10.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 9.2.5., п. 9.2.6. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. «Положения о членстве».

Кооператив участия в заседании не принял. Представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 21.10.2020 г.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«В связи с прекращением и исключением из ЕГРЮЛ КПК «Содружество» 21.10.2020 года, просим прекратить дисциплинарное производство в отношении КПК за отсутствием события и состава правонарушения (на момент срока сдачи отчетности КПК не действовало и было исключено из ЕГРЮЛ.»

Консультант Столярова Виктория пояснила, что деятельность кооператива прекращена 21.10.2020 г. Кооператив представил заявление б/н от 21.10.2020 г. об исключении из состава членов СРО.

По 10 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что согласно представленной информации Кредитным потребительским кооператив «ЦВИЗ», учтенным в реестре членов Ассоциации за № 158, ИНН 1903021187, ОГРН 1111903000912, расположенным по адресу: 655150, Республика Хакасия, г. Черногорск, ул. пр-кт Космонавтов, д. 1, 27н (юридический адрес совпадает с фактическим), выявлено нарушение кооперативом порядка размещения средств резервного фонда. Средства резервного фонда, размещены в ПАО Банк «ФК Открытие», не имеющем достаточный уровень кредитного рейтинга.

Указанное подтверждается письмом банка России лице Сибирского ГУ Банка России № Т6-16/28068ДСП от 08.10.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил: требование абзаца 2 подпункта 1.2 пункта 1 Указания Банка России от 24.09.2015 № 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» (далее – Указание № 3805-У) на 26.08.2020, что свидетельствует о нарушении пункта 4 Указания № 3805-У, п. 10.3 Устава СРО.

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель КПК «ЦВИЗ» Морженаков Владимир Сергеевич по доверенности б/н от 31.08.2020 года. Также, Кооперативом представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО б/н от 26.10.2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«24.07.2020 года нами было получено предписание Банка России № Т6-16/19820. Согласно предписанию, Банк России предписывал в срок до 07.09.2020 года устранить:

  1. нарушение требований подпунктов 1.5, 1.13, 1.15 пункта 1 Указания № 3916-У в части несоблюдения порядка расчета финансовых нормативов ФН3 на 30.09.2019, ФН7, ФН8 на 30.09.2019, 31.12.2019, 31.03.2020 и 27.05.2020.
  2. нарушение требований пункта 4 Указания № 3805-У путем представления средств резервного фонда в виде наличных денежных средств в кассе КПК и/или размещения в активы, предусмотренные требованиями пункта 1 Указания № 3805-У.

Приказом №5 от «10» декабря 2019 года ответственной за соблюдение требований законодательства была назначена Астапенко Жанна Николаевна.

Срок исполнения предписания был дан до 07.09.2020 года. Предписание было выполнено и 26.08.2020 года был отправлен ответ с предоставлением документов, подтверждающих выполнение предписания.

При проверке предписания работником банка, пункт 1 Предписания был принят как исполненный.

В ходе написания ответа на пункт 2 предписания должностным лицом был дан ответ, что денежные средства резервного фонда размещены в Ф-Л СИБИРСКИЙ ПАО БАНК «ФК ОТКРЫТИЕ» в размере 453981 рублей и не было учтено, что денежные средства находились и в кассе кооператива тоже. Так как рейтинг Банка «Открытие» составляет ruAA, средства резервного фонда могли быть размещены в нем в размере 226990,50 рублей, согласно решения Совета директоров Банка России. Остальные средства резервного фонда в размере 226990,50 рублей находились в кассе кооператива. Поскольку денежные средства являются наиболее ликвидными активами и по указанию № 3805-У кооператив может хранить средства резервного фонда как в наличных денежных средствах, так и в депозитах банка. По состоянию на 26.08.2020 года в кассе предприятия было 1 475 680,74 рублей. При проверке данного пункта предписания работник Банка запрашивал дополнтельные данные по корректировке размера резервного фонда и не убедился в наличии денежных средств в кассе. Целью предписания является устранение нарушений законодательства и недопущения нарушений впредь.

На основании вышеизложенного, считаем, что требование Указания № 3805-У кооперативом соблюдается, предписание Банка России выполнено. Просим снять с контроля.

В подтверждение исполнения предписания направляем Вам ОСВ по сч. 50.01 по состоянию на 26.08.2020 года, а также Лист 752 кассовой книги.

Уведомление от 27.10.2020 года об исполнении предписания прилагается.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что нарушение устранено.

По 11 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения внеплановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив Российского профессионального союза железнодорожников и транспортных строителей «Юго-Восток-Профи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 404, ИНН 3666148372, ОГРН 1073668001703, расположенный по адресу: 394018, г. Воронеж, ул. пл. Ленина, д. 8, каб. 528 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Отсутствие документов, подтверждающих избрание уполномоченных по кооперативным участкам.
  2. Кооператив нарушил принцип хранения документов, установленный п.7 ст.29 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и несет риск признания решений, принятых общим собранием уполномоченных нелегитимными на основании п.4 ст.19 190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Указанное подтверждается актом внеплановой проверки от 23.09.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п.7 ст.29 190-ФЗ «О кредитной кооперации».
  • п. 1, ст. 18 «Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы», а также ч. 4 ст. 10 Закона № 353-ФЗ.
  • п. 6.3 «Положения о членстве».

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель Правления КПК «Юго-Восток-Профи» Сидорова Галина Алексеевна. Также, представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 237/20 от 23.10.2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив сообщает следующее:

«Собрания по избранию уполномоченных по кооперативным участкам будут проведены в период с 02.11.2020г. по 10.11.2020г. Внеочередное общее собрание по утверждению решений очередного общего собрания от 25.04.2020г. и внеочередного общего собрания от 09.07.2020г. будет проведено 10.11.2020г.  Выписку из протокола правления № 5 от 24.09.2020г. прилагаем.  В результате все нарушения, отмеченные в распоряжении № 277-Д от 21.10. 2020г. будут устранены после проведения собраний кооперативных участков и внеочередного общего собрания, что будет подтверждено соответствующими  протоколами.

         Коллектив КПК «Юго-Восток-Профи» в лице Председателя Сидоровой Г.А. ходатайствует о неприменении к кооперативу дисциплинарного наказания, так как данные нарушения были допущены бывшим председателем КПК «Юго-Восток-Профи» Зубцовым В.А.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна добавила, что пояснения кооператива принимаются. Кооперативу необходимо в подтверждение представить в СРО выписку из протокола общего собрания.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение порядка проведение общего собрания членов КПК (пайщиков), в т.ч. в форме собрания уполномоченных, порядка принятия решений общим собранием (полномочий, компетенции и др.), предусмотрена п.3 ч. I Приложения 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.).

По 12 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «Гранд», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 477, ИНН 3436108015, ОГРН 1063453037680, расположенный по адресу: 403874, Волгоградская обл., г. Камышин, ул. Терешковой, д. 10 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Контрольная группа отмечает нарушение Указания Банка России от 14 июля 2014 г. N 3322-У, в части формирования резервов на возможные потери по займам, что подтверждается представленной учетной политикой и отчетностью в СРО по расчету РВПЗ. Отмечается искажение отчетности, представляемой в соответствии с Указанием Банка России № 4083-У от 25.07.2016 г. и внутренним стандартом СРО.
  2. В Уставе кооператива (в ред. от 2018 года) не устранены выявленные нарушения на предмет соблюдения Кооперативом требований законодательства РФ и нормативных актов Банка России.
  3. Контрольной группой выявлено нарушение требований части 2 статьи 6 Федерального закона № 353-ФЗ к порядку расчета и (или) размеру ПСЗ.
  4. Ставка по привлеченным сбережениям, указанная в отчетности кооператива не соответствует «Базовому стандарту совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», утв. Банком России, протокол от 27.07.2017 г., №КФНП-26
  5. Перечень аффилированных лиц не определен ни уставом кооператива, ни иным внутренним документом, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 № 56-21/333.
  6. В результате проверки установлено отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих наличие (отсутствие) неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у членов правления, что свидетельствует о наличии в деятельности Кооператива риска нарушения ч. 4 ст. 15 Федерального закона № 190-ФЗ, а также о нарушении п. 1.4, п. 6.2.8 Базового стандарта корпоративного управления КПК
  7. Нарушения во внутренних положениях Кооператива, утвержденных общим собранием (протокол № 1 от 05.04.2019 г): «Положение о порядке предоставления займов пайщикам кредитного потребительского кооператива " Гранд ", О порядке и об условиях привлечения денежных средств членов КПКГ «Гранд». 
  8. Контрольной группой при проверке договорной документации установлены недостатки внутренних документов в части порядка предоставления займов и личных сбережений требованиям законодательства, а именно:
  • при анализе договоров займа выявлены нарушения в структуре и содержании договорной документации, установленных ч. 12, ст. 5, пп.3, п.1, ст.3, п. 2, ч.1, ст. 6 , ч.5, ст. 6.1  Закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»; п.1,п.2, п.3  Указания от 23.04.2014 №3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)», таблиц, приведенных в приложении к Указанию Банка России от 23.04.2014 N 3240-У и Указанию Банка России от 10.12.2019г. N 5350-У
  • при анализе договоров сбережений выявлено нарушение п.6.2. «Стандарта привлеченных денежных средств физических лиц – пайщиков кредитных кооперативов, участвующих в СРО «Содействие»

При анализе рекламной продукции кооператива выявлено наличие в рекламе услуг Кооператива признаков недобросовестной рекламы, что нарушает п.2 ч.2 ст.28 Федерального закона от 13 марта 2006 года № 38-ФЗ «О рекламе», п. 1 ч. 1 ст. 3, Часть 3 ст. 6, п.п.2 п.4 ст.6   Базового стандарта защиты прав

Указанное подтверждается актом №477/плановая проверка от 12.10.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;
  •  п.4 Указания Банка России от 24.09.2015 N 3805-У «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов»;
  • п.4, ст. 4 "Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы"
  • п.6 ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации»
  • п. 3.8.2 Базового стандарта совершения операций на финансовом рынке.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.

Консультант Силюта Елена Анатольевна пояснила, что на момент заседания дисциплинарной комиссии, нарушения кооперативом не устранены.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение порядка заключения и требования к содержанию договора передачи личных сбережений, предусмотрена п.7 ч. I Приложения 1 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.). Ответственность за несоблюдение лицами, избранными в состав органов управления КПК обязанности представить документы, подтверждающие отсутствие неснятой или непогашеной судимости за преступления в сфере экономики, предусмотрена п.1 ч. IV Приложения 1 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …». Ответственность за несоблюдение принципов предоставления информации рекламного характера, предусмотрена п. 2 ч. II Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

Ходунова Е.Н. продолжила, что ответственность за нарушение норм Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и нормативных актов Банка России, принятых в соответствии с Федеральным законом № 190-ФЗ, предусмотрена Приложением 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …».

По 13 вопросу с комментариями выступила консультант Силюта Елена Анатольевна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Регион», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Косвенные показатели, а именно превышение норматива поступления денежных средств из ПФ в течение всего периода проверки (п. 4.16. «Базового стандарта…»), свидетельствуют об избыточной концентрации кооператива на целевых ипотечных займах.
  2. Кооператив указывает выданные потребительские займы без обеспечения, где средняя сумма 1 займа в нарушение ч.4, ст. 6 Федерального закона № 190-ФЗ и п.1.6 Указания Банка России от 28.12.2015 г. № 3916-У, по итогам 1,2 кварталов 2020 г. превышает установленное максимально допустимого уровня риска на одного пайщика-заемщика значение в 10% (нарушение ФН3).
  3. Учетной политикой кооператива устанавливается, что кооператив взимает членские взносы при предоставлении займа, однако в нарушение ст. 6 Федерального закона N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" в отчетности СРО их не указывает и не учитывает в расчете ПСЗ.
  4. Кооператив не исполнил обязанность, предусмотренную п.1.и 2 ст.8 п.1, п. 2 ст. 10 Закона РФ № 2300-1 «О защите прав потребителей» и не предоставил пайщику информацию по полной сумме, подлежащей к выплате в связи с получением займа с тем, чтобы заемщик мог оценить условия предоставления займа. 
  5. Контрольной группой выявлено, что перечень аффилированных лиц не определен ни уставом кооператива, ни иным внутренним документом, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 № 56-21/333.
  6. Выявлено нарушение п.3.5. Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях».
  7. В нарушение части 3 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета возложено на руководителя (председателя правления) кооператива. Учитывая высокие требования к ведению бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях, ч. 3 ст. 7 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. N 402-ФЗ запрещает руководителям кредитных потребительских кооперативов принимать на себя ведение функций бухгалтерского учета
  8. Нарушения во внутренних положениях Кооператива, утвержденных общим собранием (протокол № 1 от 05.04.2019 г): «Положение о порядке предоставления займов пайщикам кредитного потребительского кооператива "Регион ", О порядке и об условиях привлечения денежных средств членов КПК «Регион», «Положение о членстве в кредитном потребительском кооперативе «Регион». 
  9. В нарушение Закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», ни Уставом Кооператива, ни «Положением об органах КПК «Регион» не предусмотрен уполномоченный орган, принимающий решения о выдаче займов в отсутствие избранного комитета по займам
  10.   Оформление протокола общего собрания пайщиков не соответствует п.7.3.3.11. «Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива».   
  11. Кооперативом не представлены и не рассмотрены вопросы п.3 и 7 ст.17 «Федерального закона 190 ФЗ "О кредитной кооперации" обязательные для утверждения на общем собрании
  12. Контрольной группой при проверке договорной документации установлены недостатки внутренних документов в части порядка предоставления займов требованиям законодательства.

Указанное подтверждается актом плановой проверки от 25.09.2020г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 6.3 «Положения о членстве» и «Стандарт отчётности кредитных потребительских кооперативов, членов СРО «Содействие»;
  • п.6 ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации»

Кооператив участия в заседании не принял. Представил письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 21-СРО от 27.10.2020 года.

По первому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 1 Распоряжения: п. 4.16 «Базового стандарта...», ссылка на который значится в Распоряжении, определяет долю дебиторской задолженности ипотечных займов, погашение которых предполагается осуществлять за счет средств МСК как не более 60 % от общей суммы задолженности по предоставленным кредитным кооперативом займам. Кооперативом проводится ежедневный мониторинг процентного показателя, определенного п. 4.16 «Базового стандарта...», требования которого кооперативом соблюдаются, не нарушены. Считаю данный пункт Распоряжения доказанным, прошу снять с контроля.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна добавила, что согласно представленной отчетности, норма дебиторской задолженности по займам, в погашение которых используются средства М(С)К находится в пределах нормы (51,17% по итогу полугодия 2020 г., 17,61% по итогу 9 месяцев 2020 г.).

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение ограничения доли задолженности по ипотечным займам, погашение которых предполагается средствами материнского капитала, предусмотрена п. 4 ч. I Приложения 1 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По второму пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 2 Распоряжения: кооператив проводит ежедневный мониторинг списочной численности активных пайщиков, включенных в Реестр пайщиков кооператива. Ни в один из дней в проверяемом периоде численность пайщиков кооператива не была более 200 человек. Согласно ч.4 ст.6 Федерального закона №190-ФЗ «О кредитной кооперации», п. 1.6 Указания Банка России от 28.12.2015 г. №3916-У, ссылка на которые указана в Распоряжении, кооператив обязан соблюдать финансовые нормативы соотношения размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа (займов) одному члену кооператива (пайщику) и (или) нескольким членам кооператива (пайщикам), являющимися аффилированными лицами, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кооперативом. Максимально допустимое числовое значение финансового норматива ФН3 установлено в размере 20 процентов для КПК, число членов (пайщиков) которых не превышает 200. Тем самым кооператив не нарушил финансовый норматив ФН3. Требования вышеперечисленных законодательных актов не нарушены, соблюдаются. Считаю данный пункт распоряжения доказанным, прошу снять с контроля.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна прокомментировала, что пояснения кооператива принимаются.

По третьему пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- п пункту 3 Распоряжения: учетной политикой кооператива в разделе 7 «Учет и группировка доходов» п. 7.6.3 описывается общая ситуация внесения членских взносов в кооператив, их использование и отражение в учете. При вступлении в члены (пайщики) кооператива граждане уплачиват обязательный паевый взнос в размере 100 рублей и вступительный взнос в размере 100 рублей. Других взносов граждане при вступлении в кооператив и в последующем участии в деятельности кооператива не уплачивают, никаких комиссионных плетежей не проводят. Вступительный взнос и обязательный паевый взнос являются целевыми средствами. Данные взносы определены законодательными нормативными актами, в условиях договора предоставления займа не участвуют и не влияют на решение о предоставлении займа, не учитываются при расчете полной стоимости потребительского кредита (займа). Согласно п. 5 ст.6 Федерального закона от 21.12.2013 г. №353-ФЗ в расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) не включаются платежи заемщика, обязанность осуществления которых заемщиком следует не из условий договора потребительского кредита (займа), а из требований федерального закона.

В отчетности СРО данные взносы пайщиков отражаются в соответствующих формах Отчета:

1) обязательные паевые взносы в п.1.1 формы 1 «Отчет по паевому фонду»

2) вступительные взносы в п. 6.1 формы 9 «Доходы и расходы».

Считаю данный пункт Распоряжения доказанным, прошу снять с контроля.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна добавила, что пояснения кооператива принимаются.

По четвертому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 4 Распоряжения: в соответствии с Законом № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе), при заключении договора займа до пайщика (заёмщика) доводится информация о полной сумме, подлежащей к выплате в связи с получением займа, это указывается на первой странице договора перед таблицей, содержащей условия договора, начиная с левого верхнего угла, в квадратных рамках: 1. Значение полной стоимости займа в процентах годовых; 2. Значение полной стоимости займа в денежном выражении; 3. Значение размера среднемесячного платежа.

Так же на отдельном листе приложением к договору займа до пайщика (заемщика) доводится Информация о полной стоимости займа, рассчитанная на основе графика платежей по займу.

Нарушений Закона РФ № 2300-1 «О защите прав потребителей» не усматривается, так как до потребителя услуг доводится полная информация, для того что бы до подписания договора займа, потребитель смог полностью оценить все условия предоставления займ.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна прокомментировала, что в нарушение ч.3 554-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)» в договоре потребительского займа (сроком возврата до одного года) отсутствует условие содержащее запрет на начисления, предусмотренные договором платежей сверх установленной предела 1,5 кратного размера суммы займа. Поэтому необходимо внести изменения в текст договора займа. 

По пятому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 5 Распоряжения: информация, содержащаяся в письме ГУРМ и МФД от 20.02.2016 года № 56-21/333 не является обязательной для правоприменения в деятельности Кооператива и носит рекомендательный характер. Вместе с тем, сообщаем Вам, что при проведении следующего общего собрания вопрос об определении перечня аффилированных лиц и отражении его во внутренних документах Кооператива будет включен в перечень вопросов повестки дня.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна добавила, что пояснения кооператива принимаются.

По шестому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 6 Распоряжения: обязанности ответственного сотрудника возложены на Председателя Правления Кооператива с 16.10.2019 года на основании Приказа № 9 от 15.10.2019 года, о чем в установленные сроки Кооператив уведомил Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России. На основании действующего законодательства РФ в сфере ПОД/ФТ, Правил внутреннего контроля Коператива повышение квалификации (плановый инструктаж) осуществляется в форме участия в семинарах и иных обучающих мероприятиях, при этом обучение сотрудников КПК в форме повышения квалификации (планового инструктажа) осуществляется самой КПК и (или) с привлечением сторонних организаций. Так, Кооперативом во исполнение действующих норм законодательства в проверяемый Вами период было проведено 2 обучающих семинара (07.06.2019 года и 15.10.2019 года). В период, предшествующий проверяемому (2016, 2017гг.), Председатель Правления проходил обучение в форме повышения квалификации в ООО Консалтинговая компания «Акцепт Групп», г. Киров.

Кроме того, в соответствии с действующим законодательством к ответственному сотруднику Кооператива предъявляются следующие квалификационные требования:

а) наличие высшего образования или опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее 2 лет или образование не ниже среднего профессионального и опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее 1 года;

б) прохождение в соответствии с Указанием Банка России от 05 декабря 2014 г. №3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях» обучения в форме целевого (внепланового) инструктажа (до начала осуществления функций Ответственного сотрудника);

в) Ответственным сотрудником не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти;

г) отсутствие факта расторжения трудового договора по инициативе работодателя в

соответствии с пунктом 7 статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации в течение 2 лет, предшествующих дню назначения Ответственным сотрудником.

Шевченко А.Н. соблюдены все вышеперечисленные квалификационные требования. Отделением Астрахань Банка России на регулярной основе проводится дистанционный надзор за деятельностью Кооператива по вопросам организации внутреннего контроля, в том числе в части прохождения обязательного обучения сотрудниками Кооператива законодательства в сфере ПОД/ФТ. По результатам дистанционного надзора нарушений Кооперативом положений Указания Банка России № 3471-У не выявлялись.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна добавила, что Кооперативом представлены Свидетельства о прохождении обучения Шевченко А.Н. по программе предупреждение отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом за 2016 и 2017 гг.

По седьмому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«– по пункту 7 Распоряжения: в КПК «Регион» фактически выполнение обязанности по ведению бухгалтерского учета возложено на штатного сотрудника Савельеву Е. И., отражение в п. 32 «Основных сведениях о кооперативе» имело смысловую нагрузку как ответственного, а не как фактически осуществляющего данные функции.»

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение обязанности по ведению бухгалтерского учета и представления бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности и по проведению обязательного аудита в соответствии с законодательством РФ, предусмотрена п. 20 ч. I Приложения 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По восьмому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 8 Распоряжения: проанализировав внутренние положения Кооператива и Ваши замечания предусмотренные распоряжением № 279-Д от 21.10.2020 года, Актом № 466 от 25.09.2020 года, сообщаем, что в ближайшее время будет проведен анализ всех внутренних положений Кооператива, на основании выводов будут разработаны проекты внутренних положений Кооператива с учетом замечаний, которые будут направлены в Ваш адрес для согласования, в последствии будет поставлен вопрос перед общим собранием членов КПК «Регион» об утверждении внутренних положений в новой редакции.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна добавила, что пояснения кооператива принимаются.

По девятому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 9 Распоряжения: в соответствии с Законом № 190-ФЗ №О кредитной кооперации», в кредитном кооперативе может быть создан комитет по займам кредитного кооператива (далее - комитет по займам). Создание комитета по займам является обязательным в кредитных кооперативах с числом членов кредитного кооператива (пайщиков) более 1 000. В настоящее время число членов КПК «Регион» не достигло установленного количества пайщиков (менее 200) для обязательного создания комитета по займам. В КПК «Регион» уполномоченным органом принимающим решение о выдаче займа является Правление КПК.»

Консультант Силюта Елена Анатольевна добавила, что пояснения кооператива не принимаются. Согласно п.5 ст. 24 Федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», в случае отсутствия в кредитном кооперативе комитета по займам решение о предоставлении займов членам кредитного кооператива (пайщикам) принимает правление кредитного кооператива. Эта норма должна быть определена внутренними нормативными документами кооператива.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение требований к правлению КПК (его членам, …, компетенции и др., предусмотрена п. 14 ч. I Приложения 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По десятому и одиннадцатому пунктам допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 10 Распоряжения: все протоколы общего собрания членов КПК «Регион» имеют приложения, которые оформляются на отдельном листе. В оформлении самого протокола приложения указаны не были. Ошибку в оформлении обязуемся исправить с учетом Ваших рекомендаций и действующего законодательства.»

- по пункту 11 Распоряжения: смета доходов и расходов на содержание кооператива и отчет о её исполнении рассматривался на общем собрании членов КПК «Регион» в рамках утверждения отчета Правления и отчета ревизионной комиссии КПК. Решения правления и контрольно - ревизионного органа были рассмотрены в соответствии с ФЗ "О кредитной кооперации" от 18.07.2009 N 190-ФЗ.»

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение порядка оформления протокола заседаний органов управления КПК, предусмотрена п. 6 ч. IV Приложения 1 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По двенадцатому пункту допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«- по пункту 12 Распоряжения: проанализировав раздел 3 Анализ содержания, состава и формы договорной документации, описательной части деятельности КПК «Регион» к Акту № 466/Плановая проверка по результатам плановой проверки деятельности кооператива КПК «Регион» от 25.09.2020 года, сообщаем, что в действующие договора будут внесены поправки с учетом Ваших замечаний изложенных в описательной части, а так же с учетом разработанных стандартных форм договоров потребительского и ипотечного займов размещенных на сайте СРО, Указаниями Банка России и Законодательством РФ.»

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за несоблюдение порядка заключения договоров займа, предусмотрена п. 2 ч. I Приложения 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По 14 вопросу с комментариями выступила консультант Коваленко Светлана Александровна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Победа Инвест», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 574, ИНН 6324093165, ОГРН 1186313055246, расположенный по адресу: 445009, Самарская обл., г. Тольятти, ул. Революционная, д. 18Б, офис 29 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

            1.  ч.1 ст.273 Налогового кодекса РФ, п.5 ст.6 Федерального Закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", п.12 ПБУ 9/99  применяет кассовый метод учета поступлений и расходов, что свидетельствует о нарушении кооперативом требований п. 9 Указания Банка России № 3322-У в части формирования РВПЗ в размере менее 100%  от его расчетной величины.

2. Кооператив не ранжирует займы с просрочками. В нарушении «Положения о предоставлении займов…», утвержденного общим собранием пайщиков (протокол №2 от 25.06.2018 года), кооператив выдает крупные займы «без обеспечения».

3. ч. 4 Указания Банка России № 3073-У в части осуществления наличных расчетов в валюте Российской Федерации между Кооперативом и физическими лицами по выдаче займов за счет наличных денег, поступивших в кассу Кооператива не с его банковского счета и п.1  Указания Центрального Банка РФ от 09.12.2019 г. № 5348-У  в части осуществления расходов,  поступивших в кассу наличных денежных средств, полученных  по договору займа, по договору передачи личных сбережений, полученных в качестве возврата основного долга…  паевых взносов.

          4. Ч.4 ст.15 Федерального закона № 190-ФЗ - отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у Председателя правления Ганченкова В.А., членов правления Кутерева А.В., Николаева Д.К., членов ревизионного органа: Ефанова А.А., Толстокорого Д.С., Карпова А.Л.

5. Ч. 3 ст. 7 Федерального закона № 402-ФЗ в части запрета руководителям кредитных потребительских кооперативов принимать на себя функций ведения бухгалтерского учета и, соответственно, ч. 1, ч.5 ст. 6 Федерального закона № 402-ФЗ в части ведения бухгалтерского учета не в соответствии с требованиями Федерального закона № 402-ФЗ.

           6. Ч.1 ст.28 Закона 38–ФЗ «О рекламе». Не в полном объеме устранены нарушения, отраженные в Акте от 13.03.2020 г. по результатам проверки рекламных материалов кооператива КПК «Победа Инвест» с сети Интернет. 

7.  Ч. 1 ст.13, ч.3 ст.30, ч.1 ст.28 Закона 190-ФЗ, ч.10 ст.7 Закона 353-ФЗ, ч.1 ст.6, ч.1 ст.19 закона 402-ФЗ, п.3.1 Информации Банка России, Информации Роспотребнадзора от 21.04.2015 г. в «Положении о порядке предоставления займов…»; в «Положении о порядке и условиях привлечения денежных средств…»; в «Положении о порядке формирования и использования имущества…».

            8. Недостатки внутренних документов в части порядка предоставления займов:

               - при анализе договоров займа выявлены нарушения в структуре и содержании договорной документации, установленных пп.8.1 ч.4 ст.5, ч. 1 ст. 6.1, Закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»;

                   -при анализе договора передачи личных сбережений отмечается нарушение п.5 ст.30 Закона 190-ФЗ, п. 3.8.5 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке, п.1 ст.835 ГК РФ.

                 9.  Недостатки оформления итогов (протокола) общего Собрания в нарушение п.7.3.3.11, «Базового стандарта корпоративного управления…», к протоколу общего собрания пайщиков не приложены и в протоколе не обозначены в виде приложений, утверждаемые документы.

             10. Ч. 1 ст. 10 Федерального Закона № 402-ФЗ в части регистрации данных в регистрах бухгалтерского учета, не содержащихся в первичных учетных документах, а также ч. 1 ст. 28 Федерального закона № 190-ФЗ в части ведения бухгалтерского учета не в соответствии с законодательством РФ.

    11. П.3.20. "Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива" (утв. Банком России, Протокол N КФНП-44 от 14.12.2017) кооператив применяет принцип социальной общности», имея в членах кооператива юридических лиц.

12. Ст.6 Федерального закона N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" кооператив не включает в расчет полной стоимости займа (ПСЗ), платежи заемщика в пользу кредитора, несмотря на то, что получает с пайщиков членские взносы с каждого заключенного договора займа.      

13. Ч.1.и 2 ст.8, ч.1, п. 2 ст. 10 Закона РФ № 2300-1 «О защите прав потребителей», не предоставив пайщику информацию по полной сумме, подлежащей к выплате в связи с получением займа с тем, чтобы заемщик мог оценить условия предоставления займа. 

Указанное подтверждается Актом № 574/Плановая проверка от 22.09.2020 г. исх. № 3928 от 24.09.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • ч.1 ст.273 Налогового кодекса РФ;
  • ч.1 ст.835 ГК РФ;
  • ч.4 ст.15, ч. 1 ст.28, ч.1 ст.13, ч.3 ст.30, ст.17, 18 Федерального закона № 190-ФЗ;
  • п.1 ст.6, ч.10 ст.7, пп 8 ч.4 ст.5, ч.15 ст.7, ч.3 ст.4 Закона № 353-ФЗ;
  • ч. 1 ст. 10, ч.1 ст.19, ч.1 ст.6, ч.3 ст.7, ч.5 ст.6 Федерального Закона № 402-ФЗ;
  • ч.1 ст.28 Федерального закона 38-ФЗ;
  • ч.1 и ч.2 ст.8, ч.1, ч.2 ст. 10 Закона 2300-1 «О защите прав потребителей»;
  • 3.20, п.7.3.3.11 Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива";  
  • п. 3.8.5 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке;
  •  п.1 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У "О правилах наличных расчетов";
  • п.9 Указаний Банка России № 3322-У;
  • п.4 Указаний Банка России № 3073- У;
  • п.12 ПБУ 9/99;
  • п. 6.3. Положения о членстве.

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.   

Консультант Коваленко С.А. пояснила, что по пунктам п.2, п.6 и п.11 распоряжения, Кооперативом нарушения устранены.

Коваленко С.А. добавила, по п.6. на сайте КПК произошли изменения. Видна индивидуализация кооператива, добавлена информация о мерах поддержки заёмщиков в связи с COVID-19. Однако не убрана информация о филиале (его в КПК «Победа Инвест» нет. И осталась наряду с новым договором информация о неактуальном договоре с НКО «НОВС».

По 3 пункту распоряжения пояснений не представлено и Акт о движении денежных средств от 26.06.20 г. не возвращен.

По 4 пункту распоряжения кооператив отказался предоставлять справки о наличии неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики.

По 5 пункту распоряжения, Коваленко С.А. добавила, что согласно ч.3 ст.7 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» во взаимосвязи с ч.5 ст. 6 указанного закона, ведение бухгалтерского учета организует руководитель экономического субъекта, который обязан возложить ведение бухучета на главного бухгалтера (иное должностное лицо) или заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета. Возложить данные обязанности на себя вправе только руководители субъектов среднего предпринимательства и малого предпринимательства, которые могут вести упрощенные способы ведения учета и составления отчетности, за исключением кредитных потребительских кооперативов…».

Ходунова Е.Н. добавила, что ответственность за несоблюдение лицами, избранными в состав органов управления КПК обязанности представить в КПК документы, подтверждающие отсутствие неснятой или непогашеной судимости за преступления в сфере экономики, предусмотрена п.1 ч. IV Приложения 1 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

Коваленко С.А. продолжила, что по остальным пунктам, нарушения не устранены, пояснения не представлены.

Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение норм Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и нормативных актов Банка России, принятых в соответствии с Федеральным законом № 190-ФЗ, предусмотрена Приложением 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По 15 вопросу с комментариями выступила консультант Носенко Наталья, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «ПАРТНЕР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 541, ИНН 7404057380, ОГРН 1117404003408, расположенный по адресу: 368830, Республика Дагестан, г. Кизляр, ул. Советская, д. 8, офис 2 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. По итогам проверки отчетности кооператива в рамках ежеквартального мониторинга в заполнении отчетности, установлены факты заполнения отчетности в нарушение требований, установленных Указанием Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г., о чем отмечается в Актах за 1 полугодие 2019 г. (исх. № 3279 от 24.09.2019 г.), 3 квартал 2019г. (Исх. №159 от 16.01.2020г.), по итогу 2019 года (Исх. № 1767 от 26.05.2020г.) и за 1 квартал 2020г. (Исх.№3361 от 24.08.2020г.).
  2. По данным ФНС на 09.10.20 года по КПК Партнер (ИНН 7404057380)  имеются действующие решения о приостановлении операции по банковским счетам. Решение №8812 от 04.09.19 Отделение N5230 Сбербанка России (БИК 040702615)
  3. Контрольной группой выявлено, что перечень аффилированных лиц не определен ни уставом кооператива, ни иным внутренним документом, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 № 56-21/333.
  4. Внутренние нормативные документы кредитного кооператива - положения и иные документы, содержащие правила, регламентирующие деятельность кредитного кооператива, принятые общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 18.07.2009 № 190-ФЗ  «О кредитной кооперации» не соответствуют требованиям законодательства, а именно: п.3.8.5. Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке, п. 18, ст. 250 НК РФ. части 3 статьи 15 Закона 190 ФЗ «О кредитной кооперации», частью 5, ст. 21 Закона № 190-ФЗ, п.12 ПБУ 9/99 и пункт 5 статьи 6 ФЗ от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 23.05.2016) «О бухгалтерском учете», статей 271 - 273 НК РФ
  5. Кооператив не ведет раздельный учет дебиторской задолженности по займам, на погашение которых планируется направить средства М(С)К, как это установлено п. 4.15 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке.
  6. Установлено нарушение ч. 1 ст. 28 Федерального Закона № 190-ФЗ и ч. 1 ст. 6, ч. 1 ст. 19 Федерального Закона № 402-ФЗ в части ведения Кооперативом бухгалтерского учета не в соответствии с законодательством Российской Федерации. Кооперативом нарушены требования абз. 24 счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» раздела VI «Расчеты» Инструкции, утвержденной приказом Минфина РФ № 94н, в части применения счетов 76.01.1 и 76.01.2. не по назначению.
  7. Положения устава, учетной политики кооператива. бухгалтерской отчетности  указывают на получение кооперативом целевых членских взносов, которые кооператив отражает в оборотно сальдовой ведомости на счете 86, однако при расчете ПСЗ не учитывает.  Предоставляя недостоверную информацию о ПСЗ предоставляемых займов Кооператив вводит в заблуждение пайщиков. Это нарушает п.4, ст. 4 "Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы" в связи с "искажением информации, приводящей к ...двусмысленности или иным образом, допускающей неоднозначное толкование условий финансовой услуги".
  8. Кооперативом нарушается в текущих периодах предельная 60% доля дебиторской задолженности по целевым ипотечным займам, установленная п. 4.16 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке. Кооператив в течение всего отчетного периода выдавал крупные займы без обеспечения. Выдача крупных займов без обеспечения указывает на повышенный кредитный риск для кооператива. По мнению контрольной группы, кооператив, таким образом, намеренно искажает отчетные показатели по объему дебиторской задолженности, погашаемой средствами М(С)К, выдавая крупные займы взаимозависимым лицам как потребительские. Косвенные показатели, а именно превышение норматива поступления денежных средств из ПФ в 1квартале и 2 квартале 2020г. (п. 4.16. «Базового стандарта…»), свидетельствуют об избыточной концентрации кооператива на целевых ипотечных займах.
  9. В нарушение с принятым Стандартом СРО «Проведение очередного общего собрания пайщиков кредитными кооперативами, участвующими в СРО «Содействие», в повестку дня общего собрания пайщиков не включен вопрос о распределении дохода кредитного кооператива, выплате начислений на паевые взносы или о присоединении начислений на паевые взносы к паенакоплениям пайщиков. Оформление протокола общего собрания пайщиков не соответствует, п. 4.4.5., п.7.3.3.1. Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива".    В нарушение положения кооператив начисляет доход на паевые взносы не утвердив общим собранием пайщиков ни сумму к распределению, ни размер прироста пая на каждого пайщика.

