АКТ

по результатам внеплановой проверки КПК «Таврический»

30.08.2019                                                                                                                    г. Смоленск

Во исполнение приказа директора СРО «Содействие» от 12.08.2019 г. № 241/ВП Контрольной группой в составе:

-Руководитель                                   А.В. Степченков

-Консультант КПК                            Н.А. Носенко

-Консультант                                     М.Н. Белоглазкина

проведена внеплановая проверка Кредитного потребительского кооператива «Таврический» (ИНН 9102182155, ОГРН 1159102088606, зарегистрированного по адресу: 295011, Республика Крым, г. Симферополь, ул. проспект Кирова, д. 32/1, литера Б, кабинет 91 (фактически находящегося по адресу: 295011, Республика Крым, г. Симферополь, ул. проспект Кирова, д. 32/1, литера Б, кабинет 91), учтенного в реестре членов ассоциации за № 543.

Проверка инициирована в связи с обращением в СРО «Содействие»  Шевченко В.Е. с просьбой о содействии в досрочном расторжении  договоров личных сбережений и дополнительных соглашений к ним с КПК «Таврический».

 Предметом проверки определен: вопрос правомерности действий Кооператива при исполнении условий договоров личных сбережений пайщика и обстоятельства, послужившие причиной обращения Шевченко В.Е.

Кооперативом по запросу СРО представлены:

  • пояснения относительно изложенных в обращении В.Е. Шевченко обстоятельств;

- Заключенные с В.Е. Шевченко договора сбережений и дополнительные соглашения к ним по следующим программам:

  • «Акционная» №64 от 21.06.2018г. (доп. соглашение №1 от 27.05.2019г.);
  • «Акционная» №73 от 30.10.2018г. (доп. соглашение №1 от 27.05.2019г.);
  • «Акционная» №87 от 04.02.2019г. (доп. соглашение №1 от 27.05.2019г.).

- Протокол общего собрания членов КПК «Таврический» в форме собрания уполномоченных от  24.05.2019г. 

- Пояснения о составе прочей дебиторской задолженности, отраженной в отчетности кооператива в сумме 50453 тыс. рублей.

Дополнительно исследованы следующие документы Кооператива, представленные при вступлении в СРО: Устав, «Положение о порядке и об условиях привлечения денежных средств…»

  1. Из представленных кооперативом материалов   установлено:
  2. Между КПК «Таврический и пайщиком Шевченко В.Е. были заключены договора личных сбережений по программам и дополнительные соглашения к ним :

«Акционная» №64 от 21.06.2018г. (доп. соглашение №1 от 27.05.2019г.);

«Акционная» №73 от 30.10.2018г. (доп. соглашение №1 от 27.05.2019г.);

«Акционная» №87 от 04.02.2019г. (доп. соглашение №1 от 27.05.2019г.).

  1. По предоставленному  заявлению Шевченко В.Е. от 13 июля 2019 года кооперативом было не законно отказано о досрочном расторжении договоров личных  сбережений и дополнительных соглашений к ним.
  2. В нарушение пп. «а» п.3, приказа кооператив не представил существенных пояснений  о причинах, приведших к отказу возвратить личные сбережения пайщика.
  3. Представленный протокол общего собрания изобилует общими формулировками, не имеющими отношения к существу дела, и апеллирует к спорной норме устава, разрешающей уменьшать ставку дохода за использование личных сбережений. 
  4. Субсидиарная ответственность пайщиков оговаривается как некая угроза, без определения размера убытков и размера дополнительных взносов.
  5. Произведенный анализ материалов отчетности кооператива и сведений, представленных им при вступлении в СРО показал, что сложившаяся ситуация возникла вследствие учета просроченных замов в составе прочей дебиторской задолженности, что:
  •    Искажает бухгалтерскую (финансовую) отчетность, намеренно завышает размер активов и скрывает испытываемые кооперативом убытки. Задолженность по просроченным проблемным займам в сумме 50453 тыс. рублей неправомерно отражена в отчетности в составе прочей дебиторской задолженности. Это позволило:
  1. Представить общему собранию пайщиков искаженную и неконкретную информацию о финансовом положении кооператива.
  2. Представить при вступлении в СРО «Содействие» недостоверную информацию о своем финансовом положении. 
  •  Нарушает указание Банка России № 4083-У в части достоверности и корректности представляемой отчетности.
  • Нарушает правила формирования РВПЗ, установленные указанием Банка России № 3322-У.
  • Свидетельствует об отсутствии обоснованных способов преодоления испытываемого кооперативом кризиса в разумные сроки.  В частности,
  • при фактическом поступлении процентов в сумме 3 541 620,74 рублей кооператив объявляет о планируемых сметных поступлениях  20 335 тыс. рублей  и в таком же объеме планируемых сметных расходах.
  • При таких обстоятельствах объявленные каникулы со снижением ставки дохода по сбережениям  до 5% никак не способствуют восстановлению платежеспособности кооператива ни в течение года, ни в какой – либо иной срок.
  • Практика выплаты дохода по сбережениям в сумме 8 752 868 рублей при фактически обеспеченном объеме процентных поступлений в 3 541 620,74 рублей несет признаки финансовой пирамиды.    

 Результаты проверки рассмотрены и утверждены контрольной комиссией, действующей на основании пп.1, п.1. ст. 25 Закона № 223-ФЗ, устава СРО и положения о контрольной комиссии СРО «Содействие».

Т.В. Кирпиченкова – председатель

    _________________

А.В. Степченков

    _________________

Н.В. Тарасова

    _________________

С актом ознакомлен, экземпляр акта получен:                        

Председатель правления КПК «Таврический»

Г.Д. Держицкий                                                      ________________

С выводами, содержащимися в акте, согласна/не согласна

                                                                   Ненужное зачеркнуть

Возражения по акту проверки на «____» л. прилагаются

Председатель правления КПК «Таврический»

Держицкий Г.Л.                                                       ________________

Скачать: