Письмо Банка России о контроле СРО КПК за соблюдением членами СРО КПК обязательных фмнансовых норнамативов

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(Банк России)
Главное управление рынка
микрофинансирования и методологии
финансовой доступности
107016, Москва, ул. Неглинная, 12
Ассоциация «Саморегулируемая
организация кредитных
кооперативов «Содействие»
214000, г. Смоленск, ул. Октябрьской
революции, д. 9, офис 301
ОГРН 1106700000846
ИНН 6732002913

Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон о кредитной кооперации) и Федеральный закон от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» (далее - Закона № 223-ФЗ) устанавливают институт саморегулирования, предусматривающий обязательное членство кредитных потребительских кооперативов в саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов.

Тем самым саморегулируемым организациям кредитных потребительских кооперативов делегированы полномочия по осуществлению контроля за соблюдением членами саморегулируемой организации требований федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере финансового рынка, нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов саморегулируемой организации, в том числе путем проведения плановых и внеплановых проверок, что закреплено частью 3 статьи 35 Закона № 190-ФЗ и частью 1 статьи 14 Закона № 223-ФЗ.

Закон № 190-ФЗ, регулирующий деятельность кредитных потребительских кооперативов, устанавливает требования к обеспечению финансовой устойчивости кредитного потребительского кооператива, к которым относится, в том числе обязательное соблюдение финансовых нормативов (часть 4 статьи 6 Закона № 190-ФЗ).

В этой связи, реализуя контрольные функции, саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов, в том числе проверяет соблюдение своими членами финансовых нормативов, предусмотренных Законом № 190-ФЗ.

Обращаем внимание, что Законом № 190-ФЗ не определены временные периоды соблюдения финансовых нормативов или изъятия по их соблюдению, требование по их соблюдению носит непрерывный характер и финансовые нормативы должны соблюдаться на ежедневной основе. В целях минимизации рисков кредитным потребительским кооперативам необходимо выработать систему риск-ориентированного контроля, позволяющую производить расчеты и контролировать соблюдение финансовых нормативов на ежедневной основе в случае совершения финансовых операций, имеющих существенное влияние на соблюдение финансовых нормативов.

Для единообразного подхода к проверки финансовых нормативов на официальном сайте Банка России размещена информация о показателях приложения 1 к Указанию Банка России от 25.07.2016 № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива», соотношение которых формирует числовой показатель финансового норматива.

Согласно пункту 1 части 6 статьи 35 Закона № 190-ФЗ саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов обязана применять предусмотренные Законом № 223-ФЗ меры за несоблюдение своими членами требований, установленных Законом № 190-ФЗ и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

В настоящее время законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России не установлены требования к пределам минимального / максимального срока для исполнения требования саморегулируемой организации, в том числе за нарушение финансовых нормативов. Полагаем, что установленный саморегулируемой организацией по собственному усмотрению срок должен быть разумным для устранения такого нарушения членом саморегулируемой организации. При этом дата направления требования об устранении нарушения будет являться датой выявления первого нарушения. Неустранение ранее выявленного нарушения не образует неоднократности независимо от длительности такого неустранения»1.

В соответствии со статьей 1892 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон № 127-ФЗ) неоднократное нарушение финансовых нормативов, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации в сфере кредитной кооперации, в течение двенадцати месяцев с даты выявления первого такого нарушения, является дополнительным основанием для применения мер по предупреждению банкротства кредитного потребительского кооператива.

При возникновении оснований для применения мер по предупреждению банкротства кредитного потребительского кооператива он направляет план восстановления своей платежеспособности в контрольный орган в случае, если контроль за деятельностью такого кредитного кооператива в соответствии со статьей 5 Закона № 190-ФЗ осуществляется непосредственно контрольным органом, или в других случаях в саморегулируемую организацию кредитных потребительский кооперативов, членом которой является такой кредитный кооператив.

Часть 5 статьи 1893 Закона № 127-ФЗ устанавливает обязанность саморегулируемой организацией кредитных потребительских кооперативов по направлению в контрольный орган ходатайства о назначении временной администрации кредитного потребительского кооператива при выявлении оснований, указанных в пункте 1 статьи 1832 и пункте 1 статьи 189Закона № 127-ФЗ.

Заместитель начальника Главного управления -
начальник Управления                                                                                               А.М. Медведев


1Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.12.2016 № 64

Графическая копия: