АКТ

О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ

КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ

«МАТЕРИНСКИЙ КАПИТАЛ»

(ИНН 2249010890, ОГРН 1132208001859, учтён в реестре за № 448)

№ 008/2019                                                                                                              07 марта 2019 года

Настоящий акт составлен по факту противодействия проведению проверки Кредитного потребительского кооператива «МАТЕРИНСКИЙ КАПИТАЛ» (ИНН 2249010890, ОГРН 1132208001859, юридический адрес: 659820, Алтайский край, Косихинский р-н, с. Косиха, ул. Комсомольская, д. 20, учтён в реестре за № 448)[1], проводимой в соответствии с поручением на проведение контрольных мероприятий Сибирского главного управления ЦБ РФ № Т6-16/5196 от 20.02.2019 по выявлению признаков наличия признаков банкротства кооператива, а также оснований для применения мер по предупреждению банкротства.

В соответствии с Приказом № 18/ВП от 21.02.2019 о проведении внеплановой проверки КПК «Материнский капитал» Кооперативу предписывалось направить копии запрашиваемых документов через программный продукт ViPNet ЭДО Документ  в срок не позднее 01.03.2019.

Контрольная комиссия в составе: председателя Т.В. Кирпиченковой  и членов А.В. Степченкова, Н.В. Тарасовой, при участии консультанта, курирующего обследуемую организацию, Старовойтовой И.А. должна была начать проверку КПК «Материнский капитал»  01.03.2019.

Для проведения проверки контрольной комиссии необходимо было получить:

  1. Материалы отчетности кооператива, представляемой в Банк России в соответствии с Указанием № 4083-У по состоянию на 30.09.2017, 31.12.2017, 31.03.2018, 30.06.2018, 30.09.2018 г.
  2. Оборотно-сальдоовые ведомости с отражением показателей, необходимых для расчета финансовых нормативов, за периоды с 30.09.2017 по 31.12.2017, с 1.01.2018 по 31.03.2018, с 1.04.3018 по 30.06.2018, с 1.07.2018 по 30.09.2018 г., с 30.09.2018 по 31ё.12.ю2018, с 1.01.2019 по 15.02.2019.
  3. Отдельной справкой – показатели и формулы расчета финансовых нормативов по состоянию на 01.10; 15.10; 25.10; 01.11; 15.11; 25.11; 01.12; 15.12; 25.12. 2017 г., 01.01; 15.01; 25.01; 01.02; 15.02; 25.02; 01.03; 15.03; 25.03; 1.04; 15.04; 25.04; 01.05; 15.05; 25.05; 01.06; 15.06; 25.06; 01.071; 15.07; 25.07; 01.08; 15.08; 25.08; 01.09; 15.09; 25.09; 01.10; 15.10; 25.10; 01.11; 15.11; 25.11; 1.12; 15.12; 25.12.2018 г., 01.01; 15.01; 25.01; 01.02; 15.02 2019 г.
  4. Данные о суммах дебиторской задолженности на даты, указанные в п. «е», распределенные:
  • По срокам погашения – на краткосрочные (срок погашения которых ожидается в течение 365 дней после отчетной       даты) и долгосрочные (срок погашения которых ожидается через 365 дней после отчетной даты).
  • По направлениям кредитования – на потребительские займы, иные займы и целевые ипотечные займы, на погашение которых планируется направить средства материнского (семейного) капитала.  
  1. Данные  проблемной задолженности, в погашении которой допущены просрочки и величине сформированных кооперативами РВПЗ по состоянию на начало 2018 г., 1 кв., 1 полугодие, 9 мес., конец 2018 г. 
  2. Данные об обязательствах по привлеченным средствам на даты, указанные в п. «е», распределенные  по срокам погашения – на краткосрочные (срок погашения которых ожидается в течение 365 дней после отчетной       даты) и долгосрочные (срок погашения которых ожидается через 365 дней после отчетной даты).
  3. Реестр договоров займа, предоставленных за период с 01.07.2018 по 01.02.2019 с указанием заемщика, суммы займа, срока погашения, статуса (активный, погашенный, просроченный) с выделением целевых ипотечных займов, на погашение которых планируется направить средства материнского (семейного) капитала, распределенные на:
  • Займы, предоставленные для приобретения жилых помещений;
  • Займы, предоставленные для строительства жилых помещений.  
  1. Реестр договоров, на основании которых кооперативом привлекались средства пайщиков за период  с 01.07.2018 по 01.02.2019 с указанием пайщика, суммы договора, срока погашения, статуса (активный, погашенный, просроченный), ставки дохода за использование привлеченных средств.
  2. По 5 договоров, заключенных в разные даты в течение проверяемого периода, на основании которых кооперативом предоставлялись потребительские займы и целевые ипотечные займы, на погашение которых планируется направить средства материнского (семейного) капитала.
  3. Образец договора привлечения личных сбережений.
  4. При наличии финансовых взаимоотношений с ООО «Мечта», руководителем которого также является О.В. Санникова пояснения о характере и условиях таких взаимоотношений (взаимное предоставление средств по договорам займа и пр.).
  5. Сведения о количестве и составе займов, выданных Кооперативом на приобретение жилищных объектов, которые предлагаются к реализации ООО «Моя квартирка».

