Акт плановой проверки КПК "СТБ-ФИНАНС" (№ в реестре 366) от 20.02.2017

АКТ  ПЛАНОВОЙ ПРОВЕРКИ от 20.02.2017г.

Кредитного потребительского кооператива «СТБ-ФИНАНС»

(ОГРН 1156658010222, ИНН 6685089079,  зарегистрированного по адресу: 620026, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Луначарского, д. 210, 603 (фактически находящегося по адресу: 620142, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. Большакова, д. 75, 92, учтенного в реестре членов СРО «Содействие»  за  № 366)

Настоящий акт составлен по результатам плановой проверки Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие», проведенной в соответствии с приказом  №2 от  « 13» января 2017 года директора Овчияна Марата Ригоевича  при участии консультанта СРО «Содействие» Е. Силюты на предмет соблюдения требований законодательства.

Ответственность за полноту и достоверность предоставленных для проведения настоящей проверки информации, сведений и документов несет руководство проверяемого кооператива.

Проверка проводилась по адресу: 214000 г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, 9, оф. 301. Проверяемый период деятельности от даты вступления в СРО «Содействие»  по 3 квартал 2016 г.

Кооперативом не представлена информация необходимая для проведения плановой проверки, тем самым кооператив не обеспечил проведение контрольных мероприятий СРО, а именно,  не представлен полный объем рабочей, финансовой  документации по контрольному мероприятию:

  • не представлены документы, определяющие политику кооператива в отношении обработки персональных данных в соответствии с законом №152-ФЗ « О персональных данных»,
  • отсутствует финансовая отчетность кооператива за 2015 год, оборотно-сальдовая ведомость за 2016 год,  копия «общих условий» займа, акт проверки кооператива наблюдательным советом (ревизионной комиссии) по итогам 2015 года, нет данных о  ведении реестра пайщиков кооператива,
  • не представлены данные о составе органов управления кооператива, отсутствует копия паспорта руководителя,

         Кроме того:

  1. По результату мониторинга за 9 месяцев (по отчетности, полученной СРО) отмечается, что кооперативом не выполняются нормативные соотношения, установленные п. 4, ст. 6 Закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», стандарты и правила, разработанные и утвержденные  СРО «Содействие».

2.  Анализ договорной документации показал, что кооперативом не соблюдаются установленные стандартом СРО «Содействие» условия договорной документации.

3. Проверка значений ПСЗ в представленных договорах займа показала некорректность расчета кооперативом. Необходимо пересчитать ПСЗ по всем активным и вновь заключаемым договорам потребительского займа, используя методические рекомендации СРО  (размещены на сайте СРО по ссылке http://sro-sodeystvie.ru/info/novosti/novost-2465). 

4. Кооперативом не проводится инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности, имущества,  чем нарушается п. 2 ст. 12  Закона «О бухгалтерском учете».

5.  В нарушение п.2 ст.18 Федерального закона №190-ФЗ «О кредитной кооперации», Стандарта СРО «Проведение очередного общего собрания пайщиков кредитными кооперативами, участвующими в СРО «Содействие», п.18.7 Устава не проведено общее собрание пайщиков по итогам 2015 года.

6.  Наблюдается нарушение  п.3, ст. 7 Закона № 402-ФЗ (ведение бухгалтерского учета возложено на руководителя кооператива).

Согласно ст. 63 «Положения о мерах дисциплинарного воздействия по отношению к кредитным кооперативам – членам СРО «Содействие», непредставление или несвоевременное представление необходимых для проверки сведений о нарушении законодательства, документов по требованию уполномоченных органов и должностных лиц Ассоциации влечет объявление замечания, вынесение предупреждения с публичным оповещением об этом или наложение штрафа в размере от 3 до 20 минимальных размеров оплаты труда. Повторное совершение нарушения, указанного в пункте 1 настоящей статьи, в течение шести месяцев со дня наложения дисциплинарного взыскания за предыдущее нарушение влечет наложение штрафа в размере от 10 до 50 минимальных размеров оплаты труда или исключение из членов Ассоциации.

Настоящий акт составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу

Приложения:

  1. Основные сведения о кооперативе                                                                       на 1 л.
  2. Описательная часть                                                                                               на 5 л.
  3. Приложение 1 к описательной части                                                                    на 1 л.
  4. Предписание                                                                                                           на  1   л.

Председатель комиссии

(лицо, уполномоченное на проведение проверки)         _________     (Кирпиченкова Т.В.) 

                                                                                (подпись)

Акт проверки получен:

С актом ознакомлен, экземпляр акта получен:

____________________________________________                           ________________                                    

С выводами, содержащимися в акте, согласен/не согласен.

                                                                                              Ненужное зачеркнуть

/Возражения по акту проверки на «____» л. прилагаются/

Директор (председатель правления)    _________________________________