АКТ  ПЛАНОВОЙ ПРОВЕРКИ от 28.04. 2017 г.

Кредитного потребительского кооператива «Цитадель» (ОГРН 1145658028504, ИНН 5614069902,  зарегистрированного по адресу: 462421, Оренбургская область, г. Орск, ул. Комарова, д. 1, помещение №2 (фактически находящегося по адресу: 462421, Оренбургская область, г. Орск, ул. Комарова, д. 1, помещение №2, учтенного в реестре членов СРО «Содействие»  за  № 311)

Настоящий акт составлен по результатам плановой проверки Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие», проведенной в соответствии с приказом  №2 от  « 13» января 2017 года директора Овчияна Марата Ригоевича  при участии консультанта СРО «Содействие» Е. Силюты на предмет соблюдения требований законодательства.

Ответственность за полноту и достоверность предоставленных для проведения настоящей проверки информации, сведений и документов несет руководство проверяемого кооператива.

Проверка проводилась по адресу: 214000 г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, 9, оф. 301

Проверяемый период деятельности от даты вступления в СРО «Содействие»  по 1 квартал 2017 г. Анализ деятельности  кооператива проведен на основании данных представленных кооперативом в рамках плановой проверки, текущего мониторинга, официальной бухгалтерской отчетности.

        Динамика развития кооператива в течение проверяемого периода и согласно официальной бухгалтерской документации, показывает, что кооператив демонстрирует активную динамику по выдаче займов однако усматривается:

  • Некорректное значение показателя  полной стоимости займа, указанной в договоре займа, тем самым введение в заблуждение заемщика: наблюдается нарушение п.п.3, п. 4, ст. 6 Закона № 353-ФЗ: невключение платежей заемщика «…в пользу кредитора…если выдача… займа поставлена в зависимость от совершения таких платежей…»
  • Не соблюден стандарт СРО «Базовые параметры деятельности кредитных кооперативов, специализирующихся на предоставлении займов для приобретения или строительства жилого помещения пайщикам, имеющим детей и располагающим Государственным сертификатом на материнский (семейный) капитал,  либо правом на его получение», утвержденный решением правления  от 24.07.2015 г. Кооператив и в 2017 году продолжает специализироваться только на предоставлении однородных займов на улучшение жилищных условий, погашаемых за счет средств материнского (семейного) капитала
  • При анализе применяемых кооперативом договоров, оформляющих участие пайщиков в финансовой взаимопомощи и обеспечения принятых обязательств, имеют место нарушения Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»,  Указании Банка России от 23.04.2014 N 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа), что представляет опасность наложения штрафных санкций со стороны Банка России.
  • Наблюдается нарушение ч.5 статьи 6 Федерального закона «О бухгалтерском учете» упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. По итогам 2016 года представлена упрощенная бухгалтерская отчетность кооператива.
  • В нарушение положения Устава очередным собранием пайщиков не включены в повестку дня собрания, относящиеся к компетенции общего собрания.
  • Средневзвешенные значения полной стоимости потребительских займов в течение проверяемого периода превышают среднерыночные значения ПСЗ установленные Банком России

Настоящий акт составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу

Приложения:

  1. Основные сведения о кооперативе                                                                       на 2 л.
  2. Описательная часть                                                                                               на 5 л.
  3. Приложение 1 к описательной части                                                                    на 2 л.
  4. Предписание                                                                                                           на  1   л.

Председатель комиссии

(лицо, уполномоченное на проведение проверки)         _________     (Кирпиченкова Т.В.) 

                                                                                (подпись)

Акт проверки получен:

С актом ознакомлен, экземпляр акта получен:

____________________________________________                           ________________                                   

С выводами, содержащимися в акте, согласен/не согласен.

                                                                                              Ненужное зачеркнуть

/Возражения по акту проверки на «____» л. прилагаются/

Председатель правления    _________________________________