26.02.2019 из КПК «Материнский капитал» поступил ответ на запрос, который был исполнен только в части. Так, Кооператив представил запрошенные для проверки документы и сведения не в полном объёме, а именно:

1) материалы отчетности кооператива, представляемой в Банк России в соответствии с Указанием № 4083-У по состоянию представлены не на все запрошенные даты;

2) оборотно-сальдоовые ведомости с отражением показателей, необходимых для расчета финансовых нормативов, представлены на все запрошенные периоды;

3) предоставлены обобщенные справки – показатели финансовых нормативов по состоянию на запрошенные даты, однако запрошенные отдельные справки и формулы расчета не предоставлены;

4) данные о суммах дебиторской задолженности на указанные даты, распределенные согласно запросу СРО, не представлены;

5) данные  о состоянии проблемной задолженности, в погашении которой допущены просрочки и величине сформированных кооперативами РВПЗ не представлены, сведения направлены в обобщенном виде, посредством отчёта о деятельности Кооператива по форме СРО;

6) данные об обязательствах по привлеченным средствам на указанные даты, распределенные  по срокам погашения – на краткосрочные (срок погашения которых ожидается в течение 365 дней после отчетной        даты) и долгосрочные (срок погашения которых ожидается через 365 дней после отчетной даты), не представлены, сведения направлены в обобщенном виде, посредством отчёта о деятельности Кооператива по форме СРО;

7) предоставленный реестр не содержит запрошенных СРО данных по договорам займа, предоставленных за период с 01.07.2018 по 01.02.2019 с указанием заемщика, суммы займа, срока погашения, статуса (активный, погашенный, просроченный) с выделением целевых ипотечных займов, на погашение которых планируется направить средства материнского (семейного) капитала, распределенные на займы, предоставленные для приобретения жилых помещений, и займы, предоставленные для строительства жилых помещений;

8) реестр договоров, на основании которых кооперативом привлекались средства пайщиков за период  с 01.07.2018 по 01.02.2019 с указанием пайщика, суммы договора, срока погашения, статуса (активный, погашенный, просроченный), ставки дохода за использование привлеченных средств, не представлен;

9) из 5 договоров, заключенных в разные даты в течение проверяемого периода, на основании которых кооперативом предоставлялись потребительские займы и целевые ипотечные займы, на погашение которых планируется направить средства материнского (семейного) капитала в СРО представлены только 3 договора, из которых 1 договор не читаемый;

10) образец договора привлечения личных сбережений не представлен;

11) пояснения о характере и условиях финансовых взаимоотношений с ООО «Мечта» (при их наличии), руководителем которого также является О.В. Санникова, не предоставлено;

12) сведения о количестве и составе займов, выданных Кооперативом на приобретение жилищных объектов, которые предлагаются к реализации ООО «Моя квартирка», не предоставлены.

Указанное привело к невозможности проведения проверки в части анализа финансовой деятельности кооператива.

Таким образом, КПК «Материнский капитал» допущено нарушение пункта 6.2.6 «Положения о членстве», согласно которому участвующие в СРО «Содействие» кредитные кооперативы обязаны обеспечивать возможность проведения очередных и внеочередных проверок своей деятельности, предоставлять по запросам СРО «Содействие» необходимую для проведения проверки информацию, а также пункта 10.3 Устава Ассоциации СРО «Содействие», в соответствии с которым участвующие в СРО «Содействие» кредитные кооперативы обязаны соблюдать требования законодательства, нормативных актов Банка России, Устава, базовых стандартов, внутренних стандартов и иных внутренних документов, принятых в СРО «Содействие».

КПК «Материнский капитал», повторно предписывается предоставить в полном объёме запрошенную Приказом № 18/ВП от 21.02.2019 в СРО информацию в срок не позднее 13 марта 2019 года.

Указанные обстоятельства квалифицируются как воспрепятствование осуществлению СРО своих контрольных функций и дают основания для возбуждения дисциплинарного производства. В случае предоставления сведений ненадлежащего качества или не соответствующих запросу СРО, информация о результатах внеплановой проверки будет передана в Дисциплинарную комиссию для решения вопроса о применении мер дисциплинарного характера.

Т.В. Кирпиченкова – председатель

    _________________

А.В. Степченков

    _________________

Н.В. Тарасова

    _________________

С актом ознакомлен, экземпляр акта получен:                        

Председатель правления КПК «Материнский капитал»

Санникова Ольга Викторовна                                                                  ________________


[1] При дальнейшем изложении – «Кооператив»

Скачать: