Письмо Банка России о применении нормативных актов Банка России

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(Банк России)
Делартамент финансового мониторинга
и валютного контроля
107016, Москва, ул. Неглинная, 12
www.cbr.ru
тел. (495) 771-91-00
СРО «СОДЕЙСТВИЕ»
ул. Октябрьской революции , 9,
оф. 301, г. Смоленск, 214000

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращения СРО «СОДЕЙСТВИЕ» от 17.02.2018 №№ 272, 274 и сообщает следующее.

По обращению от 17.02.2018 № 272.

Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПВК, ПОЩФТ) являются внутренним документом некредитной финансовой организации (далее - НФО) и разрабатываются НФО самостоятельно в соответствии с Положением № 445-П1 , в том числе в целях обеспечения выполнения НФО требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

Федеральный закон № 115-Ф32 устанавливает обязанность клиентов предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований Федерального закона № 115 -ФЗ, и данная обязанность выполняется клиентами в рамках исполнения указанного закона.

При этом отражение в ПВК, например в порядке взаимодействия с клиентами, 9бязанностей клиентов, возникающих у них в рамках исполнения «nротиволегализационноrо» законодательства, не будет противоречить требованиям, установленным Положением № 445-П.

Вместе с тем включение в ПВК положения об обязанности их исполнения клиентами НФО в формулировке, приведенной в обращении, по нашему мнению, может привести к двусмысленному толкованию и искажению действительного смысла данной информации со стороны сотрудников НФО.

Принимая во внимание понятие «организация внутреннего контроля», приведенное в статье 3 Федерального закона № 115-ФЗ, полагаем, что включение рассматриваемой формулировки в ПВК несет риск нарушения сотрудниками НФО законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ в части запрета на информирование клиентов о принимаемых мерах ПОД/ФТ.

По обращению от 17.02.20-18 № 274.

Согласно примечанию 5 к приложению 3 к Положению № 445-П кредитными потребительскими кооперативами (далее - КПК), в том числе сельскохозяйственными КПК, используются признаки группы 44.

В рассматриваемом случае КПК был использован несоответствующий характеру операции, описанной в обращении, код вида признака необычной операции 4506. Описательная часть данного кода содержит указание на операцию по предоставлению займа микроФинансовой организацией (далее - МФО) при условии его возврата заемщиком за счет средств, полученных в рамках реализации федеральных целевых программ, в связи с чем код вида признака 4506, соответствующий специфике деятельности микрофинансовых организаций, не должен использоваться КПК.

Таким образом, если НФО выявлена какая-либо операция (сделка), не соответствующая ни одному из кодов видов признаков, указывающих на необычный . характер сделки, предусмотренных Положением № 445-П, но принято решение об отнесении операции к категории подозрительных, то в графе «Код признака необычной операции» формализованного электронного сообщения НФО следует указать код вида признака «Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем» специальной группы, ( соответствующей специфике вида организации (вида осуществляемой ею деятельности).

Дополнительно отмечаем, что абзацем 2 пункта 5.2 Положения № 445-П установлено право НФО дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер операции, по своему усмотрению.

Заместитель директора                                                  И.В. Ясинский


1 Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннеrо контроля некредитных финансовых орrанизаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
2 Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии леrализаuии (отмываюпо) доходов, полученных преступным путем. и финансированию терроризма».

Графическая копия: