АКТ от 4 февраля 2019 года

по результатам плановой проверки

деятельности кооператива, участвующего в СРО «Содействие»

КПК «Пенсионная касса»

г. Смоленск

Во исполнение приказа директора СРО «Содействие» от 09.01.2019 г. № 1, Контрольной комиссией в составе:

Председателя Т.В. Кирпиченковой

и членов:

Н.В. Тарасовой, А.В. Степченкова

При участии консультанта (Силюта Елена Анатольевна), курирующего обследуемую организацию Кредитный потребительский кооператив «Пенсионная касса» (ОГРН 1162130054063, ИНН 2130168801, зарегистрированного по адресу: 428003, Чувашская республика-Чувашия, г. Чебоксары, ул. Ярмарочная, д. 17, пом.10 (фактически находящегося по адресу: 428003, Чувашская республика-Чувашия, г. Чебоксары, ул. Ярмарочная, д. 17, пом.10), учтенного в реестре членов ассоциации за № 401), проведена плановая проверка деятельности.

Настоящий акт составлен по результатам плановой проверки Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных кооперативов «Содействие», проведенной в соответствии с приказом  №1 от  « 9» января 2019 года директора Овчияна Марата Ригоевича  при участии консультанта СРО «Содействие» (Силюта Елена Анатольевна) на предмет соблюдения требований законодательства.

Ответственность за полноту и достоверность предоставленных для проведения настоящей проверки информации, сведений и документов несет руководство проверяемого кооператива.  Проверка проводилась по адресу: 214000 г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, 9, оф. 301

Проверяемый период деятельности с 01.01.2018 года  по 30.09.2018 года. Анализ деятельности  кооператива проведен на основании данных представленных кооперативом в рамках плановой проверки, текущего мониторинга, официальной бухгалтерской отчетности.

В ходе проверки соблюдения кредитным потребительским кооперативом требований к организационным основам деятельности кредитного потребительского кооператива, установленных законодательством Российской Федерации (включая положения Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О кредитной кооперации"), а также нормативными актами Банка России, Уставом кредитного потребительского кооператива и внутренними документами выявлено:

  1. Необычно низкая плата за переданную коллекторским агентствам просроченную дебиторскую задолженность,в связи с этим отвлечение оборотных средств, рост привлеченных средств, превышение кредиторской задолженности над возвратом дебиторской, увеличение доли заёмных средств в обороте является негативным фактором деятельности кооператива, говорит о том, что кооператив находится в критическом финансовом положении.
  2. Усматривается пренебрежение установленной дисциплиной  по формированию резервов на возможные потери по займам  в соответствии с  Указанием ЦБ РФ № 3322-У от 14.07.2014 г., а так же  признаки некорректности ведения бухгалтерского учета.
  3. «Положение о порядке предоставления займов….», а так же «Положение  о порядке и условиях привлечения денежных средств…» утвержденное общим собранием пайщиков от «11» января 2016 г. в нарушение части 3 статьи 30  Федерального закона  от 18.07.2009 № 190-ФЗ  «О кредитной кооперации» составлены формально, не содержат информации о кредитных и сберегательных продуктах, а именно не отражены ни сроки, ни процентные ставки по выдаваемым займам ,и привлеченным с сбережениям,  не указан размер платы (комиссии), других взносов, взимаемый кооперативом с пайщика при получении займа и размещении им  сбережений. Таким образом, кооператив не обеспечил выбор кредитного продукта. потенциальному пайщику-заемщику, а так же пайщику- сберегателю.
  4. При анализе применяемых кооперативом договоров, оформляющих участие пайщиков в финансовой взаимопомощи и обеспечения принятых обязательств, имеют место нарушения Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»,  Указании Банка России от 23.04.2014 N 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа).
  5. Наблюдается нарушение пп.1 п.1 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О кредитной кооперации", при приеме сбережений от пайщиков физических лиц необходимо оформлять договора передачи личных сбережений, а не договора займа.
  6. По итогу 3 квартала 2018 года выявлено нарушение норматива ФН 1: в депозитах и на расчетном счете кооператива в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России, а также в государственных ценных бумагах РФ не достаточный лимит денежных средств для размещения резервного фонда по привлеченным средствам
  7. Установлены нарушения режима созыва общего собрания пайщиков, предусмотренного п.5 ст.18 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О кредитной кооперации", нарушение положения Стандарта СРО «Содействие» «Проведение очередного общего собрания пайщиков кредитными кооперативами, участвующими в СРО «Содействие» (Утвержден решением Правления Протокол № 2 от 13 февраля 2015 г.), п.1, ст. 123.3 ГК РФ и п. 8, ч.3, ст. 3, п. 2, 3,  ч. 2, ст. 13; ч.3, ст. 26 Закона № 190-ФЗ.
  8. Контрольная группа не  располагает документально подтвержденными сведениями о выданных займах аффилированным лицам.  Бездействие участвующего в СРО кредитного кооператива, в результате которого им нарушаются требования  базовых стандартов, принятых СРО внутренних стандартов, правил и иных  внутренних документов расценивается как дисциплинарное нарушение.
  9. Нарушаются требования закона №152-ФЗ «О персональных данных», кооперативом не разработаны документы, определяющие его политику в отношении обработки персональных данных.
  10. Нарушение требований  П. 3, ч.1, ст. 5 , Ч.7, ст. 5, П. 2 ч. 2 ст. 28 Закона № 38-ФЗ «О рекламе», П.Ч.3, П.п.1.1  п.1 ч.4 ст.6 , Ч.1,2 п.6 «Базового стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих кредитные потребительские кооперативы»,  П.21, ч.3, ст. 1 , П. 3,4,5 ч.1 ст. 6, п.1, ч.4 ст. 6, Ст. 30 ,Ст. 40 Закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Настоящий акт составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу

Приложения:

  1. Основные сведения о кооперативе                                                                   на 3 л.
  2. Описательная часть                                                                                            на 20 л.
  3. Предписание                                                                                                        на  1 л.

Председатель контрольной комиссии

(лицо, уполномоченное на проведение проверки)         _______    (Кирпиченкова Т.В.) 

                                                                                (подпись)

Члены контрольной комиссии:

                                                                                               ____________ Н.В.Тарасова

                                                                                                       (подпись)

                                                                                               __________________  А.В.Степченков

                                                                                                        (подпись)

Акт проверки получен:

С актом ознакомлен, экземпляр акта получен:

____________________________________________                           ________________                                   

С выводами, содержащимися в акте, согласен/не согласен.

                                                                                              Ненужное зачеркнуть

/Возражения по акту проверки на «____» л. прилагаются/

Председатель    _________________________________