В нарушение п.5 ст.19 Закона № 190-ФЗ, п.7.3.3.11. «Базового стандарта корпоративного управления…» список присутствующих на общем собрании не подписан пайщиками, участвующими в собрании, что не доказывает их участие в общем собрании.

  1. Из анализа отчетности кооператива следует, что в течение всего проверяемого периода кооперативом не формировался резерв на возможные потери по просроченным займам, как это установлено Указанием Банка России № 3322-У.
  2.     В нарушение Указания 3471-У п.3.5 «О требованиях подготовки обучению кадров в некредитных финансовых организациях» ответственный сотрудник кооператива не проходил ежегодное обучение в 2019 году в форме планового инструктажа. В документы по ПВК Кооперативом не внесены изменения и корректировки, детализирующие некоторые аспекты деятельности в сфере ПОД/ФТ в соответствии с изменениями положений Федерального закона N 115-ФЗ по настоящее время.
  3. Состав «Общих условий договора потребительского займа» не содержит достаточной информации для заемщика, не соответствуют требованиям п. 4 ст. 5 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "О потребительском кредите (займе)".
  4. Оформление договорной документации по выдаче займов не соответствует положениям Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», Указанию Банка России от 23.04.2014 N 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)»
  5. Контрольная группа отмечает «Ускоренный оборот» членства в кооперативе, что нарушает принцип самоуправления кредитным кооперативом, установленный п.4, ст. 3, Закона № 190-ФЗ и ограничивает пайщиков в праве на участие в работе общего собрания, гарантированного п.3, ч.1, ст. 13 Закона № 190-ФЗ.

Указанное подтверждается актом плановой проверка Исх.№4155 от 16.10.2020г. г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

п. 9.2.5. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве., п. 4.15.; п.4.16 «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» - утвержден Банком России (Протокол N КФНП-26 от 27.07.2017)», Указанием Банка России N 4083-У от 25 июля 2016 г., Указание Банка России от 14.07.2014 № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам»., ч.20 ст.5 Федерального Закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»., п.3.8.5. Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке, п. 18, ст. 250 НК РФ. части 3 статьи 15 Закона 190 ФЗ «О кредитной кооперации», ч. 5, ст. 21 Закона № 190-ФЗ, п.12 ПБУ 9/99 и пункт 5 статьи 6 ФЗ от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 23.05.2016) «О бухгалтерском учете», статей 271 - 273 НК РФ; ч. 1 ст. 28 Федерального Закона № 190-ФЗ и ч. 1 ст. 6, ч. 1 ст. 19 Федерального Закона № 402-ФЗ; п.4, ст. 4 "Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы"; п. 4.4.5., п.7.3.3.1., 7.3.3.11. Базового стандарта корпоративного управления; ст. 17, ст. 18 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», Указания 3471-У п.3.5 «О требованиях подготовки обучению кадров в некредитных финансовых организациях»

Кооператив участия в заседании дисциплинарной комиссии не принял, пояснения не представил.  

Консультант Носенко Наталья пояснила, что на момент заседания дисциплинарной комиссии, нарушения кооперативом не устранены.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение норм Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и нормативных актов Банка России, принятых в соответствии с Федеральным законом № 190-ФЗ, предусмотрена Приложением 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По 16 вопросу с комментариями выступила консультант Напреева Оксана Владимировна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. Контрольной группой выявлено несоответствие официальных финансовых документов и отчетных документов, представленных в СРО, а также утвержденных общим собранием пайщиков по итогу 2019 года.
  2. Выявлено, что перечень аффилированных лиц не определен ни уставом кооператива, ни иным внутренним документом, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 № 56-21/333.
  3. Внутренние документы, регламентирующие деятельность кооператива составлены формально, с нарушением законодательства, стандартов СРО, указания Банка России, а именно: «Положение о порядке предоставления займов….»; «Положение о порядке и условиях привлечения денежных средств…»; «Положение о членстве».
  4. В результате проверки установлено отсутствие в Кооперативе документа, подтверждающего наличие (отсутствие) неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у члена правления Литовской Валентины Леонидовны, что свидетельствует о наличии в деятельности Кооператива риска нарушения ч. 4 ст. 15 Федерального закона № 190-ФЗ, а также о нарушении п. 1.4, п. 6.2.8 Базового стандарта корпоративного управления КПК.
  5. В ходе проверки достоверности учета (отчетности) выявлены нарушения Инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, утвержденная Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 № 94н в части применения счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» субсчета 76.08.И «Займы, предоставленные пайщиками МИКРО СУД», 76.09.И. «Займы, предоставленные пайщиками МАКРО», 76.ИЛ «проценты по договорам займа СУД, 76.КЗ «Проценты по договорам займа», 76.КЗМ «Проценты по договорам с применением средств «МСК» не по назначению.
  6. При рассмотрении протокола общего собрания от 29 мая 2020 года нарушен п.7.3.3.1 и п. 4.4.5. "Базового стандарта корпоративного управления…». Отсутствуют оформленные в установленном пункте 4 статьи 19 Закона N 190-ФЗ порядке протоколы, подтверждающие принятие пайщиками кооператива решения об избрании уполномоченных в количестве 12 человек, как это отражено в рассматриваемом протоколе общего собрания от 29.05.2020 года.
  7.  Общие условия потребительского займа привести в соответствие с Уставом КПК «Содействие» и Положением о порядке предоставления займов членам КПК «Содействие».
  8.  При анализе договорной документации отмечаются нарушения в структуре и содержании договорной документации, установленные Законом № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», п. 2, ст.6, закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», «Базового стандарта совершения операций кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» (утв. Банком России, Протокол от 27.07.2017 N КФНП-26)», п.6 ст. 367 ГК РФ;
  9.  Контрольная группа отмечает: наличие наибольшего объема просроченной задолженности и суммы сформированного РВПЗ по договорам займа с просроченными платежами продолжительностью свыше 360 календарных дней может свидетельствовать о неэффективной оценке кредитоспособности заемщика (пайщика), проводимой Кооперативом при заключении договоров займа, а также о недостаточности предпринимаемых Кооперативом действий, направленных на возврат просроченной задолженности, что приводит к возникновению повышенного кредитного риска в деятельности Кооператива.

Указанное подтверждается актом № 510/плановая проверка от 16.10.2020 года.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • Закон № 190-ФЗ «О кредитной кооперации
  • Базовый стандарт корпоративного управления кредитного потребительского кооператива
  • Базовый стандарт совершения операций кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие представитель КПК «Содействие» Муравьев Дмитрий Александрович по доверенности б/н от 13.03.2018 года. Также, представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 551 от 27.10.2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«По итогам рассмотрения выявленных нарушений КПК «Содействие» не может согласиться с частью выявленных нарушений и предлагает исключить их из итогов проверки по следующим основаниям:

1. В п. 1.1 «Анализ ситуации указано», что ст. 27 Устава установлено, что директор кооператива является единоличным исполнительным органом кооператива, а в выписке из ЕГРЮЛ указан председатель кооператива как лицо имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица. Однако ст. 26.1 Устава предусмотрено, что председатель правления выполняет функций единоличного исполнительного органа, в случаях, если Директор Кооператива не назначен, либо досрочно освобожден от занимаемой должности.

2. В п. 2.3.2. «Сведения об аффилированных лицах» указано, что Уставом кооператива и иными внутренними документами не зафиксирован список аффилированных лиц, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 №56-21/333. Однако в письме ГУРМ и МФД от 20.02.2016 №56-21/333 указано, что «В соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России не наделен полномочиями по толкованию законодательства Российской Федерации. В связи с этим Управление вправе лишь высказывать позицию по вопросам, изложенным в обращении, не обязательную для правоприменения». И «Закон N 190- ФЗ не определяет процедуру фиксации сведений об аффилированных физических лицах, членах КПК. С учетом этого считаем, что КПК вправе самостоятельно определить такой порядок в своем учредительном документе и (или) внутренних документах КПК». Таким образом, из приведенного текста следует, что данное письмо не носит рекомендательного характера и не обязывает кооперативы указывать аффилированных лиц кооператива в своих внутренних документах. В целях исключения разнообразного толкования действующего законодательства и писем Банка России, в части деятельности Кредитных потребительских кооперативов, предлагаем рассмотреть возможность введения в кредитных потребительских кооперативах, состоящих в СРО «НСКК «Содействие» дополнительного внутреннего документа раскрывающего информацию об аффилированных лицах по аналогии с «Положением о раскрытии информации» применяемого в микрофинансовых организациях.

3. В п. 2.4.2. «Соответствие «Положения о порядке предоставления займов» Федеральному закону от 18.07.2009 №190-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации» указано, что Положение составлено формально, не содержит полной информации о кредитных продуктах ... не отражены процентные ставки по выдаваемым займам, не указан размер платы (комиссии), других взносов, взимаемых с пайщика при получении займа.

В соответствии с п.3.9 «Положения о порядке предоставления займов» кооператив не взимает комиссии за предоставление займов.

Подпункт 19 ч.З ст.1. 190-ФЗ «О кредитной кооперации» гласит «внутренние нормативные документы кредитного кооператива - положения и иные документы, содержащие правила, регламентирующие деятельность кредитного кооператива, принятые общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) или иными органами кредитного кооператива в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом». Пункты 6.1 и 11.1 Положения не содержат условий об утверждении Правлением кооператива процентов за пользование займом. Данное условие содержится в и. 1.14 и и. 5.1. Положения.

П. 2 ч.З ст. 17 Закона №190-ФЗ не содержит определения, что все существенные условия осуществляемой кооперативом деятельности по выдаче займов определяются «Положением о порядке предоставления займов». Существенные условия, такие как процентные ставки, по выдаваемым займам регулируются Банком России и публикуются с изменениями ежеквартально, при публикации процентных ставок по выдаваемым кооперативом замам, необходимо ежеквартально собирать общее собрания для утверждения Положения о порядке предоставления займов, которое будет содержать откорректированные процентные ставки по займам, в соответствии с установленными процентными ставками Банка России.

В связи с тем, что ч. 1 ст. 25 190-ФЗ определены виды имущества - взносы кооператива и все источники формирования имущества. Такие взносы, порядок их расчета, объемы и сроки внесения, отражены в Положении «О порядке формирования и использования имущества кооператива». Ст. 13 190-ФЗ определены обязанности пайщика по внесению взносов. В связи с этим внесение взносов в кооператив нельзя отнести к существенным условиям договора займа. Часть двадцатую в и. 9 статья 5 Закона №353-Ф3 «О потребительском кредите (займе)» не содержит. Информация об очередности погашения задолженности по займу содержится в п.20 ст.5 закона №353-Ф3. Данная норма не содержи т требования о включении ее в «Положение о порядке предоставления займов» так как носит императивный характер.

4. п.2.4.3. Соответствие Положения «О порядке и об условиях привлечения денежных средств» Федеральному закону от 18.07.2009 №190-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации» указано, что отсутствует информация о страховщике: В связи с тем, что кооператив вправе осуществлять страхование риска ответственности за нарушение договоров привлечения денежных средств пайщиков и страховая организация на сегодняшний день не выбрана, как и не решен вопрос о страховании риска, информация о страховщике отсутствует в Положении «О порядке и об условиях привлечения денежных средств». Нарушением признаны условия отраженные в п. 1.19. Положения гласящее, что Правление определяет виды сберегательных взносов, сроки хранения, минимальный и максимальный размер компенсаций по ним. В связи с тем, что ч. I ст. 25 190-ФЗ определены виды имущества - взносы кооператива и все источники формирования имущества. Такие взносы, порядок их расчета, объемы и сроки внесения, отражены в Положении о порядке формирования имущества кооператива. Ст. 13 190-ФЗ определены обязанности пайщика по внесению взносов. В связи с этим внесение взносов в кооператив нельзя отнести к существенным условиям договора приема личных сбережений. ч.5 ст. 21 190-ФЗ так же предусматривает что Правление кооператива ...«утверждает не чаще одного раза в 20 дней в пределах диапазонов размеров платы за использование денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), привлеченных на основании договоров передачи личных сбережений, определенных положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), с учетом требований, установленных частью 3 статьи 30 настоящего Федерального закона, размер и порядок платы за использование денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков), привлеченных на основании договоров передачи личных сбережений, если такие размер и порядок платы не определены указанным положением, а также решает иные вопросы, отнесенные к компетенции правления кредитного кооператива настоящим Федеральным законом и уставом кредитного кооператива»...

Таким образом, ч,5 ст. 21 190-Ф'З не содержит обязательных требований о включении условий о включении в «Положение о порядке и об условиях привлечения денежных средств» положений об определении видов сберегательных взносов, сроков их хранения, минимального и максимального размера компенсаций по ним.

П. 1.20 «Положения о порядке и об условиях привлечения денежных средств» диапазон ставок по привлеченным сбережениям начинается от 0 и заканчивается 13%. Таким образом, п. 1.20. Положения в совокупности с ч.5 ст. 21 190-ФЗ не противоречит п.3.8.2. «Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке» так как Правлением КПК утверждается размер и порядок платы за использование денежных средств, членов кредитного кооператива (пайщиков) в размере, не превышающем 1,8 ключевой ставки, установленной Банком России. Нарушением признано содержание пункта 2.7 Положения о том, что член кооператива вносит членские взносы в порядке установленном Положением «О членстве и членских взносах». Однако п. 2.7. Положения не содержит указания на Положение «О членстве и членских взносах».

П. 2.7. гласит «В соответствии с Уставом Кооператива, Положением «О членстве КПК» и «О порядке формирования и использования имущества кооператива», настоящим Положением член Кооператива вносит членские взносы на покрытие расходов Кооператива». Как было отражено выше «В связи с тем, что ч. 1 ст. 25 190-ФЗ определены виды имущества - взносы кооператива и все источники формирования имущества. Такие взносы, порядок их расчета, объемы и сроки внесения, отражены в Положении «О порядке формирования и использования имущества кооператива».

5. п. 2.4.4. Соответствие Положения о членстве КПК «Содействие» Федеральному закону от 18.07.2009 №190-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации» указано, что в Положении о членстве КПК «Содействие» не установлены размеры вступительного и обязательного паевых взносов, не определен размер членского взноса пайщика, что не соответствует Федеральному закону от 18.07.2009 №190-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации». Как было отражено выше «В связи с тем, что ч. 1 ст. 25 190-ФЗ определены виды имущества - взносы кооператива и все источники формирования имущества. Такие взносы, порядок их расчета, объемы и сроки внесения, отражены в Положении «О порядке формирования и использования имущества кооператива». Кроме того в определении нарушения не указана статья закона 190-ФЗ которую нарушает отсутствие в Положении о членстве КПК «Содействие» размеров вступительного и обязательного паевых взносов, и размера членского взноса пайщика.

6. п. 2.4.5. Соответствие Положения «Об органах КПК «Содействие» Федеральному закону от 18.07.2009 №190-ФЗ (в ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации» указано, что п. 16.1.1 Положения «Об органах КГ1К «Содействие» не соответствует п. 27.1 Устава. Однако ст. 26.1 Устава предусмотрено, что председатель правления выполняет функций единоличного исполнительного органа, в случаях, если Директор Кооператива не назначен, либо досрочно освобожден от занимаемой должности.

7. п.2.11 «Анализ решений общего собрания членов кооператива. Анализ даты и формы направления о проведении общего собрания пайщиков содержит противоречивое утверждение «Кооперативом представлена копия уведомления о проведении очередного общего собрания КПК «Содействие» с подписью уполномоченных. В нарушение требований ч.5 ст. 18 ФЗ 190-ФЗ в уведомлении отсутствуют подписи уполномоченных...

Так же указано на нарушение п.4 и п.5 ст. 19 Закона №190-ФЗ, что при регистрации уполномоченных, участвующих в собрании не содержится информация от каких пайщиков они выступают, их количество, ФИО. число членов кооператива, которых представляет уполномоченный.

Однако п.4 ст. 19 Закона № 190-ФЗ указывает на подтверждение прав уполномоченных и включает в себя требования к содержанию решения общего собрания части членов кредитного кооператива по избранию уполномоченных. И и.4 и п.5 ст. 19 Закона №190-ФЗ не содержат требований к оформлению протокола регистрации уполномоченных, участвующих в общем собрании.

8. п.3.2. Соблюдение требований к структуре и содержанию договора потребительского займа указано, что в договоре №1063-210220 от 21.02.2020г. содержится определение стороны договора «Займодавец», тогда как необходимо указывать «Кредитор». Проверке так же представлены для изучения более поздние договора потребительского займа, в частности договор №929-240720 от 24.07.2020 года в котором выявленные нарушения содержания договора №1063-210220 от 21.02.2020г. отсутствуют.

Так же указано на отсутствие очередности погашения задолженности в соответствии с п.20 ст.5 закона №353-Ф3. Однако данная норма не содержит требования о включении ее в индивидуальные условия договора займа и носит императивный характер для кредитора, в случае недостаточности суммы произведенного платежа для полного исполнения обязательств заемщика.

Так же указано на отсутствие возможности заемщику не согласиться с некоторыми общими условиями. Норма, отраженная в п.14 индивидуальных условий договора займа и п.п.14 п.9 ст.5 353-ФЗ не содержит право выбора пайщику. В случае отказа пайщика от согласия с некоторыми общими условиями в выдаче займа такому пайщику будет отказано.Так как в соответствии с п.З ст. 5 353-ФЗ «Общие условия договора потребительского кредита (займа) устанавливаются кредитором в одностороннем порядке в целях многократного применения». В п. 13 договора не определены лица которым пайщик разрешает уступить права требования, а так же условия данного пункта являются безальтернативными и не дают пайщику право выбора согласия/не согласия на уступку права требования.

Данное условие содержится в договоре №1063-210220 от 21.02.2020г., а в договоре №929- 240720 от 24.07.2020года данное условие исправлено на запрет уступки права требования без письменного согласия заемщика. Таким образом в согласие па уступку права требования могут включаться только условия отраженные в п.1 ст. 12 353-ФЗ. Таким образом, данные недостатки исключены в более позднем договоре потребительского займа.

9. п. 3.3.Соблюдение требований к структуре и содержанию договора «О передаче личных сбережений» указано, что в п.1.2. договора№537-150220 заключённому 15.02.2020г. в нарушение п.З.8.2. Базового стандарта указана завышенная ставка компенсации за использование личных сбережений. Однако по договору передачи личных сбережений №537-150220 заключённому 15.02.2020г. ставка, указанная в п. 1.2. соответствует п. 3.8.2. «Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» и не превышает 1,8 ключевой ставки, установленной Банком России на дату заключения договора. Т.к. согласно Информационному сообщению Банка России от 07.02.2020г. - совет директоров Банка России 7 февраля 2020 года принял решение снизить ключевую ставку на 25 б.п., до 6,00% годовых. Такая ставка сохранялась до 27.04.2020г. 6% х 1.8 = 10,8%.

10. п.З.4. Соблюдение требований к структуре и содержанию договора поручительства указано, что в договоре поручительства не определен срок действия договора т.е. отсутствует дата окончания договора поручительства.

Ст. 190 ГК гласит «Установленный законом, иными правовыми актами, сделкой или назначаемый судом срок определяется календарной датой или истечением периода времени, который исчисляется годами, месяцами, неделями, днями или часами.

Срок может определяться также указанием на событие, которое должно неизбежно наступить». Данная статья не содержит обязательного указания на определение даты действия договора поручительства. РФ В договоре поручительства №1503-30072020 от 30.07.2020г. п. 2.1. определен срок ответственности «в течении 3-х лет, с даты заключения договора»; П. 5.2. определен срок действия договора «… в течении всего срока действия договора займа...» 11.5.3. содержит основания прекращения договора поручительства. Таким образом данные условия определения срока действия договора не нарушают п. 6.4.6. п.6.4.7. Базового стандарта и ст. 190 ГК РФ, определяемого годами и событием.

11. п. 3.5. Соблюдение требований к структуре и содержанию договора залога указано на дублирование в п.5.1, договора п.1 ст. 348 ГК РФ. Данная норма в п. 5.1. конкретизирована в связи с имеющейся в КПК правоприменительной и судебной практикой. Так как в связи с неопределенностью в договоре нормы наступления обстоятельств, когда кредитор может обратить взыскание на предмет залога, судами применялся срок окончания возврата займа в договоре займа.

12. п. 3.6. Соблюдение требований к структуре и содержанию договора ипотечного займа указано, что в п. 11 не определена оценка предмета залога. В связи с тем, что данный договор не является договором залога, цена предмета залога в договоре не указана. Для целее обращения взыскания на предмет залога проводится отдельная оценка.

В п.14 не определены лица, которым пайщик разрешает уступить право требования. Данное условие отсутствует в связи с тем, что кооперативу пайщиком запрещена уступка права требования. В договоре не определена договорная подсудность. В связи с особым статусом договоров займа с использованием средств МСК в и. 7.1. установлено, что «Все споры и разногласия, возникающие при исполнении настоящего Договора и не урегулированные Сторонами, рассматриваются в суде в порядке, установленном действующим законодательством РФ».

В п.2.2, указано, что вызывает сомнение правильность заполнения отчетности СРО в отношение затрат на оплату труда. Расхождения по несоответствию официальных финансовых документов и отчетных документов, представленных в СРО, а так же утвержденных общим собранием пайщиков по итогу 2019 года связаны с тем, что в оборотно - сальдовой ведомости указана общая сумма затрат на оплату труда 1214,74 тыс. руб., в отчетности СРО сумма затрат покрываемая только за счет доходов от представления займов 1043,00 тыс. руб., без учета суммы покрываемой средствами целевого финансирования, в отчете об исполнении сметы указана общая сумма затрач и сумма налогов с ФОТ.

В связи с изложенными доводами КПК «Содействие» просит исключить из акта указанные в возражении нарушения. В остальной части КПК «Содействие» обязуется устранить выявленные нарушения. Провести общее собрание в КПК «Содействие» по утверждению Положений в новой редакции до конца 2020 года, внести изменения в договоры заключаемые КПК «Содействие» с пайщиками, общие и индивидуальные условия договора займа.»

Консультант Напреева Оксана Владимировна добавила, что в данный момент нарушения не устранены, подтверждающих документов не представлено.

Кооператив поясняет, что будет устранено в ближайшее время – до 31.12.2020 года.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение норм Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и нормативных актов Банка России, принятых в соответствии с Федеральным законом № 190-ФЗ, предусмотрена Приложением 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По 17 вопросу с комментариями выступила консультант Рублёва Наталья Николаевна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1.  По мнению контрольной группы, бухгалтерская (финансовая) отчетность Кооператива, с учетом выявленных расхождений, не дает достоверного и полного представления о финансовом положении Кооператива и финансовых результатах его деятельности, что свидетельствует о несоблюдении ч. 1 ст. 13 Федерального Закона № 402-ФЗ, п. 32 Положения, утвержденного Приказом Минфина РФ № 34н, п. 6 Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99.

2. В нарушение ч.5. ст. 35 Закона 190 ФЗ, до вступления в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка кооперативом принят пайщик Герасимова Елена Евгеньевна. В нарушение п.п.2 п.3 ст. 3 Закона 190–ФЗ «О кредитной кооперации» займы выдавались физическим лицам, не являющимся пайщиками кооператива.

3.    В нарушение п. 17 ПБУ 15/2008 Приказ Минфина России от 06.10.2008 N 107н (ред. от 06.04.2015) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расходов по займам и кредитам",  кооператив не ранжирует задолженность по займам  пайщиков по сроку, что свидетельствуют о нарушении ч. 1 ст. 10 Федерального Закона № 402-ФЗ в части регистрации данных в регистрах бухгалтерского учета, не содержащихся в первичных учетных документах, а также ч. 1 ст. 28 Федерального закона № 190-ФЗ, в части ведения бухгалтерского учета не в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4. По мнению контрольной группы кооператив намеренно искажает отчетные показатели по объему дебиторской задолженности, погашаемой средствами М(С)К, выдавая крупные необеспеченные займы как потребительские. Внутренним стандартом СРО такая практика признается недобросовестной и пресекается. Приведенные косвенные показатели свидетельствуют об избыточной концентрации кооператива на займах, погашаемых М(С)К.

5. Предоставляя недостоверную информацию о ПСЗ предоставляемых займов Кооператив продолжает вводить в заблуждение пайщиков. Это нарушает п.4, ст. 4 "Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы" в связи с "искажением информации, приводящей к ...двусмысленности или иным образом, допускающей неоднозначное толкование условий финансовой услуги".

6. Контрольной группой выявлен факт одновременной уплаты неустойки в размере 0,017 % от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки… и штрафа в 10000 рублей при предоставлении займов пайщикам. Дополнительный штраф за неисполнение условий договора неправомерен. Одновременное применение двойных санкций за нарушение условий договора в виде штрафа.

7. В ходе проверки достоверности учета (отчетности) выявлены нарушения Инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, утвержденной Приказом Минфина РФ от 31.10.2000 № 94н в части применения счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» субсчет 76.09. используется не по назначению, для отражения расчетов по процентам за предоставленные займы пайщикам.

8. Установлено отсутствие в Кооперативе документов, подтверждающих отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики у членов правления и ревизора, что свидетельствует о наличии в деятельности Кооператива риска нарушения ч. 4 ст. 15 Федерального закона № 190-ФЗ в части избрания в состав Правления и в состав Ревизионной комиссии лиц, имеющих неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, а также о нарушении п. 1.4, п. 6.2.8 Базового стандарта корпоративного управления КПК.

9. Контрольной группой выявлено нарушение п.3.5. Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях», а именно «ответственные сотрудники некредитных финансовых организаций проходят повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в календарный год».

Сотрудники кооператива не проходят целевой инструктаж в соответствии с режимом, установленным Указанием 3471-У п.3.5 «О требованиях подготовки обучению кадров в некредитных финансовых организациях».

10. Выявлены нарушения в положениях утвержденных внеочередным общим собранием членов кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» (протокол № 7 от 31.07.2019 г.):  «Положение (стандарт) о порядке предоставления займов членам (пайщикам) Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал», «Положение о порядке и об условиях привлечения денежных средств, членов Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал», «Положение о членстве Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал», «Положение по управлению рисками кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал».

11. Оформление протокола общего собрания пайщиков не соответствует, п. 4.4.5., п.7.3.3.1. Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива".    

12. Согласно представленной оборотно-сальдовой ведомости резерв на возможные потери по займам в бухгалтерском учете не сформирован, что свидетельствует о намеренном искажении отчетности, нарушении порядка формирования РВПЗ, установленного Указанием Банка России № 3322-У от 14.07.2014 г.  и недостоверном отражении балансовых показателей, что, в числе прочего, отражается на правильности расчета числовых значений финансовых нормативов.

Указанный факт свидетельствует о нарушении п. 10 Указания Банка России № 3322-У в части необеспечения надлежащего оформления документов, используемых для целей расчетов резервов на возможные потери по займам.

   13. Контрольной группой при анализе договорной документации отмечаются нарушения в структуре и содержании.

Указанное подтверждается №488/Плановая проверка от 06.10.2020 г. № 4064

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • п. 9.2.5. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.
  • п.п. 2 п. 3 ст. 3, ч. 4 ст. 15; ч. 1 ст.28, ч. 5 ст. 35 Федерального закона № 190-ФЗ;
  •  пп.2, пп. 3, п.1, ст.3; п.2 ч. 9, 22 ст.5; ч.1, 3 ст.6; ч. 1 ст. 6,1; ч.1 ст. 12 Закона № 353-ФЗ;
  • п. 3.5.  Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»;
  • п. 10 Указания Банка России от 14.07.2014 г. № 3322-У "О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по займам”;
  • Указание Банка России от 10.12.2019 г. № 5350-У;
  • п. 2, 3 Указания Банка России от 23.04.2014 N 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)»;
  • п. 1.4., п. 4.4.5., п. 6.2.8., п.7.3.3.1 Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива";  
  • ч. 1 ст. 10, ч. 1 ст.13 Федерального Закона № 402-ФЗ;
  • п.п. 4 п. 1 ст. 4 Базового стандарта защиты прав и интересов физических и юридических лиц -  получателей финансовых услуг
  • п.1, ст. 330, п.1 ст. 432, ст.861 ГК РФ;
  • ст. 16 Закона РФ № 2300-1 "О защите прав потребителей.

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype принял участие Председатель правления КПК «Семейный капитал» Хайдаршин Ринат Назипович. Также, представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО №1 от 28.10. 2020 года.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«По пункту 2 Акта № 488 от 06.10.2020 г. поясняю следующее.

В реестре пайщиков кооператива допущена техническая ошибка в дате вступления в кооператив Герасимовой Елены Евгеньевны, вместо 24.04.2019 г. указана 24.03.2019 г. В деле Герасимовой Елены Евгеньевны имеется заявление о вступлении в кооператив от 24.04.2019 г., договор № 54 от 24.04.2019 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 24.04.2019 г. о принятии Герасимовой Е.Е. в члены КПК. Предыдущий член кооператива за № 53 Чахоян Наталья Владимировна была принята 23.04.2019 г., следующий член Правления Герасимова Е.Е. за № 54 никак не могла быть принята раньше № 53 Чахоян Натальи Владимировны.

Кроме того, в реестре пайщиков КПК «Семейный капитал»:

- Назарова Людмила Дмитриевна числится под реестровым номером 291 от 20.03.2020 г. В деле пайщика имеется заявление о вступлении в кооператив от 20.03.2020 г., договор № 291 от 20.03.2020 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 20.03.2020 г. о принятии Назаровой Л.Д. в члены КПК.

- Рябуха Крестина Александровна числится под реестровым номером 312 от 06.05.2020 г. В деле пайщика имеется заявление о вступлении в кооператив от 06.05.2020 г., договор № 312 от 06.05.2020 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 06.05.2020 г. о принятии Рябуха К.А. в члены КПК.

- Грибанова Ольга Владимировна числится под реестровым номером 333 от 03.06.2020 г. В деле пайщика имеется заявление о вступлении в кооператив от 03.06.2020 г., договор № 333 от 03.06.2020 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 03.06.2020 г. о принятии Грибановой О.В. в члены КПК.

- Клочкова Татьяна Владимировна подавала заявление о вступлении в кооператив 05.07.2019 г., Правлением кооператива она принята в члены КПК 05.07.2019 г. реестровый номер 124 (Прилагаются: заявление о вступлении в кооператив от 05.07.2019 г., договор № 124 от 05.07.2019 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 05.07.2020 г. о принятии Клочковой Т.В. в члены КПК). В реестр пайщиков КПК «Семейный капитал» на основании этих документов внесена запись о дате вступления Клочковой Т.В.

- Шорохова Лейла Космукановна подавала заявление о вступлении в кооператив 28.01.2020 г., Правлением кооператива она принята в члены КПК 28.01.2020 г. реестровый номер 258 (Прилагаются: заявление о вступлении в кооператив от 28.01.2020 г., договор № 258 от 28.01.2020 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 28.01.2020 г. о принятии Шороховой Л.К. в члены КПК). В реестр пайщиков КПК «Семейный капитал» на основании этих документов внесена запись о дате вступления Шороховой Л.К.

- Пихота Александр Николаевич подавал заявление о вступлении в кооператив 03.06.2020 г., Правлением кооператива он принят в члены КПК 03.06.2020 г. реестровый номер 332 (Прилагаются: заявление о вступлении в кооператив от 03.06.2020 г., договор № 332 от 03.06.2020 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 03.06.2020 г. о принятии Пихоты А.Н. в члены КПК). В реестр пайщиков КПК «Семейный капитал» на основании этих документов внесена запись о дате вступления Пихоты А.Н.

- Устян Гамлет Самвелович подавал заявление о вступлении в кооператив 28.01.2020 г., Правлением кооператива он принят в члены КПК 28.01.2020 г. реестровый номер 256 (Прилагаются: заявление о вступлении в кооператив от 28.01.2020 г., договор № 256 от 28.01.2020 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 28.01.2020 г. о принятии Устян Г.С. в члены КПК). В реестр пайщиков КПК «Семейный капитал» на основании этих документов исключена ошибочная запись под номером 265.

- Рябиченко Алла Николаевна подавала заявление о вступлении в кооператив в кооператив 28.01.2020 г., Правлением кооператива он принят в члены КПК 28.01.2020 г. реестровый номер 257 (Прилагаются: заявление о вступлении в кооператив от 28.01.2020 г., договор № 257 от 28.01.2020 г. о передаче денежных средств в паевой фонд Кредитного потребительского кооператива «Семейный капитал» в форме паевого взноса, Протокол заседания Правления от 28.01.2020 г. о принятии Рябиченко А.Н. в члены КПК). В реестр пайщиков КПК «Семейный капитал» на основании этих документов исправлена запись под номером 257.

Таким образом, нарушения ч. 5 ст. 35, п.п.2 п. 3 ст. 3 Закона 190 ФЗ «О кредитной кооперации» не имеется. 

Приложение: реестр пайщиков КПК «Семейный капитал» на 30.06.2020 г.»

Кооператив продолжил:

«По пункту 8 Акта № 488 от 06.10.2020 г. поясняю следующее.

Законодательством не предусмотрена обязанность кооператива хранить справку об отсутствии судимости членов Правления и Ревизионной комиссии. При избрании Правления и Ревизора КПК «Семейный капитал», кандидаты в Правление и Ревизоры предоставляли для обозрения оригиналы справки об отсутствии судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти для соблюдения условия ч. 4 ст. 15 Федерального закона № 190-ФЗ.

Чтобы исключить риск нарушения данной нормы, кооператив запросил у членов Правления и Ревизора справку о наличии (отсутствии) судимости и (или) факта уголовного преследования либо о прекращении уголовного преследования.»

«По пункту 9 Акта № 488 от 06.10.2020 г. поясняю следующее:

Хайдаршин Р.Н. в соответствии с п.3.5. Указания Банка России от 5 декабря 2014 г. N 3471-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях», проходил повышение квалификации (плановый инструктаж) не реже одного раза в календарный год 25.06.2018 г., 13.12.2018 г., 19.03.2019 г., 20.08.2020 г.»

Консультант Рублёва Наталья Николаевна прокомментировала, что по п.2 и п.9 акта проверки пояснения кооператива принимаются, по п.8 нарушение частично устранено (справки представлены не по всем членам Правления, нет справки ревизора).

Рублева Н.Н. продолжила, что по остальным пунктам допущенных нарушений представленные кооперативом пояснения не принимаются, в связи с тем, что не представлена откорректированная отчетность и документы, подтверждающие устранение нарушений.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение норм Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и нормативных актов Банка России, принятых в соответствии с Федеральным законом № 190-ФЗ, предусмотрена Приложением 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По 18 вопросу с комментариями выступила консультант Низохина Татьяна Васильевна, которая сообщила, что в ходе проведения плановой проверки выявлено, что Кредитный потребительский кооператив граждан «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 531, ИНН 2901178554, ОГРН 1082901005494, расположенный по адресу: 163000, Архангельская обл., г. Архангельск, ул. Попова, д. 24, корпус 1 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

  1. «Положение об учетной политики…» не соответствует Федеральному закону от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ПБУ №1/2008, п. 1, ст. 3, п.п.1, п.1, ст.3 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», Налоговому кодексу РФ.
  2. Выявлено  неотражение в регистрах бухгалтерского учета по счету 008 объектов залога по договорам займа, являющихся обеспеченными поручительством или залогом недвижимого имущества, свидетельствует о нарушении требований ч. 1 ст. 10 Федерального закона № 402-ФЗ в части неотражения данных, содержащихся в первичных учетных документах, в регистрах бухгалтерского учета, что, в свою очередь, влечет нарушение ч. 1 ст. 6 Федерального закона № 402-ФЗ и ч. 1 ст. 28 Федерального закона № 190-ФЗ в части ведения бухгалтерского учета не в соответствии с Федеральным законом № 402-ФЗ.
  3. Ставка по привлеченным сбережениям (26%), указанная реестре принятых сбережений за 2 квартал 2020 года не соответствует «Базовому стандарту совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке», утв. Банком России, протокол от 27.07.2017 г., №КФНП-26. Отмечается нарушение п.п. 3.8.2 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке в части превышения максимального размера платы за использование Кооперативом привлеченных средств с учетом всех выплат 1,8 ключевой ставки, установленной Банком России, на дату заключения договора передачи личных сбережений, обусловленного ничтожностью, в соответствии с ч. 2 ст. 317.1 ГК РФ, условий начислений процентов на проценты по договорам личных сбережений, заключенным Кооперативом.
  4. При анализе договора потребительского займа контрольной группой сделан вывод о наличии в деятельности Кооператива риска нарушения требований п. 21 Федерального закона № 353-ФЗ в части превышения размера неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату потребительского кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму потребительского кредита (займа) в случае начисления неустойки в пользу Кооператива в случае просрочки исполнения очередного платежа по займу из расчета 20% годовых за каждый день просрочки одновременно с увеличением взимания процентов за пользование чужими денежными средствами, начисляемыми по правилам ст.395 ГК РФ за каждый день просрочки на всю сумму неисполненного в срок денежного обязательства по оплате процентов и основного долга (п.12 договора № 3-00182-28).
  5. Кооператив не включает в расчет ПСЗ сумму членских взносов, предполагаемых к погашению в период пользования займом. В соответствии с требованием п.3 ч.4 ст.6 Федерального закона 353-ФЗ, если выдача потребительского займа поставлена в зависимость от совершения платежей, то указанные платежи подлежат включению в ПСК. Намеренное искажение кооперативом существенных параметров займа, ущемляет право пайщика-потребителя на получение необходимой и достоверной информации об условиях кредитования, гарантированное п.1, ст. 10 Закона РФ № 2300-1 "О защите прав потребителей". Санкции за такое нарушение установлены ч.1, ст. 14.8 КоАП РФ.
  6. В нарушении п.1. ст.13 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 02.12.2019) "О кредитной кооперации" в «Положение о порядке предоставления займов…» кооперативом не представлена информация о размере членского взноса, процентной ставке в зависимости от назначения займа, продолжительности и пр.  «Положение о порядке предоставления займов…» составлено с нарушениями ст. 334 ГК РФ, п.1, ст. 16 Закона РФ от 07.02.1992 N 2300-1 "О защите прав потребителей",  Абз. 2 п.16 «доходы организации» ПБУ 9/99 Приказа Минфина России от 06.05.1999 N 32н, п.1, ст. 807 ГК РФ, п.2. ст. 30; п.1. ст.13 Закона № 190-ФЗ
  7. Содержание «Общих условий договора потребительского займа» не соответствует требованиям статьи 5 Федерального закона № 353-ФЗ.
  8. При анализе договорной документации отмечаются нарушения в структуре и содержании договорной документации, установленные ч.20 ст. 5, с.3,  Закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», ст.190, п.6 ст. 367 ГК РФ, п. 3.8.5.Базового стандарта, п.42 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 (ред. от 07.02.2017) "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", в части правила абзаца первого пункта 1 статьи 394 ГК РФ.

7. Контрольной группой установлено, что в предоставленных актах инвентаризации сумма наличных денежных средств по состоянию на 30 июня 2020 года в кассе кооператива не подтверждается отчетностью СРО.

8. Контрольной группой выявлено, что перечень аффилированных лиц не определен ни уставом кооператива, ни иным внутренним документом, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 № 56-21/333.

9. В нарушении ч. 4 ст. 15 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» отсутствуют справки о наличии (отсутствии) судимости и (или) факта уголовного преследования либо о прекращении уголовного преследования у членов правления и членов  ревизионной комиссии.

Указанное подтверждается актом плановой проверки № 3946 от 29.09.2020 года.

Кооператив участия в заседании не принял, ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствии представителя кооператива. Также, представлены письменные пояснения по системе VipNet ЭДО исх. № 15-10-2020 от 26.10.2020 г.

По существу допущенных нарушений, Кооператив сообщает следующе:

«По п. 1 поясняем:

Все выявленные недочеты и несоответствия «Положения об Учетной политике» будут устранены при разработке «Положения об учетной политике на 2021 год»

По п. 2 поясняем:

Действительно в регистрах бухгалтерского учета по счету 008 не отражены поручительства и залоги. Это связано с недоработкой программного комплекса. Поручительства и залоги учитывались только в управленческом учете. На сегодняшний день составлено техническое задание по доработке программного комплекса. Таким образом, в регистрах бухгалтерского учета за 2020 год по сч. 008 данные сведения будут отражены.

По п. 3 поясняем:

Ставка по привлеченным сбережениям (26%) относится к договорам личных сбережений заключенных в период с 2013 по 2014 год. т.е. задолго до вступления в силу «Базового стандарта» (27.01.2018). Естественно при заключении данных договоров Кооператив не мог предполагать о том, что через четыре года будут введены ограничения по размеру процентов за пользование личными сбережениями. По условиям договоров Кооператив не может в одностороннем порядке расторгнуть договор, а также изменить существенные условия договора, к которым, безусловно, относится размер процентной ставки. Также договоры предполагают возможность довнесения денежных средств в рамках лимитов установленных договором. Так как эта возможность прописана в договоре, то дополнительного соглашения на довнесение денежных средств в рамках лимитов не требуется. В Договорах предусмотрена возможность снижения процентной ставки по инициативе Кооператива, определены периоды и размер процентной ставки до которой Кооператив может ее снижать. Безусловно, Кооператив пользуется этим правом и регулярно снижает процентную ставку в соответствии с условиями договоров. Кроме того, несмотря на право пайщиков довносить по данным договорам денежные средства в рамках лимитов, Кооператив с 01.07.2020 ввел мораторий на принятие дополнительных личных сбережений по данным договорам. Все договоры, которые заключались с 27.01.2018 полностью соответствуют требованиям «Базового стандарта».

  Также считаем неверным вывод Контрольной группы о том, что «…нарушение п.п. 3.8.2 Базового стандарта совершения КПК операций на финансовом рынке в части превышения максимального размера платы за использование Кооперативом привлеченных средств с учетом всех выплат 1,8 ключевой ставки, установленной Банком России, на дату заключения договора передачи личных сбережений, обусловленного ничтожностью, в соответствии с ч. 2 ст. 317.1 ГК РФ, условий начислений процентов на проценты по договорам личных сбережений, заключенным Кооперативом.            В соответствии со статьей 168 Гражданского кодекса Российской Федерации (в редакции, действующей в период совершения оспариваемой сделки), сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, выше указанные пайщики кооператива … неосновательно сберегло большой объем денежных средств…». Ст. 317.1 ГК РФ введена Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ, т.е. на момент заключения данных договоров эта законодательная норма не действовала. В соответствии с "Обзором судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2017)" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.02.2017) (ред. от 26.04.2017) «…25. Положения ст. 317.1 ГК РФ не подлежат применению к правам и обязанностям, возникшим из договоров, заключенных до вступления в силу Федерального закона от 8 марта 2015 г. N 42-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации"…».

  Кроме того, Кооператив в своей деятельности руководствуется, в том числе, разъяснениями и рекомендациями СРО. Так на сайте СРО "НСКК "Содействие" 08.06.2020 было дано разъяснения по поводу действия ст. 317.1 ГК РФ: «…в сбережениях после налоговой очистки дохода происходит присоединение дохода к телу сбережений. Поэтому факт последующего начисления "процентов на проценты" здесь отсутствует и, следовательно Вы не нарушаете норму п. 2, ст. 317.1 ГК. РФ. В соответствии с п. 6 ПБУ 15/2008, "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расходов по займам и кредитам", "Расходы по займам (суть - сбережениям) отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в том отчетном периоде, к которому они относятся… После налоговой очистки начисленный   доход за использование личных сбережений обращается в собственность пайщика и может быть, по условиям договора, передачи личных сбережений выплачен пайщику и (или) направлен на увеличение суммы личных сбережений, образующей базу последующего начисления компенсации (процентов, дохода)…».

  Кредитный кооператив не может обязать пайщиков заключить новые или расторгнуть заключенные Договоры. Также не может понудить пайщиков заключать дополнительные соглашения, т.к. это противоречит ст. 421 ГК РФ.

По п. 5 поясняем:

В расчет ПСЗ не включены членские взносы т.к. в соответствии с п.3 ч.4 ст. 6 Федерального закона 353-ФЗ уплата членских взносов не следует из условий договора, а выдача займа не поставлена в зависимость от совершения таких платежей.

Действительно, Уставом Кооператива, а также «Положением о предоставлении займа» предполагается уплата членского взноса, однако в Положении указано, что «…Правление может изменять процентные ставки и нормы оплаты членских взносов в целом по Кооперативу, по отдельным кредитным продуктам, для отдельных категорий пайщиков или в периоды сезонного колебания спроса...»,   на основании п. 14.3 Устава КПКГ «Содружество» 04.12.2018 Правлением КПКГ «Содружество» было вынесено решение (протокол № 01-12/2018 от 04.12.2018) об отмене обязательных членских взносов для пайщиков, пользующихся потребительскими займами из фонда финансовой взаимопомощи КПКГ «Содружество». Таким образом, с 04.12.2018 у пайщиков (заемщиков) Кооператива нет обязательства платить членский взнос по потребительским займам, а следовательно, такие членские взносы нельзя включить в расчет ПСК, т.к. это противоречит п. 4 ст. 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)". Т.е. пайщики Кооператива могут исполнять обязательства по Договору потребительского займа не платя членских взносов. На сегодняшний день обязательная оплата членского взноса предусмотрена для пайщиков – сберегателей, а также для займов, выдаваемых на предпринимательские цели (по которым ПСК не рассчитывается).  Тем не менее, многие пайщики добровольно оплачивают членский взнос на содержание Кооператива. Однако т.к. такие платежи не являются обязательными, то и выдача потребительского кредита (займа) не поставлена в зависимость от совершения таких платежей.

По п. 4 поясняем:

Действительно, ссылка на ст. 395 ГК РФ в индивидуальных условиях займа неуместна, на сегодняшний день она исключена из договоров займа.

По п. 6 поясняем:

Положение о порядке предоставления займов членам КПКГ «Содружество» будет доработано с учетом замечаний, указанных в Описательной части деятельности члена СРО "НСКК "Содействие", составленная на основании анализа и обобщения фактов хозяйственной деятельности Кредитный потребительский кооператив граждан "Содружество" и вынесено на утверждение Общего собрания пайщиков КПКГ «Содружество»

По п.7 поясняем:

Ст. 5 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" не содержит требований к «Общим условиям договора потребительского займа». В п. 4 данной статьи указывается информация об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита (займа) размещаемая в местах оказания услуг. Требования к «Общим условиям договора потребительского займа» указаны лишь в п. 7 данной статьи и данные требования КПКГ «Содружество» полностью исполняет. Поэтому считаем, что «Общие условия договора потребительского займа» полностью соответствуют требованиям Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)". Кроме того, с 03.08.2020 действует новая редакция «Общих условий предоставления, использования и возврата потребительских займов из фонда финансовой взаимопомощи КПКГ «СОДРУЖЕСТВО»»

По п. 7 поясняем:

Для выявления излишков/недостач по кассе 12.10.2020 проведена дополнительная ревизия в кассах п. Вычегодский, п. Луковецкий, с. Красноборск. Результаты ревизий отражены в регистрах бухгалтерского учета.

По п. 8 поясняем:

Перечень аффилированных лиц не определен ни Уставом кооператива, ни иным внутренним документом, как это рекомендовано письмом ГУРМ и МФД от 20.02.2016 № 56-21/333. Действительно такой перечень не определен документами Кооператива, т.к. данное письмо носит исключительно рекомендательный характер, но все же во избежание разночтений в отчетности и контроле деятельности порядок определения аффилированных лиц будет закреплен в Учетной политике на 2021 год.

По п. 9 поясняем:

В ч.4 ст.15 ФЗ № 190 «О кредитной кооперации» не говориться о том, что справки об отсутствии судимости должны быть в обязательном порядке. Наличие судимости ничем не подтверждено, а следовательно, нет объективных данных позволяющих сделать вывод о том, что нарушены требования ч.4 ст.15 190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Тем не менее, данные справки были запрошены в период карантина, когда отделения УМВД России по Архангельской области не работали, а следовательно, сделать соответствующие запросы было невозможно. На сегодняшний день данные справки получены.»

Консультант Низохина Татьяна Васильевна добавила, что пояснения кооператива принимаются.

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за нарушение норм Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и нормативных актов Банка России, принятых в соответствии с Федеральным законом № 190-ФЗ, предусмотрена Приложением 3 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления № 18 от 30.09.2020 г.).

По 19 вопросу с комментариями выступила консультант Низохина Татьяна Васильевна, которая сообщила, что в ходе проведения ежеквартального мониторинга выявлено, что Кредитный потребительский кооператив «Ссудо-сберегательная касса «Спутник», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим), допустил следующие нарушения:

1. Не представил отчетность по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года, в соответствии с Указанием Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива».

Указанное подтверждается уведомлением Директора СРО «Содействие» от 22.10.2020 г.

Таким образом, Кооператив нарушил:

  • Указание Банка России от 18.11.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива», п. 9.2.5., п. 9.2.6. Устава СРО «НСКК «Содействие», п. 6.3. Положения о членстве.

В заседании Дисциплинарной комиссии посредством программы Skype приняла участие представитель КПК «Спутник» Чупина Оксана.

Кооперативом представлено ходатайство исх. № 101 от 13.10.2020 года о продлении срока предоставления отчета о деятельности кооператива.

По существу допущенных нарушений, Кооператив поясняет следующее:

«Настоящим Кредитный Потребительский кооператив «Ссудо-сберегательная касса «Спутник» (далее — КПК «Спутник») просит продлить срок предоставления отчета о деятельности кооператива за 9 месяцев 2020 г. в связи с заражением главного бухгалтера КПК «Спутник» Самсоновой Н.Д. инфекцией COVID 19 и пребыванием всех сотрудников КПК «Спутник» на обязательном 14-ти дневном карантине.»

Председатель дисциплинарной комиссии Ходунова Е.Н. прокомментировала, что ответственность за непредставление отчетности, предусмотрена п.3 ч. I Приложения 2 Положения «О мерах дисциплинарного воздействия …» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.).

Руководствуясь Положением «О мерах дисциплинарного воздействия по отношению к кредитным кооперативам – членам Ассоциации «Саморегулируемая организация «Национальное содружество кредитных кооперативов «Содействие» (утверждено протоколом Правления №18 от 30.09.2020 г.), Председатель Дисциплинарной комиссии Е.Н. Ходунова предложила:

Прекратить производство в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 539, ИНН 3528266861, ОГРН 1163525108900, расположенный по адресу: 162606, Вологодская обл., г. Череповец, ул. Ленина, д. 116, помещение 16 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

2. Кредитный потребительский кооператив «ЦВИЗ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 158, ИНН 1903021187, ОГРН 1111903000912, расположенный по адресу: 655150, Республика Хакасия, г. Черногорск, ул. пр-кт Космонавтов, д. 1, 27н (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Вынести предупреждение в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Системы займов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 591, ИНН 5409005286, ОГРН 1165476199107, расположенный по адресу: 658080, Край Алтайский, г. Новоалтайск, ул. Космонавтов, д. 16А, офис 143 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

2. Кредитный потребительский кооператив «ФинСов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 619, ИНН 6686125883, ОГРН 1206600030977, расположенный по адресу: 620143, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Восстания, д. 27, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

3. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 665458, Иркутская область, г. Усолье-Сибирское, ул. проезд Серегина, д. 24, корпус А, 109 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

4. Кредитный потребительский кооператив Российского профессионального союза железнодорожников и транспортных строителей «Юго-Восток-Профи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 404, ИНН 3666148372, ОГРН 1073668001703, расположенный по адресу: 394018, г. Воронеж, ул. пл. Ленина, д. 8, каб. 528 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

5. Кредитный потребительский кооператив «Регион», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

6. Кредитный потребительский кооператив граждан «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 531, ИНН 2901178554, ОГРН 1082901005494, расположенный по адресу: 163000, Архангельская обл., г. Архангельск, ул. Попова, д. 24, корпус 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Вынести Требование об устранении нарушений в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Финансовое содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 375, ИНН 2631035295, ОГРН 1162651063838, расположенный по адресу: 357111, Ставропольский край, г. Невинномысск, ул. Шевченко, д. 34, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

2. Кредитный потребительский кооператив «РОСТ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

3. Кредитный потребительский кооператив «Финансовый дом СК», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 349, ИНН 4214037005, ОГРН 1154214000082, расположенный по адресу: 652870, Кемеровская обл., г. Междуреченск, ул. пр. Строителей, д. 21, помещение 43 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

4. Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Кузнецкстроевский (Центральный р-н), д. 1, помещение 116 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

5. Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «Гранд», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 477, ИНН 3436108015, ОГРН 1063453037680, расположенный по адресу: 403874, Волгоградская обл., г. Камышин, ул. Терешковой, д. 10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

6. Кредитный потребительский кооператив «Содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

7. Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

8. Кредитный потребительский кооператив «Ссудо-сберегательная касса «Спутник», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Наложить штраф в размере 5 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «ПАРТНЕР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 541, ИНН 7404057380, ОГРН 1117404003408, расположенный по адресу: 368830, Республика Дагестан, г. Кизляр, ул. Советская, д. 8, офис 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Наложить штраф в размере 6 606 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Победа Инвест», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 574, ИНН 6324093165, ОГРН 1186313055246, расположенный по адресу: 445009, Самарская обл., г. Тольятти, ул. Революционная, д. 18Б, офис 29 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Рекомендовать Правлению исключить из членов СРО «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив «РУСЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 592, ИНН 2119902553, ОГРН 1102136000108, расположенный по адресу: 429060, Чувашская Республика - Чувашия, Ядринский р-н, г. Ядрин, ул. Садовая, д. 19А, оф. 35 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Голосовали: 3 голоса «ЗА».

Принято единогласно.

Постановили:

Прекратить производство в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 539, ИНН 3528266861, ОГРН 1163525108900, расположенный по адресу: 162606, Вологодская обл., г. Череповец, ул. Ленина, д. 116, помещение 16 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «ЦВИЗ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 158, ИНН 1903021187, ОГРН 1111903000912, расположенный по адресу: 655150, Республика Хакасия, г. Черногорск, ул. пр-кт Космонавтов, д. 1, 27н (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести предупреждение в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив «Системы займов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 591, ИНН 5409005286, ОГРН 1165476199107, расположенный по адресу: 658080, Край Алтайский, г. Новоалтайск, ул. Космонавтов, д. 16А, офис 143 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «ФинСов», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 619, ИНН 6686125883, ОГРН 1206600030977, расположенный по адресу: 620143, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Восстания, д. 27, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив «Объединенные инвестиции», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 426, ИНН 5401377701, ОГРН 1145476034670, расположенный по адресу: 665458, Иркутская область, г. Усолье-Сибирское, ул. проезд Серегина, д. 24, корпус А, 109 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив Российского профессионального союза железнодорожников и транспортных строителей «Юго-Восток-Профи», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 404, ИНН 3666148372, ОГРН 1073668001703, расположенный по адресу: 394018, г. Воронеж, ул. пл. Ленина, д. 8, каб. 528 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный потребительский кооператив «Регион», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 466, ИНН 3015095201, ОГРН 1113015005960, расположенный по адресу: 414056, Астраханская обл., г. Астрахань, ул. Савушкина, д. 6, корп. 6, офис 306 (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив граждан «Содружество», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 531, ИНН 2901178554, ОГРН 1082901005494, расположенный по адресу: 163000, Архангельская обл., г. Архангельск, ул. Попова, д. 24, корпус 1 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Вынести Требование об устранении нарушений в отношении следующих кооперативов:

1. Кредитный потребительский кооператив граждан «Финансовое содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 375, ИНН 2631035295, ОГРН 1162651063838, расположенный по адресу: 357111, Ставропольский край, г. Невинномысск, ул. Шевченко, д. 34, 64 (юридический адрес совпадает с фактическим).

2. Кредитный потребительский кооператив «РОСТ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 441, ИНН 2242004150, ОГРН 1132208003091, расположенный по адресу: 659100, Алтайский край, г. Заринск, ул. Металлургов, д. 7/4, офис 3 (юридический адрес совпадает с фактическим).

3. Кредитный потребительский кооператив «Финансовый дом СК», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 349, ИНН 4214037005, ОГРН 1154214000082, расположенный по адресу: 652870, Кемеровская обл., г. Междуреченск, ул. пр. Строителей, д. 21, помещение 43 (юридический адрес совпадает с фактическим).

4. Кредитный потребительский кооператив граждан «Забота», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 496, ИНН 4253013390, ОГРН 1134253001959, расположенный по адресу: 654084, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. проспект Кузнецкстроевский (Центральный р-н), д. 1, помещение 116 (юридический адрес совпадает с фактическим).

5. Кредитный Потребительский Кооператив Граждан «Гранд», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 477, ИНН 3436108015, ОГРН 1063453037680, расположенный по адресу: 403874, Волгоградская обл., г. Камышин, ул. Терешковой, д. 10 (юридический адрес совпадает с фактическим).

6. Кредитный потребительский кооператив «Содействие», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 510, ИНН 1838010464, ОГРН 1121838000085, расположенный по адресу: 427960, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Красноармейская, д. 85 (юридический адрес совпадает с фактическим).

7. Кредитный потребительский кооператив «Семейный капитал», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 488, ИНН 2124033813, ОГРН 1102124002100, расположенный по адресу: 429960, Чувашская Республика - Чувашия, г. Новочебоксарск, ул. Пионерская, д. 5, помещение 14 (юридический адрес совпадает с фактическим).

8. Кредитный потребительский кооператив «Ссудо-сберегательная касса «Спутник», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 533, ИНН 6952029893, ОГРН 1116952034528, расположенный по адресу: 344113, Ростовская обл., г. Ростов-на-Дону, ул. бульвар Комарова, д. 28/2, офис 4 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 5 000 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «ПАРТНЕР», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 541, ИНН 7404057380, ОГРН 1117404003408, расположенный по адресу: 368830, Республика Дагестан, г. Кизляр, ул. Советская, д. 8, офис 2 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Наложить штраф в размере 6 606 рублей на следующие кооперативы:

1. Кредитный потребительский кооператив «Победа Инвест», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 574, ИНН 6324093165, ОГРН 1186313055246, расположенный по адресу: 445009, Самарская обл., г. Тольятти, ул. Революционная, д. 18Б, офис 29 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Рекомендовать Правлению исключить из членов СРО «Содействие»:

1. Кредитный потребительский кооператив «РУСЬ», учтенный в реестре членов Ассоциации за № 592, ИНН 2119902553, ОГРН 1102136000108, расположенный по адресу: 429060, Чувашская Республика - Чувашия, Ядринский р-н, г. Ядрин, ул. Садовая, д. 19А, оф. 35 (юридический адрес совпадает с фактическим).

Штраф, наложенный на кредитный кооператив, подлежит уплате на расчетный счет Ассоциации не позднее трех дней с момента получения Выписки из настоящего протокола.

Реквизиты СРО «Содействие»:

ИНН 6732002913 КПП 673201001

ОГРН 1106700000846 

Банковские реквизиты:

Смоленское отделение № 8609 ПАО Сбербанк России г. Смоленск

БИК 046614632

К/С 30101810000000000632 

Р/С 40703810759000000962

Обращаем внимание:

Повторное совершение нарушения влечет наложение штрафа или исключение из состава Ассоциации.

Участвующий в Ассоциации кредитный кооператив, привлеченный к дисциплинарной ответственности, вправе обжаловать решение Дисциплинарной комиссии в Правление в течение месяца со дня получения копии выписки из протокола заседания Дисциплинарной комиссии.  

Разместить информацию о принятом дисциплинарном решении на сайте Ассоциации «Саморегулируемая организация «Национальное содружество кредитных кооперативов «Содействие».

Председатель комиссии

Е.Н. Ходунова

Секретарь

М.В. Дорошева