АКТ по результатам внеплановой камеральной проверки КПК «Фонд Скорой Финансовой Помощи».

Исх. № 390 от 05.04.2017г.                                                                                             г. Смоленск

  Во исполнение приказа директора СРО  «Содействие» от 17.03.2017г. № 10/Проверка, Контрольной комиссией в составе:

Председателя Т.В. Кирпиченковой 

и членов:

Н.В. Тарасовой, Е.В. Семеновой

при участии консультанта Беловой Марины Михайловны, курирующей обследуемую организацию кредитный потребительский кооператив «Фонд Скорой Финансовой Помощи» (ОГРН 1111101006444, ИНН 1101089078, юридический адрес: 167000, Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. Набережная, д. 34, учтенного в реестре под № 319), проведена внеплановая проверка.

Проверка инициирована обращением гражданки Михайловой Н.А. в Банк России Южного главного управления Отделения по республике Крым, Управление Службы по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг в Южном федеральном округе по проверке законности действий при осуществлении финансовых операций по договорам о передаче личных сбережений с КПК «Фонд Скорой Финансовой Помощи» (далее Кооператив).

В рамках проверки у кооператива были запрошены документы:

  • документы, оформляющие отношения членства в кооперативе гражданки Михайловой Н.А;
  • копию договора № 13-000120 от 14.11.2016г.  о передаче личных сбережений Михайловой Н.А;
  • бухгалтерские документы, подтверждающие прием и возврат денежных средств гр. Михайловой Н.А;
  • расчет суммы денежных средств при досрочном возврате личных сбережений пайщика Михайловой Н.А.;
  • остаток непогашенной задолженности по сбережениям;
  • положение по дополнительному офису;
  • положение о личных сбережениях пайщиков;
  • пояснения Кооператива по сложившейся ситуации, а именно комментарии относительно каждого довода, изложенного в обращении заявителя;
  • документы, подтверждающие обоснование изложенных Кооперативом пояснений.

В результате рассмотрения представленных документов выяснено:

1. Михайлова Н.А принята в кооператив по личному заявлению 14.11.2014 года, о чем свидетельствует копия личного заявления Михайловой Н.А., выписка из протокола правления от 14.11.14 г. представленная председателем правления КПК «Фонд Скорой Финансовой Помощи».

 2. По договору № 13-000120 от 14.11.2016 года (далее Договор) Михайлова Надежда Алексеевна «…передает в КПК «Фонд СФП» личные сбережения в сумме 200000 (двести тысяч) рублей, в том числе 16000 (шестнадцать тысяч) рублей в порядке исполнения «минимальных квот долевого участия» на срок 6 (шесть) месяцев по Сберегательной программе «Пенсионная Плюс»…». Согласно п.2.3 Договора компенсация за пользования сбережениями составляет 13% годовых. Дата окончания договора 14 мая 2017 года.

3. 20.12.2016 г. Михайловой Н.А. подано заявление о расторжении Договора с просьбой вернуть сумму сбережений в размере 200000 рублей.

4. 23.12.2016 года платежным поручением № 1016 Кооператив  перечислил на счет, указанный сберегателем, сумму  192 773,96 рублей.

5. Таким образом, Договор № 13-000120 от 14.11.2016 года, заключенный с Михайловой Н.А. был расторгнут досрочно. Кооперативом выполнен расчет:

5.1. Согласно п.3.2. договора при досрочном расторжении «…проценты рассчитываются по фактическому количеству дней хранения сбережений исходя из ставки -3% годовых...». В соответствии с этим пунктом пайщику были начислены проценты за период пользования личными сбережениями в сумме 559,56 рублей на сумму 184000 рублей (184000*3%/365*37).

5.2. Кроме того, в соответствии с тем же пунктом Договора при досрочном расторжении договора «пайщик уплачивает обязательный целевой взнос в размере 3% от суммы договора…» (200000*3%=6000 рублей).

5.3. Согласно п.2.6.договора Кооперативом предусмотрено, что при закрытии договора пайщик «…уплачивает в кооператив членский взнос сберегателя в размере 1% от суммы, подлежащей возврату…». В соответствии с этим пунктом с пайщика было удержано  1785,60 рублей  (184000 - 6000)+559,56)*1%).

Сумма к возврату, рассчитанная Кооперативом,  составила: 192 773,96 рублей

( 600000+559,56-6000  - 1785,6).

В результате проверки установлено:

  • Кооперативом взысканы с пайщика вмененные платежи, не оговоренные уставом и внутренними нормативными документами  Кооператива, а именно:
  • П. 1.2 договора с отсылкой к уставу определяет в качестве обязательного условия размещения личных сбережений, внесение пайщиком 8% от суммы договора в качестве исполнения «минимальной квоты долевого участия». Однако устав не содержит нормы, подтверждающей правомочность такого условия. 
  • П. 3.2 договора устанавливает обязанность пайщика при досрочном расторжении договора внести обязательный целевой взнос в размере 3% от суммы договора, но не менее 1000 руб.  При этом уставом не определена такая обязанность и не определена разновидность взноса, как «обязательный целевой взнос».

Указанные условия нарушают следующие нормы закона:

  • Ч.1, ст. 3  Закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», устанавливающей,  что организуемая кооперативом финансовая взаимопомощь обеспечивается за счет объединенных пайщиками паенакоплений и привлеченных от них средств, в рассматриваемом случае – личных сбережений. Условие договора о размещении денежных средств в порядке исполнения «квоты долевого участия» не определяет статус этих средств. Поэтому обособление переданных М.А. Михайловой 16000 руб. от общей суммы 200000 руб. переданных ею личных сбережений необоснованно. Указанные средства должны обслуживаться как личные сбережения в общей сумме договора, а обязательства по ним – учитываться обособленно от обязательств кооператива по другим договорам, как это установлено ч.2, ст. 32 Закона № 190-ФЗ.         
  • Ч.3 ст. 1 Закона № 190-ФЗ не содержит такого определения, как «обязательный целевой взнос», который должен уплачиваться пайщиком кредитного кооператива. Пайщики должны вносить паевые взносы, вступительные и членские взносы если это предусмотрено уставом и дополнительные взносы для покрытия убытков кредитного кооператива. Вменение пайщику не предусмотренной законом обязанности вносить «обязательный целевой взнос» необоснованно.

В соответствии с п..1, ст. 16 Закона № 2300-1 «О защите прав потребителей», «Условия договора, ущемляющие права потребителя по сравнению с правилами, установленными законами или иными правовыми актами РФ в области защиты прав потребителей, признаются недействительными».

Поэтому сумма не предусмотренного законом «обязательного целевого взноса» не может быть вычтена из выплачиваемой суммы личных сбережений при досрочном расторжении договора.

  • Фактически, условие об оплате обязательного целевого взноса при досрочном возврате сбережений определяет заградительный  тариф, ограничивающий пайщика в праве на получение своих средств до окончания срока договора. Определением ВС РФ от 12.05.2015 N 305-ЭС15-680 определена правовая форма заградительной комиссии, а именно, «заградительный тариф (комиссия) имеет штрафной характер и, по сути, является мерой ответственности клиента перед банком».  Очевидно, что введение такого тарифа, под видом «обязательного целевого взноса», ущемляет права пайщика.

Кроме этого это противоречит п.2, ст. 837 ГК, устанавливающего ничтожность «условия договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно». В данном случае следует принять во внимание идентичные правовые режимы размещения и обслуживания вкладов в банках и личных сбережений в кооперативе.

  • Как установлено п.7, ч.3, ст. 1 Закона № 190-ФЗ, «членский взнос - денежные средства, вносимые членом кредитного кооператива (пайщиком) на покрытие расходов кредитного кооператива и на иные цели в порядке, который определен уставом кредитного кооператива». Условие п. 2.6, устанавливающего обязанность пайщика при закрытии договора уплатить членский взнос в размере 1% от всей суммы переданных кооперативу личных сбережений и начисленного дохода, не соответствует целевому назначению членского взноса и противоречит условию возвратности и платности размещения личных сбережений, установленного ч.2, ст. 30 Закона № 190-ФЗ. Следуя э тому условию, в любом случае выплачиваемая пайщику сумма личных сбережений не может быть меньше изначально переданной. Поэтому расчет размера членского взноса от всей суммы сбережений неправомерен. Размер членского взноса может быть рассчитан только в доле от начисляемого пайщику дохода. 

2. Расчет процентов за пользование личными сбережениями Кооперативом проведен на сумму за минусом минимальной квоты долевого участия, в то время как внесенная сумма личных сбережений составила 200000 рублей, таким образом, проценты, приходящиеся к выплате пайщику в размере 3% годовых, оговоренных договором при досрочном возврате сбережений, составляют 591,78 рублей (200000*3%/365*36).

Таким образом, сумма к выплате должна составить 200 591,78 рублей, Кооперативу следует доплатить 7817,82 рублей.

3. В нарушение ч. 5, ст. 30 Закона № 190-ФЗ, в договор передачи личных сбережений не включено условие о досрочном возврате денежных средств при прекращении членства пайщика в кооперативе. 

  • В нарушение режима налогообложения доходов в виде платы за использование личных сбережений пайщиков кооператива, установленного п.1, ст. 214.2.1 НК РФ, п. 2.1.3 договора определяет налоговую базу от ставки рефинансирования (ключевой ставки) ЦБ РФ, увеличенной на 10, а не на 5 процентных пунктов, как это установлено законом.
  • Условие п. 5.1 договора, устанавливающее, что сохранность и возвратность денежных средств пайщика обеспечивается членством кооператива в СРО «Содействие» не соответствует действительности и намеренно вводит пайщика в заблуждение.  В соответствии со ст. 39, 40 Закона № 190-ФЗ, имущественная ответственность СРО дополнительна к имущественной ответственности самого кредитного кооператива и ограничена размерами и долей компенсационного фонда, которую СРО может направить в качестве компенсационных выплат пайщикам несостоятельного кредитного кооператива. При таких обстоятельствах членство кооператива в СРО не обеспечивает сохранность и возврат сбережений.         

Кооперативу предписывается:

1. Доначислить и выплатить доход за использование личных сбережений Михайловой Н.А по  договору № 13-000120 от 14.11.2016 года в размере 7817,82 рублей;

2. Исключить из договоров передачи условия, не оговоренные внутренними  регламентирующими положениями Кооператива, а именно: внесение минимальной квоты долевого участия в размере 8%, обязательный целевой взнос в размере 3%, членский взнос сберегателя в размере 1%.

3. Вместо указанных условий применить условие при досрочном расторжении договора в соответствии с п.3.3.2. «Стандарта привлечения денежных средств физических лиц – пайщиков кредитных кооперативов, участвующих в СРО «Содействие»:

«Договор передачи кооперативу денежных средств должен предусматривать условие об изменении ставки дохода при досрочном возврате этих средств. Доход по пониженной ставке начисляется на досрочно выплачиваемую пайщику сумму его средств за период их фактического размещения в кооперативе. Доход по пониженной ставке начисляется со дня, следующего за днем заключения договора передачи денежных средств, по день их выплаты (полностью или частично)».

Т.В. Кирпиченкова – председатель

 

Е.В.Семенова

 

Н.В. Тарасова

 

С актом ознакомлен, экземпляр акта получен:

Председатель правления КПК «Фонд Скорой Финансовой Помощи»

Климовская Елена Валентиновна ____________                                   

С выводами, содержащимися в акте, согласен/не согласен.

                                                       (ненужное зачеркнуть)

Возражения по акту проверки на ____ л. прилагаются.

Председатель правления  КПК «Фонд Скорой Финансовой Помощи»

Климовская Елена Валентиновна ____________